【正文】 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行文件農(nóng)銀發(fā)［2003］ 135號(hào)關(guān)于印發(fā)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法》的通知各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行：現(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中遇到的情況和問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告總行（信貸管理部）。附件：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法2．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法修訂說(shuō)明二○○三年七月三十日主題詞：貸款業(yè)務(wù) 信用等級(jí) 辦法 通知附件1中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法第一章總 則第一條 為科學(xué)評(píng)價(jià)客戶信用狀況，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱客戶是指財(cái)務(wù)管理制度健全，能提供會(huì)計(jì)報(bào)表的企事業(yè)法人、合伙類企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、法人客戶分支機(jī)構(gòu)（依法獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，單獨(dú)或獨(dú)立核算，并經(jīng)總公司授權(quán)）和其他經(jīng)濟(jì)組織。第三條 客戶信用等級(jí)評(píng)定，是指按照統(tǒng)一的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)，以償債能力和意愿為核心，從信用履約能力、償債能力、盈利能力、經(jīng)營(yíng)及發(fā)展能力等方面，對(duì)農(nóng)業(yè)銀行客戶進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和信用等級(jí)確定。第四條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，遵循統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格程序、分級(jí)管理、動(dòng)態(tài)調(diào)整的原則。第五條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定是農(nóng)業(yè)銀行信貸管理的基礎(chǔ)性工作，評(píng)定結(jié)果是我行客戶準(zhǔn)入退出、信貸風(fēng)險(xiǎn)審查、信貸定價(jià)、授權(quán)授信管理的重要依據(jù)。第二章 評(píng)定對(duì)象第六條 農(nóng)業(yè)銀行信用等級(jí)評(píng)定對(duì)象按行業(yè)和客戶性質(zhì)分為農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、銀行、證券公司、非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶（證券公司除外）、綜合等11類客戶評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。第七條 本辦法所稱農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、建筑安裝類客戶按中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。第八條 本辦法所稱外資客戶是指依法在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的外商獨(dú)資、中外合資和中外合作企業(yè)（包括港、澳、臺(tái)出資企業(yè)）。第九條 本辦法所稱事業(yè)法人是指由國(guó)家許可設(shè)立，從批準(zhǔn)成立之日起具有法人資格并取得執(zhí)業(yè)許可證或依法經(jīng)核準(zhǔn)登記取得法人資格的事業(yè)單位。第十條 本辦法所稱銀行類客戶是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資、中外合資、城市信用社、農(nóng)村信用社和外商獨(dú)資商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)。第十一條 本辦法所稱證券公司是指經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資、中外合資、外資證券公司和基金管理公司。第十二條 本辦法所稱非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法定程序成立的具有法人資格的非銀行類金融法人（證券公司除外），主要包括財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、保險(xiǎn)公司、資產(chǎn)管理公司、期貨交易所、金融租賃公司等金融客戶。第十三條 本辦法所稱綜合類客戶指跨行業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)或其他難以歸并類別的客戶。對(duì)實(shí)施多元化經(jīng)營(yíng)的客戶評(píng)定信用等級(jí)，主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入超過(guò)60％，采用主營(yíng)業(yè)務(wù)所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評(píng)級(jí)，主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入低于60％，則采用綜合類客戶標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評(píng)級(jí)。第三章評(píng)價(jià)指標(biāo)與信用等級(jí)設(shè)置第十四條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)分為信用履約評(píng)價(jià)、償債能力評(píng)價(jià)、盈利能力評(píng)價(jià)、經(jīng)營(yíng)及發(fā)展能力評(píng)價(jià)和綜合評(píng)價(jià)等5個(gè)方面。綜合評(píng)價(jià)包括領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、管理水平、發(fā)展前景和與我行業(yè)務(wù)合作情況等4個(gè)方面。第十五條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行百分制（特殊加分后超過(guò)100分的按100分計(jì)算）。各類評(píng)級(jí)對(duì)象均應(yīng)按附件中相應(yīng)類別的指標(biāo)及計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)分，按得分高低和單項(xiàng)指標(biāo)，分為 AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A、B、C八個(gè)等級(jí)。第十六條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)的核心定義：AAA+級(jí)（實(shí)力雄厚，風(fēng)險(xiǎn)很?。荷a(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)優(yōu)異，各類信用記錄為滿分；負(fù)債遠(yuǎn)低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)水平，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量充足；違約風(fēng)險(xiǎn)較小，發(fā)展前景很好；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模達(dá)到國(guó)家頒布的大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。AAA級(jí)（實(shí)力很強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)偏低）：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)優(yōu)良，各類信用記錄、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量充足；違約風(fēng)險(xiǎn)偏低，發(fā)展前景良好。AA+級(jí)（實(shí)力較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)較低）：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)較好，各類信用記錄、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；現(xiàn)金流量較充足，具有較強(qiáng)償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)較低，發(fā)展前景良好。AA級(jí)（實(shí)力中等，風(fēng)險(xiǎn)中低）：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)良好，各類信用記錄、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；現(xiàn)金流量基本充足；經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)影響增多；違約風(fēng)險(xiǎn)中低，發(fā)展前景穩(wěn)定。A+級(jí)（實(shí)力中下，風(fēng)險(xiǎn)趨升）：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)一般，信用記錄較好；經(jīng)營(yíng)實(shí)力中下，應(yīng)付較大風(fēng)險(xiǎn)能力明顯不足，現(xiàn)金流量基本能夠保證；經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響增強(qiáng)；違約風(fēng)險(xiǎn)趨升，發(fā)展前景一般。A級(jí)（實(shí)力不足，風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注）：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)一般，經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理存在一定缺陷；信用記錄一般，有違約情況出現(xiàn)；經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)實(shí)力弱化，負(fù)債率居高不下，現(xiàn)金流量偏緊；經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響顯著增強(qiáng)，償債能力明顯削弱，發(fā)展前景較差；違約風(fēng)險(xiǎn)加大，有潛在損失的可能。B級(jí)（實(shí)力衰弱，風(fēng)險(xiǎn)可疑）：管理層難以改變經(jīng)營(yíng)困境，經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理存在重大缺陷，有重大違約行為；經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)實(shí)力嚴(yán)重削弱，現(xiàn)金流量衰減；經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)非常嚴(yán)重，償債能力嚴(yán)重?fù)p害，不具備發(fā)展前景，有違約損失風(fēng)險(xiǎn)。C級(jí)（實(shí)力衰竭，風(fēng)險(xiǎn)損失）：管理層已失去經(jīng)營(yíng)管理能力，經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理存在嚴(yán)重缺陷，有嚴(yán)重違約行為；客戶所在行業(yè)、產(chǎn)品或技術(shù)不符合國(guó)家環(huán)保政策、產(chǎn)業(yè)政策或銀行信貸政策準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)極其嚴(yán)重，幾乎無(wú)清償債務(wù)的能力，違約損失很難挽回。第十七條 信用等級(jí)與客戶分類。信用等級(jí)為AAA+級(jí)、AAA級(jí)、AA+級(jí)、AA級(jí)的客戶為優(yōu)良客戶，A+、A級(jí)、未評(píng)級(jí)客戶為一般客戶，B級(jí)為限制客戶，C級(jí)為淘汰客戶。第十八條 農(nóng)、工、商、綜合類客戶信用等級(jí)設(shè)置：（一）AAA+級(jí)。得分≥95分，且滿足