【正文】 ****發(fā)展集團(tuán)有限責(zé)任公司投資管理暫行辦法第一章 總 則 第一條為貫徹執(zhí)行****集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“集團(tuán)”）的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)方針，規(guī)范集團(tuán)及其下屬全資和控股子公司的投資行為，完善決策程序，加強(qiáng)投資管理，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《**省省屬?lài)?guó)有企業(yè)投資管理暫行辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)章程和實(shí)際情況，制定本辦法。第二條本辦法所稱(chēng)的企業(yè)投資行為主要包括：（一）固定資產(chǎn)投資； （二）長(zhǎng)期股權(quán)投資：企業(yè)投資設(shè)立全資子企業(yè)、合資合作、對(duì)出資企業(yè)追加投資等； （三）資產(chǎn)收購(gòu)：收購(gòu)有形及無(wú)形資產(chǎn)的投資；（四）其他投資。第三條 本辦法所稱(chēng)的主業(yè)，是指根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定并經(jīng)省國(guó)資委確認(rèn)公布的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)之外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。第四條本辦法所稱(chēng)的重大投資項(xiàng)目指單項(xiàng)投資達(dá)到或超過(guò)集團(tuán)經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)10%（1000萬(wàn)元）以上的投資項(xiàng)目。投資未達(dá)到集團(tuán)經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)10%（1000萬(wàn)元）的項(xiàng)目為一般投資項(xiàng)目。第五條 集團(tuán)對(duì)外投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）符合國(guó)家法律、法規(guī)，符合國(guó)家**及相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策。 （二）符合全省國(guó)有資本總體布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向； （三）符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；（四）符合集團(tuán)及全資和控股子公司章程，不損害出資人利益；（五）有利于突出主業(yè)、提高集團(tuán)核心競(jìng)爭(zhēng)力；（六）非主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合集團(tuán)調(diào)整、改革方向，不影響主業(yè)發(fā)展；（七）符合集團(tuán)投資決策程序和管理制度；（八）遵循經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)先、股東利益最大化、風(fēng)險(xiǎn)降至最低的原則，努力實(shí)現(xiàn)投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和效益最佳化；（九）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與投資主體的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)；（十）充分進(jìn)行科學(xué)論證，項(xiàng)目預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國(guó)內(nèi)**業(yè)同期平均水平。第六條 本辦法適用于集團(tuán)及其下屬全資和控股子公司，參股公司可根據(jù)本公司章程，參照?qǐng)?zhí)行。第二章 投資管理的內(nèi)容和職責(zé)第七條 投資管理的內(nèi)容包括投資管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)、投資審批權(quán)限、投資管理體系、投資計(jì)劃管理、投資項(xiàng)目及股權(quán)管理、投資審核與備案、投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)管理、投資風(fēng)險(xiǎn)管理、投資責(zé)任追究等。第八條集團(tuán)及全資和控股子公司是投資行為的主體，應(yīng)履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)年度投資計(jì)劃的制訂與執(zhí)行；（二）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的可行性研究；（三）負(fù)責(zé)投資決策并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；（四）開(kāi)展投資分析，組織開(kāi)展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)；（五）建立健全投資管理制度，加強(qiáng)投資管理；（六）對(duì)所出資企業(yè)依法履行投資監(jiān)管職責(zé)。第三章 投資管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第九條 股東會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)為集團(tuán)投資管理的決策機(jī)構(gòu)，在其權(quán)限或授權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)集團(tuán)的投資行為做出決策。 第十條 股東會(huì)是集團(tuán)投資的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決定集團(tuán)投資計(jì)劃。第十一條董事會(huì)負(fù)責(zé)在股東會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)決定集團(tuán)對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)、增資擴(kuò)股等事項(xiàng)，負(fù)責(zé)決定集團(tuán)年度投資方案，負(fù)責(zé)向股東會(huì)報(bào)告投資項(xiàng)目情況。 董事會(huì)戰(zhàn)略投資委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)長(zhǎng)期戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行研究并提出建議。第十二條 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)的投資行為進(jìn)行監(jiān)督檢查：（一）集團(tuán)監(jiān)事會(huì)對(duì)集團(tuán)投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向省國(guó)資委報(bào)告。（二）全資和控股子公司監(jiān)事會(huì)對(duì)各子公司投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)監(jiān)事會(huì)報(bào)告。第十三條總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)審議決定集團(tuán)投資事宜，負(fù)責(zé)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告投資項(xiàng)目情況。 第十四條總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織擬定集團(tuán)投資計(jì)劃，負(fù)責(zé)組織實(shí)施集團(tuán)年度投資方案。第十五條規(guī)劃投資部是集團(tuán)投資的職能管理部門(mén)，負(fù)責(zé)受理投資建議，負(fù)責(zé)牽頭投資項(xiàng)目的考察、論證、談判、簽約和過(guò)程評(píng)價(jià)工作，負(fù)責(zé)組織對(duì)全資子公司投資項(xiàng)目的綜合評(píng)審和報(bào)批工作，負(fù)責(zé)向省國(guó)資委呈報(bào)需核準(zhǔn)和備案的投資項(xiàng)目，負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。項(xiàng)目論證和談判過(guò)程中涉及長(zhǎng)期股權(quán)投資、資產(chǎn)收購(gòu)、增資擴(kuò)股等投資行為的，交資本運(yùn)營(yíng)部辦理。第十六條資本運(yùn)營(yíng)部是集團(tuán)長(zhǎng)期股權(quán)投資、資產(chǎn)收購(gòu)、增資擴(kuò)股等投資的職能管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)股權(quán)類(lèi)投資交易方案設(shè)計(jì)、交收交易標(biāo)的等全程管理，負(fù)責(zé)組織集團(tuán)股權(quán)投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。