【正文】 年度中間復(fù)測(cè)信用等級(jí)原則上不作升級(jí)處理?！掇k法》規(guī)定對(duì)為維護(hù)和穩(wěn)定優(yōu)良客戶(hù)而辦理的非保全資產(chǎn)類(lèi)借新還舊貸款的，由經(jīng)營(yíng)行如實(shí)申報(bào)，有權(quán)審批行審批同意后客戶(hù)信用履約評(píng)價(jià)記錄可不扣分。七、關(guān)于特殊加分。直接認(rèn)定信用等級(jí)客戶(hù)不受資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、現(xiàn)金流量、所有者權(quán)益以及利潤(rùn)等指標(biāo)限制。五、直接認(rèn)定程序及規(guī)定。四、關(guān)于信用評(píng)級(jí)的數(shù)據(jù)質(zhì)量和責(zé)任人責(zé)任。（二）增加了可不評(píng)級(jí)客戶(hù)的內(nèi)容。淘汰客戶(hù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)定補(bǔ)充規(guī)定》（農(nóng)銀發(fā)【2002】12號(hào)）中有關(guān)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、非銀行金融機(jī)構(gòu)、新建客戶(hù)等最高綜合授信額度核定的規(guī)定繼續(xù)沿用。C限制客戶(hù)CBB未不評(píng)級(jí)一般客戶(hù)AAA+AAAAAA＋優(yōu)良客戶(hù)AAAAAA客戶(hù)分類(lèi)AAA＋原評(píng)級(jí)辦法本評(píng)級(jí)辦法至此，農(nóng)業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)體系包括工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、銀行、證券公司、非銀行金融機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶(hù)（不包括證券公司）、綜合等11大類(lèi)。第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行，原《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定暫行辦法》（農(nóng)銀發(fā)〔2000〕8號(hào)）、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)定補(bǔ)充規(guī)定》（農(nóng)銀發(fā)〔2002〕12號(hào)）同時(shí)廢止。（十）其他情況。（六）對(duì)我行的信貸管理要求拒不配合，逃避銀行信貸監(jiān)管。（二）客戶(hù)出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)困難或財(cái)務(wù)指標(biāo)明顯惡化。年度中間復(fù)測(cè)信用等級(jí)原則上不作升級(jí)處理。獨(dú)立評(píng)級(jí)時(shí)首先應(yīng)向母公司開(kāi)戶(hù)行或管轄行查詢(xún)集團(tuán)客戶(hù)整體信用等級(jí)。整體評(píng)級(jí)時(shí)，集團(tuán)客戶(hù)在某一行業(yè)的銷(xiāo)售收入占總銷(xiāo)售收入的比例超過(guò)60％的，采用該行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評(píng)級(jí)。第三十八條 對(duì)已評(píng)定信用等級(jí)客戶(hù)年中發(fā)生改制、注冊(cè)資本變化等情況的，若客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況未發(fā)生明顯變化，可沿用原信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果，由原審批行審批確認(rèn)；若客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化的，原則上要重新評(píng)級(jí)。評(píng)級(jí)報(bào)告主要包括：客戶(hù)資信調(diào)查、財(cái)務(wù)分析、綜合評(píng)價(jià)和信用等級(jí)初評(píng)結(jié)果等內(nèi)容。（三）AAA+、AAA、AA+、AA級(jí)客戶(hù)信用等級(jí)由經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)調(diào)查、初評(píng)、撰寫(xiě)初評(píng)報(bào)告，信貸管理部門(mén)審查初定、行長(zhǎng)（或主管行長(zhǎng)）審核同意后報(bào)二級(jí)分行信貸管理部門(mén)，二級(jí)分行信貸管理部門(mén)提出評(píng)審意見(jiàn)，行長(zhǎng)（或主管行長(zhǎng)）審核同意后報(bào)一級(jí)分行信貸管理部門(mén)審定，有權(quán)審批人審批。財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的需在評(píng)級(jí)結(jié)果中注明?？蛻?hù)信用等級(jí)有效期一年。法人代表無(wú)不良信用記錄。擬評(píng)為AAA級(jí)客戶(hù)的，注冊(cè)資本或開(kāi)辦資金需在2000萬(wàn)元（含）以上，其中外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資、中外合作企業(yè)資本金在400萬(wàn)美元（含）以上。（三）僅辦理低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶(hù)。（三）關(guān)、停、資不抵債客戶(hù)。（四）壟斷優(yōu)勢(shì)明顯，轄內(nèi)GDP≥200億元的縣級(jí)市（縣、市轄區(qū)）的本級(jí)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)。