【正文】 一、財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖 級別 編制 經(jīng) 理 1 三 1收銀主管1財務(wù)主管2 五 3日審會計1出納1成本會計1營收會計1采購領(lǐng)班1 六 5倉管2采購員1夜審1 七 4驗收1 八 1西餐廳收銀 ?中餐廳收銀3 九 3 合計 17+?53 / 53二、崗位職責（一）財務(wù)部經(jīng)理崗位職責所屬部門：財務(wù)部直接上級：總經(jīng)理崗位職責：（1）、全面負責財務(wù)部的財務(wù)會計和采購供應(yīng)工作，對本部門的各項工作定期進行研究、布置、督促、檢查、總結(jié)和提高，逐步達到理順完善。（2）、根據(jù)國家有關(guān)財政政策，及酒店對財務(wù)會計工作的有關(guān)指示，制定、修改、完善酒店的財務(wù)管理制度，并組織實施。（3）、負責組織編制酒店的財務(wù)計劃，并分解到各部門。（4）、負責組織指導(dǎo)編制會計報表、統(tǒng)計報表、財務(wù)綜合預(yù)算報表、決算報表，以及日、月、季、年度等經(jīng)營活動報表，并及時報送總經(jīng)理，作好營業(yè)收入信息反饋工作。（5）、加強對固定資產(chǎn)的管理，協(xié)助有關(guān)部門，維護酒店財產(chǎn)完整。（6）、做好流動資金管理，根據(jù)經(jīng)營活動需要和增收節(jié)支的原則，組織好資金的籌集、平衡、調(diào)配和合理使用，保證正常經(jīng)營活動的需要。（7）、加強儲備資金和結(jié)算資金的管理，協(xié)助有關(guān)部門做好庫存商品、原材料、物料用品、低值易耗品的定額管理，以及應(yīng)收帳款的催收工作，加速資金回籠，提高資金利用率。（8）、加強酒店成本、費用管理，保持與各部門的聯(lián)系，研究分析營業(yè)成本、營業(yè)費用的列支情況，提高酒店的經(jīng)濟效益。（9）、負責收集審核各部門的物資購置計劃，根據(jù)庫存情況核定購置量，按規(guī)定報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準后，組織安排采購。 （10）、組織領(lǐng)導(dǎo)本部員工進行政治理論和政策法規(guī)以及酒店的有關(guān)規(guī)章制度的學習，提高員工政治覺悟，增強法制觀念和組織紀律性，提高財會隊伍的政治素質(zhì)。（11）、組織領(lǐng)導(dǎo)本部門員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，提高財會隊伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)。使各崗位員工能熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識、規(guī)范、程序、方法、環(huán)節(jié)，使員工都能獨立完成本職工作。（12）、按時完成總經(jīng)理交辦的其他工作。(二)財務(wù)主管崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:財務(wù)部經(jīng)理崗位職責: （1）、負責酒店會計核算和管理工作，對電腦編制各類憑證進行審核和匯總處理，并正確計算、提取、分配和上繳納稅工作。（2）、復(fù)核酒店的營業(yè)收入、營業(yè)成本、營業(yè)費用等所有記帳憑證，確保帳務(wù)處理的準確性、合法性，并監(jiān)督所有明細帳與總帳保持一致，保證帳帳相符,帳實相符。（3）、及時編制酒店的月度、季度、年度會計報表及其他有關(guān)報表，管理好會計核算電腦系統(tǒng)，保存會計核算所有的數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時與有關(guān)部門聯(lián)系，妥善處理。（4）、督促檢查酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財產(chǎn)物資的使用保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財產(chǎn)物資管理中存在的問題，定期組織對酒店固定資產(chǎn)的清查、核實，確保酒店財產(chǎn)物資的合理使用和安全管理。 （5）、負責酒店經(jīng)濟合同、協(xié)議、財務(wù)、會計檔案的整理、歸類、裝訂、保管工作，實時監(jiān)督對外合同（協(xié)議）的應(yīng)收、應(yīng)付工作。（6）、保持與稅務(wù)、銀行、審計等部門的工作聯(lián)系，按時繳納各類稅費，負責印購發(fā)票、收據(jù)。