上市公司相關法律法規(guī)與規(guī)范運作(已修改)
2025-04-27 02:30 本頁面
【正文】 23 / 24上市公司法人治理及規(guī)范運作一、 概述Ａ 公司治理結(jié)構(gòu)的概念B 建立良好公司治理結(jié)構(gòu)之作用C 監(jiān)管－上市公司治理結(jié)構(gòu)建立二、 相關法律法規(guī)Ａ 現(xiàn) 行Ｂ 咨詢意見三、 三會一層的運作A、股東大會B、董事會C、董事會——獨立董事D、監(jiān)事會E、經(jīng)理四、 違反法律法規(guī)的責任五、 案例 一、概述Ａ 公司治理結(jié)構(gòu)的概念公司作為一個獨立的法人實體，為保證公司正常運作，其自身所具有的一整套組織管理體系。是由股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層組成。B 建立良好公司治理結(jié)構(gòu)之作用建立公司控制權(quán)的配置與行使機制建立董事會、經(jīng)理層及員工的監(jiān)控及績效評價體系建立符合公司發(fā)展的激勵機制解決企業(yè)擴張過程中所帶來的管理缺陷C 監(jiān)管－上市公司治理結(jié)構(gòu)建立n 發(fā)行上市前– 輔導驗收的重要標準– 發(fā)行審核的重要標準n 上市后– 證券市場后續(xù)融資審核的重要標準– 上市公司檢查的重要內(nèi)容二、 法律法規(guī)n 《公司法》，1999修訂n 《證券法》n 《上市公司章程指引》n 《上市公司股東大會規(guī)范意見》n 《交易所股票上市規(guī)則》2001版，n 《上市公司建立獨立董事制度的指導意見》n 《上市公司治理準則》三、 三會一層的運作A、股東大會1．股東的權(quán)利：《公司法》第四條：公司股東作為出資者按投入公司的資本額享有所有者的資產(chǎn)受益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利。公司享有由股東投資形成的全部法人財產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，承擔民事責任。公司中的國有資產(chǎn)所有權(quán)屬于國家。《章程指引》第35條： 公司股東享有下列權(quán)利： ?。ㄒ唬┮勒掌渌钟械墓煞莘蓊~獲得股利和其他形式的利益分配； ?。ǘ﹨⒓踊蛘呶晒蓶|代理人參加股東會議； ?。ㄈ┮勒掌渌钟械墓煞莘蓊~行使表決權(quán)； ?。ㄋ模镜慕?jīng)營行為進行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢； ?。ㄎ澹┮勒辗?、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的股份； ?。┮勒辗?、公司章程的規(guī)定獲得有關信息，包括： 1. 繳付成本費用后得到公司章程； 2. 繳付合理費用后有權(quán)查閱和復?。? ?。?） 本人持股資料； ?。?） 股東大會會議記錄； ?。?） 中期報告和年度報告； ?。?）公司股本總額、股本結(jié)構(gòu)。 ?。ㄆ撸┕窘K止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產(chǎn)的分配； ?。ò耍┓?、行政法規(guī)及公司章程所賦予的其他權(quán)利。2．股東的義務：《章程指引》第三十八條 公司股東承擔下列義務： ?。ㄒ唬?遵守公司章程； ?。ǘ┮榔渌J購的股份和入股方式繳納股金； ?。ㄈ┏伞⒎ㄒ?guī)規(guī)定的情形外，不得退股； ?。ㄋ模┓伞⑿姓ㄒ?guī)及公司章程規(guī)定應當承擔的其他義務。3．股東大會的職權(quán)《公司法》第103條：股東大會行使下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；（二）選舉和更換董事，決定有關董事的報酬事項；（三）選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關監(jiān)事的報酬事項；（四）審議批準董事會的報告；（五）審議批準監(jiān)事會的報告；（六）審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案；（七）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（八）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；（九）對發(fā)行公司債券作出決議；（十）對公司合并、分立、解散和清算等事項作出決議；（十一）修改公司章程?！墩鲁讨敢返谒氖l 股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)，依法行使下列職權(quán)： （一）決定公司經(jīng)營方針和投資計劃； （二）選舉和更換董事，決定有關董事的報酬事項； ?。ㄈ┻x舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關監(jiān)事的報酬事項； ?。ㄋ模徸h批準董事會的報告； （五）審議批準監(jiān)事會的報告； （六）審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案； ?。ㄆ撸徸h批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； ?。ò耍驹黾踊蛘邷p少注冊資本作出決議； ?。ň牛Πl(fā)行公司債券作出決議； ?。ㄊ竞喜?、分立、解散和清算等事項作出決議； （十一） 修改公司章程； ?。ㄊ酒赣?、解聘會計師事務所作出決議； ?。ㄊ徸h代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的百分之五以上的股東的提案； ?。ㄊ模徸h法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定應當由股東大會決定的其他事項。 4．股東大會會議的召集： 《公司法》第105條：股東大會會議由董事會依照本法規(guī)定負責召集，由董事長主持。董事長因特殊原因不能履行職務時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持。召開股東大會，應當將會議審議的事項于會議召開三十日以前通知各股東。臨時股東大會不得對通知中未列明的事項作出決議。發(fā)行無記名股票的，應當干會議召開四十五日以前就前款事項作出公告。無記名股票持有人出席股東大會的，應當于會議召開五日以前至股東大會閉會時止將股票交存于公司。 《章程指引》第四十六條 股東大會會議由董事會依法召集，由董事長主持。董事長因故不能履行職務時，由董事長指定的副董事長或其它董事主持；董事長和副董事長均不能出席會議，董事長也未指定人選的，由董事會指定一名董事主持會議；董事會未指定會議主持人的，由出席會議的股東共同推舉一名股東主持會議；如果因任何理由，股東無法主持會議，應當由出席會議的持有最多表決權(quán)股份的股東（或股東代理人）主持。 《章程指引》第四十七條 公司召開股東大會，董事會應當在會議召開三十日以前通知登記公司股東。 注釋：公司在計算三十日的起始期限時，不應當包括會議召開當日。 注釋：為了保證公司召開股東大會所作出決議的有效性和公平性，在《到境外上市公司章程必備條款》中規(guī)定了公司召開股東大會的催告程序，具體表述如下：“擬出席股東大會的股東，應當于會議召開二十日前，將出席會議的書面回復送達公司。公司根據(jù)股東大會召開前二十日時收到的書面回復，計算擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)。擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)達到公司有表決權(quán)的股份總數(shù)二分之一以上的，公司可以召開股東大會；達不到的，公司在五日內(nèi)將會議擬審議的事項，開會日期和地點以公告形式再次通知股東，經(jīng)公告通知，公司可以召開股東大會。” 公司可以根據(jù)實際情況，決定是否在章程中規(guī)定這一程序。 《章程指引》第四十八條 股東會議的通知包括以下內(nèi)容： （一）會議的日期、地點和會議期限； ?。ǘ?提交會議審議的事項； ?。ㄈ┮悦黠@的文字說明；全體股東均有權(quán)出席股東大會，并可以委托代理人出席會議和參加表決，該股東代理人不必是公司的股東； ?。ㄋ模┯袡?quán)出席股東大會股東的股
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