滿(mǎn)足下列情況之一，具有行業(yè)壟斷且資質(zhì)優(yōu)良的事業(yè)法人客戶(hù)，經(jīng)一級(jí)分行貸審會(huì)審議，可視風(fēng)險(xiǎn)程度和經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀直接認(rèn)定為AA+級(jí)或AA級(jí)客戶(hù)。（四）有穩(wěn)定收入來(lái)源，初中升省、市級(jí)重點(diǎn)高中（或示范類(lèi)中學(xué)）升學(xué)率在60％以上的中學(xué)；或大學(xué)升學(xué)率在90％以上的省、市級(jí)重點(diǎn)中學(xué)（或示范類(lèi)中學(xué)）。貸審會(huì)審議內(nèi)容主要包括：客戶(hù)資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)、綜合評(píng)價(jià)和信用等級(jí)確定等。（三）無(wú)完善財(cái)務(wù)制度的，扣3分。（八）非銀行金融機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶(hù)（證券公司除外）所有者權(quán)益≥60億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；利潤(rùn)總額≥8億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。（四）外資客戶(hù)所有者權(quán)益≥8億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。第四章 特別管理規(guī)定第二十七條 農(nóng)業(yè)銀行客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)定中可對(duì)下列情況加分：（一）單一農(nóng)、工、商、綜合類(lèi)法人客戶(hù)中所有者權(quán)益指標(biāo)達(dá)到：農(nóng)業(yè)≥6億元，工業(yè)≥8億元，商貿(mào)≥7億元，綜合類(lèi)≥9億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；利潤(rùn)總額指標(biāo)達(dá)到：農(nóng)業(yè)≥3億元，工業(yè)≥5億元，商貿(mào)≥4億元，綜合類(lèi)≥6億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。（八）C級(jí)。（六）A級(jí)。（四）AA級(jí)。（二）AAA級(jí)。（5）資不抵債。得分＜60分或得分≥60分，但有以下情形之一的：（1）證券公司的凈資本低于2億元，對(duì)外負(fù)債（不包括客戶(hù)存放的交易結(jié)算資金）超過(guò)其凈資產(chǎn)的8倍。70≤得分＜75分。80≤得分＜85分，利息和到期信用償還記錄為滿(mǎn)分。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿(mǎn)分。（3）資不抵債。（2）到期信用償付記錄低于9分。（六）A級(jí)。（四）AA級(jí)。（二）AAA級(jí)。（八）C級(jí)。（六）A級(jí)。（四）AA級(jí)。（二）AAA級(jí)。（八）C級(jí)。（六）A級(jí)。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息和到期信用償還記錄為滿(mǎn)分，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿(mǎn)分，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量＞0。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶(hù)條件之一的。70≤得分＜75分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息償還記錄為滿(mǎn)分。（五）A+級(jí)。（三）AA+級(jí)。第二十條 建筑安裝客戶(hù)信用等級(jí)設(shè)置：（一）AAA+級(jí)。（七）B級(jí)企業(yè)。75≤得分＜80分，資產(chǎn)負(fù)債率≤85％，利息償還記錄為滿(mǎn)分。（四）AA級(jí)。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿(mǎn)分，客戶(hù)資質(zhì)等級(jí)在三級(jí)以上，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級(jí)客戶(hù)條件之一的。70≤得分＜75分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息償還記錄為滿(mǎn)分。（五）A+級(jí)。（三）AA+級(jí)。得分≥95分，且滿(mǎn)足下列限制性條件（下同）：利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿(mǎn)分，資產(chǎn)負(fù)債率≤50％，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量＞0，所有者權(quán)益達(dá)到工業(yè)和綜合類(lèi)≥5億元，農(nóng)業(yè)和商貿(mào)≥4億元。C級(jí)（實(shí)力衰竭，風(fēng)險(xiǎn)損失）：管理層已失去經(jīng)營(yíng)管理能力，經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理存在嚴(yán)重缺陷，有嚴(yán)重違約行為；客戶(hù)所在行業(yè)、產(chǎn)品或技術(shù)不符合國(guó)家環(huán)保政策、產(chǎn)業(yè)政策或銀行信貸政策準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)極其嚴(yán)重，幾乎無(wú)清償債務(wù)的能力