（7）、利用計算機功能，每月對酒店財務(wù)狀況進行分析。（8）、將審核后的記帳憑證報送給財務(wù)經(jīng)理審核，根據(jù)財務(wù)經(jīng)理意見，及時辦理帳務(wù)調(diào)整。（9）、按時完成部門經(jīng)理交辦的其他工作。(三)收銀主管崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:財務(wù)部經(jīng)理崗位職責:（1）、檢查各點收銀員的勞動紀律、服務(wù)態(tài)度、儀表儀容、酒店各項規(guī)章制度以及收銀工作程序執(zhí)行情況。（2）、負責對各點收銀員的業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)，負責收款點各項業(yè)務(wù)工作，領(lǐng)用、保管各收銀點所需要的表單。（3）、嚴格審核酒店款待、折扣，檢查批準手續(xù)是否完備。（4）、協(xié)調(diào)好各有關(guān)部門的關(guān)系，妥善地處理收銀工作方面的問題，積極提出改進工作的構(gòu)想。（5）、及時處理賓客的投訴，認真解答賓客所提出的問題。（6）、每日檢查超信用限度的賓客清單，及時與有關(guān)部門聯(lián)系，采取積極措施，妥善處理，保護酒店的利益。（7）、每日檢查各收銀點的交接班記錄、夜審報告，處理和解決存在的問題。（8）、督促和教育所屬員工愛護和正確使用各種機械設(shè)備（如電腦、打印機、計算器、驗鈔機等），保證各項設(shè)備的正常運轉(zhuǎn)。（9）、配合營銷部、餐飲部，做好應(yīng)收帳款的催收、營業(yè)款清點工作。（10）、每月最后一日參加夜審，核對賓客帳、預(yù)收訂金余額。（11）、建立收銀員業(yè)績考核檔案，將屬下員工的各方面表現(xiàn)記錄下來，定期進行評估，作為獎懲、晉升的參考。（12）、按時完成部門經(jīng)理交給的其他工作。(四)營收核算會計崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:財務(wù)主管崗位職責:（1）、由夜審員復(fù)核后送交的各種收入原始表單進行復(fù)點，發(fā)現(xiàn)遺漏，應(yīng)及時催交。（2）、根據(jù)憑證種類，進行歸類清理，并根據(jù)收銀員現(xiàn)金繳款單、支票入帳單、信用卡入帳單等進行復(fù)核，核對是否有少繳、漏繳等情況。（3）、根據(jù)有關(guān)的原始表單，正確地運用會計科目，按日編制記帳憑證，并進行自核，然后定期將正確的記帳憑證傳遞給財務(wù)主管復(fù)核。（4）、根據(jù)記帳憑證，每日記錄應(yīng)收帳款明細帳、應(yīng)收帳款—賓客帳、預(yù)收帳款—訂金，并與西軟帳套電腦余額核對。（5）、月初，打印營業(yè)收入、應(yīng)收帳款明細帳，用以查核和存檔。（6）、每月10日前完成“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”編制工作，對發(fā)生的未達帳，必須及時查詢，逐筆落實，隔月清帳，發(fā)現(xiàn)問題，及時報告。（7）、負責各收銀點的發(fā)票、保證金收據(jù)、結(jié)算單、兌換水單的發(fā)放、回收、消號工作。（8）、按月對酒店的營業(yè)收入進行分析并提交書面報告.（9）、按時完成財務(wù)主管交辦的其他工作。（五） 成本會計崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:財務(wù)主管崗位職責:（1）、負責酒店財產(chǎn)、成本、費用的會計核算工作，加強各個環(huán)節(jié)的成本、費用控制工作，力求從營業(yè)部門得到最好的效益。（2）、對任何支出的報銷，必須嚴格按照財務(wù)結(jié)算制度和酒店費用開支標準執(zhí)行，嚴格審核后，編制記帳憑證，及時輸入電腦。對內(nèi)容不真實，原始憑證虛假，手續(xù)不齊全的均要拒絕辦理，并及時請示部門經(jīng)理。（3）、對酒店各部門的成本、費用要及時歸集、分配，保證各部門費用開支的正確合理，配合各部門對本部門的費用、成本開支的查詢。（4）、認真復(fù)核綜合辦編制的各種工資、獎金等發(fā)放清單，發(fā)現(xiàn)問題及時提出，按標準計提個人所得稅，并配合出納一同去銀行提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。（5）、負責指導(dǎo)并督促各倉庫、各營業(yè)點、酒柜庫存商品、商場庫存商品、物料用品、原材料、燃料、固定資產(chǎn)、低值易耗品的品名、數(shù)量、金額明細帳，嚴格審核進、銷、存，參與各點、各倉庫的盤存，保證帳實相符。