第十七條財(cái)務(wù)部是集團(tuán)投資的財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資金保障部門(mén)，負(fù)責(zé)編制集團(tuán)年度投資預(yù)算，負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盡職調(diào)查工作，負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的資金籌措與平衡工作，參與KPI考核和投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。 第十八條 審計(jì)部是集團(tuán)投資的審計(jì)職能部門(mén)，負(fù)責(zé)按照省國(guó)資委和集團(tuán)審計(jì)制度對(duì)所有項(xiàng)目的投資進(jìn)度、投資收益狀況、有無(wú)違法違紀(jì)行為等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，負(fù)責(zé)審查投資項(xiàng)目合同，參與KPI考核和投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。第十九條紀(jì)檢監(jiān)察部是集團(tuán)投資決策執(zhí)行的監(jiān)督部門(mén)，負(fù)責(zé)按照省國(guó)資委和集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察相關(guān)制度對(duì)重點(diǎn)對(duì)投資項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)察，參與投資項(xiàng)目的法務(wù)盡職調(diào)查工作，參與投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。 第二十條人力資源部是集團(tuán)投資行為的人力資源職能管理部門(mén)，負(fù)責(zé)起草投資項(xiàng)目的人力資源配置方案、審核薪酬方案，負(fù)責(zé)擬定集團(tuán)投資運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目的KPI考核方案，牽頭組織KPI考核工作。第二十一條項(xiàng)目管理部是集團(tuán)投資項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程的職能管理部門(mén)，負(fù)責(zé)集團(tuán)投資建設(shè)項(xiàng)目的招投標(biāo)管理工作，負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程建設(shè)過(guò)程的監(jiān)督管理工作，參與投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。 第二十二條企業(yè)發(fā)展部是集團(tuán)投資項(xiàng)目建成后實(shí)施運(yùn)營(yíng)的職能管理部門(mén)，負(fù)責(zé)組織建成項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)管理和運(yùn)營(yíng)過(guò)程的經(jīng)營(yíng)監(jiān)管工作，參與KPI考核和投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。 第二十三條全資、控股子公司的投資管理機(jī)構(gòu)按照各自公司章程和集團(tuán)投資管理機(jī)構(gòu)的構(gòu)架，結(jié)合自身實(shí)際自行設(shè)置，報(bào)規(guī)劃投資部備案。第四章 投資審批權(quán)限 第二十四條 集團(tuán)及全資、控股子公司的投資必須經(jīng)過(guò)可行性研究，重大投資項(xiàng)目要組織專(zhuān)家論證或咨詢(xún)機(jī)構(gòu)評(píng)估。集團(tuán)投資項(xiàng)目必須經(jīng)過(guò)董事會(huì)作出決議，形成規(guī)范的會(huì)議記錄，并及時(shí)向省國(guó)資委遞交該投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)和備案相關(guān)材料?？偨?jīng)理辦公會(huì)經(jīng)董事會(huì)授權(quán)，可以在授權(quán)范圍內(nèi)審議決定集團(tuán)投資事宜。第二十五條根據(jù)集團(tuán)公司章程、股東會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作細(xì)則制定本集團(tuán)對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)投資、技改投資、委托理財(cái)?shù)膶徟鷻?quán)限,并按照下列五項(xiàng)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額（該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的比例；（二）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的比例；（三）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的比例；（四）交易成交的金額（含承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的比例；（五）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的比例。第二十六條集團(tuán)對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)投資、技改投資、委托理財(cái)?shù)仁马?xiàng)按照前款所規(guī)定的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，任一計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)未達(dá)到10%的事項(xiàng)，由董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理辦公會(huì)審批決定。第二十七條按照前款所規(guī)定的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，任一計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)未達(dá)到20%的事項(xiàng)，由董事會(huì)審批決定。第二十八條按照前款所規(guī)定的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，任一計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到或超過(guò)20%的，或者集團(tuán)在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)20%的事項(xiàng)，由股東會(huì)審議決定。第二十九條集團(tuán)在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)重大資產(chǎn)超過(guò)集團(tuán)最近一年經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的事項(xiàng)，由股東會(huì)特別決議通過(guò)。第三十條每年初集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)審計(jì)后，由財(cái)務(wù)部按照第二十四條的五項(xiàng)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，提出五類(lèi)投資審批權(quán)限的參照數(shù)據(jù)，供集團(tuán)投資決策時(shí)參考。第三十一條以下投資事項(xiàng)需報(bào)省國(guó)資委核準(zhǔn)：（一）單項(xiàng)投資在1000萬(wàn)元以上的非主業(yè)投資項(xiàng)目；（二）境外投資項(xiàng)目；（三）主業(yè)重大投資項(xiàng)目有下列情形之一： 單項(xiàng)主業(yè)投資額超過(guò)投資主體凈資產(chǎn)10%的； 投資主體資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)75%進(jìn)行主業(yè)投資的。 未列入集團(tuán)上報(bào)省國(guó)資委的年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目。第三十二條符合以下投資條件的需報(bào)省國(guó)資委備案：（一）除需要核準(zhǔn)之外的主業(yè)投資項(xiàng)目；（二）省政府指定項(xiàng)目；（三）省國(guó)資委認(rèn)為應(yīng)當(dāng)備案的其他投資項(xiàng)目。第三十三條 下列股權(quán)投資行為，需報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或股東會(huì)審批后，由資本運(yùn)營(yíng)部報(bào)省國(guó)資委核準(zhǔn)或備案：（一） 境外股權(quán)投資；（二） 擬設(shè)新公司（境內(nèi)）；（三） 非主業(yè)股權(quán)投資；（四） 并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)股權(quán)；（五） 未對(duì)合資企業(yè)進(jìn)行同比例增