（6）、及時掌握市場價格信息，對采購的各類食品、物品進行價格、質(zhì)量方面的監(jiān)督，努力使酒店的成本費用支出達到合理控制。（7）、認真收集財產(chǎn)、成本、費用支出類的原始單據(jù)，進行審查、確認，據(jù)以編制記帳憑證，并及時將編制好的記帳憑證傳遞給財務(wù)主管復(fù)核。（8）、按月對財產(chǎn)、成本、費用、存貨進行分析，提出分析書面報告。（9）、月初，打印財產(chǎn)、成本、費用、存貨明細帳，用以查核和存檔。（10）、按時完成財務(wù)主管交辦的其他工作。(六)日審會計崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:財務(wù)主管崗位職責:（1）、根據(jù)酒店財務(wù)制度和會計核算的有關(guān)規(guī)定，負責酒店餐飲帳單日審工作。（2）、負責酒店餐飲收入的審核和統(tǒng)計工作，保證酒店餐飲收入的真實、完整，為其他相關(guān)部門提供可靠的資料和信息。（3）、核對電腦單與點菜明細單，檢查是否有漏單、漏菜、水產(chǎn)品斤兩輸入是否正確等。做好缺單、轉(zhuǎn)單記錄、及時查明原因并進行相應(yīng)處理。（4）、核對帳單折扣，簽單人是否有效，減免帳單是否符號酒店的有關(guān)規(guī)定和手續(xù)。（5）、統(tǒng)計餐飲發(fā)票實際使用數(shù)額與服務(wù)員簽名確認數(shù)額是否一致。（6）、核對與統(tǒng)計外包單位食品銷售明細，月底做出統(tǒng)計匯總表。（7）、處理、解決收銀員或服務(wù)員出現(xiàn)的差錯，并及時反饋至收銀主管借此監(jiān)督、指導(dǎo)餐飲的收銀工作。（8）、負責菜單、報表的整理、裝訂和保管。（9）、協(xié)助營收會計加強應(yīng)收帳款管理。（10）、按時完成財務(wù)主管交辦的其他工作。（七） 出納崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:財務(wù)主管崗位職責:（1）、負責“現(xiàn)金”、“銀行存款”等明細帳核算工作，及時登記現(xiàn)金、銀行存款的日記帳，每日盤點庫存現(xiàn)金，做到帳款相符，發(fā)現(xiàn)長短款，要及時向部門經(jīng)理報告。（2）、按照人民銀行現(xiàn)金管理制度的規(guī)定和銀行存款結(jié)算辦法，辦理現(xiàn)收現(xiàn)付、轉(zhuǎn)帳、匯款等業(yè)務(wù)，除按規(guī)定需用現(xiàn)金支付外，其他業(yè)務(wù)均通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。（3）、嚴格把好現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳支付關(guān)，認真復(fù)核原始報銷憑證，對手續(xù)不完整的原始憑證，可以拒絕辦理。（4）、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得以白條抵充現(xiàn)金，不準挪用現(xiàn)金。（5）、保管好庫存現(xiàn)金、銀行印鑒和各種有價證券，現(xiàn)金下班前存入保險箱。（6）、隨時掌握銀行存款余額，不得開空頭支票、空白支票，如發(fā)生罰款，將承擔經(jīng)濟責任。每日編制現(xiàn)金、銀行存款日報，報部門經(jīng)理。（7）、負責工資、獎金及各種津貼發(fā)放工作，并及時收回發(fā)放清單，裝訂成冊。（8）、按時完成財務(wù)主管交辦的其他工作。(八)采購領(lǐng)班崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:財務(wù)部經(jīng)理崗位職責:（1）、經(jīng)常了解和掌握市場信息及庫存情況，做到所購貨物進貨環(huán)節(jié)少，質(zhì)量優(yōu)等，價格合理，做到貨比三家，對不符合質(zhì)量要求的物品一律拒購。力爭使酒店所購的物品價廉物美。（2）、隨時收集使用部門對所購物品的意見和建議。對不符合要求的產(chǎn)品，負責辦理退貨、補貨或調(diào)換。（3）、保持與供貨單位聯(lián)系，處理好相互間的關(guān)系，發(fā)生問題及時向部門報告,不得以個人好惡中斷關(guān)系。（4）、及時向領(lǐng)導(dǎo)報告有關(guān)物品價格的最新行情。（5）、及時做好現(xiàn)金或支票采購的報銷工作和結(jié)算工作。（6）、保持與酒店有關(guān)部門的良好關(guān)系。（7）、按時完成財務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。(九)倉庫保管員崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:財務(wù)主管崗位職責：（1）、按時到達工作崗位，到崗后巡視倉庫，檢查是否有可疑跡象，發(fā)現(xiàn)情況馬上報告。（2）、認真做好倉庫的安全、消防工作，經(jīng)常檢查火災(zāi)危險隱患，發(fā)現(xiàn)不安全因素，要及時匯報。（3）、每日要打掃倉庫，打開窗戶，注意防潮，保持倉庫整潔衛(wèi)生。（4）、上班后，檢查當天的工作計劃和計量器具的準確性，進行收發(fā)貨工作，對進倉物品必須嚴格根據(jù)采購申購單，按質(zhì)按量驗收，不符合要求的物資要退回，并及時與采購員聯(lián)系，提出處理意見。（5）、驗收后的物資，必須按類別，固定位置堆放，注意留通道，堆放要求整齊、美觀，填好貨物卡，把貨物卡掛放在顯眼的位置，熟悉所保管的所有貨物。（6）、嚴格執(zhí)行領(lǐng)貨程序，嚴禁先出貨后補單的錯誤做法，嚴禁白條發(fā)貨。（7）、保管好倉庫財產(chǎn)，經(jīng)常檢查物品的堆放情況，做到勤翻堆，勤整理，保持物品清潔，防止物品腐爛、變質(zhì)，減少損失和損壞。（8）、定期做好物資盤點工作，做到帳、物、卡三相符。（9）、下班前，檢查一次當天的工作，整理好當天的單據(jù)，關(guān)好門窗和電源，檢查一遍倉庫才能離開。（10）、負責部門的內(nèi)勤工作，做好部門員工的考勤、餐券、勞保、福利的制表發(fā)放工作。（11）、按時完成財務(wù)主管交辦的其他工作。(十)夜審員崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:收銀主管崗位職責:（1）、每天按各班次收銀員送審的帳單，原始單據(jù)核查數(shù)據(jù)是否準確，并核對各班次營業(yè)日報表，并做好帳單使用記錄。（2）、核對餐廳、商務(wù)、客房中心及其他掛帳數(shù)據(jù)與報表金額是否一致，是否按有關(guān)規(guī)定或協(xié)議執(zhí)行，是否全部輸入電腦，發(fā)現(xiàn)漏輸要及時補上。（3）、審核前廳輸入電腦的房價是否正確，折讓、免費手續(xù)是否齊全，并做出記錄。（4）、認真復(fù)核房價，按規(guī)定時間過房費，結(jié)出賓客帳余額，預(yù)收保證金余額。（5）、對每天稽查出待查事項和未按規(guī)定辦理的事項，必須做出詳細稽查報告，并及時向收銀主管匯報。 （6）、根據(jù)各收銀點的營業(yè)收入日報，做好酒店全天營業(yè)收入日報，主要能源，消耗品日報，酒店住客狀況表，確保報表數(shù)據(jù)準確，并與次日八時前傳遞給收銀主管。（7）、按時完成收銀主管交辦的其他工作。(十一)采購員崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:采購領(lǐng)班 崗位職責:（1）、根據(jù)采購申請單或倉庫補倉單采購各部門所需物品和食品。做到及時采購、保證供應(yīng)。（2）、負責對采購申請單預(yù)先編碼，并按次序記錄，以便監(jiān)督。（3）、經(jīng)常了解和掌握市場信息及庫存情況，做到所購貨物進貨環(huán)節(jié)少，質(zhì)量優(yōu)等，價格合理，做到貨比三家，對不符合質(zhì)量要求的物品一律拒購。力爭使酒店所購的物品價廉物美。（4）、協(xié)助倉庫搞好物品入庫的驗收工作。（5）、采購過程中，嚴禁不顧酒店利益，假公濟私，弄虛作假，嚴禁私自收受現(xiàn)金回扣和貴重物品。（6）、遵守勞動紀律，外出采購必須在“外出留言板”上寫明去向和時間，如有特殊情況來不及留言，可用電話主動向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報。（7）、按時完成采購領(lǐng)班交辦的其他工作。(十二)驗收員崗位職責所屬部門:財務(wù)部直接上級:財務(wù)主管崗位職責:（1）、嚴格按照酒店的收貨程序，根據(jù)手續(xù)齊全的采購申請單、補倉單或根據(jù)封存樣品檢驗到貨物品的質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量等各項內(nèi)容是否符合要求。（2）、進行物品及商品的入庫驗收工作。入庫時，對進倉物品必須嚴格根據(jù)采購申請單或封樣要求驗收，并根據(jù)發(fā)票或清單名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、價格、金額填寫驗收單。發(fā)現(xiàn)短少現(xiàn)象，應(yīng)追查原因，不徇私情。（3）、驗收進倉物資,對于質(zhì)次價高的物品或與訂貨不符的物品要拒絕入庫，交采購員提出處理