【正文】 股票發(fā)行與交易管理暫行條例 （１９９３年４月２２日國務(wù)院令第１１２號發(fā)布） 第一章 總則第一條 為了適應(yīng)發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的需要，建立和發(fā)展全國統(tǒng)一、高效的股票市場，保護投資者的合法權(quán)益和社會公共利益，促進(jìn)國民經(jīng)濟的發(fā)展，制定本條例。第二條 在中華人民共和國境內(nèi)從事股票發(fā)行、交易及其相關(guān)活動，必須遵守本條例。本條例關(guān)于股票的規(guī)定適用于具有股票性質(zhì)、功能的證券。第三條 股票的發(fā)行與交易，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平和誠實信用的原則。第四條 股票的發(fā)行與交易，應(yīng)當(dāng)維護社會主義公有制的主體地位，保障國有資產(chǎn)不受侵害。第五條 國務(wù)院證券委員會（以下簡稱“證券委”）是全國證券市場的主管機構(gòu)，依照法律、法規(guī)的規(guī)定對全國證券市場進(jìn)行統(tǒng)一管理。中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）是證券委的監(jiān)督管理執(zhí)行機構(gòu)，依照法律、法規(guī)的規(guī)定對證券發(fā)行與交易的具體活動進(jìn)行管理和監(jiān)督。第六條 人民幣特種股票發(fā)行與交易的具體辦法另行制定。境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行股票、將其股票在境外交易，必須經(jīng)證券委審批，具體辦法另行制定。第二章 股票的發(fā)行第七條 股票發(fā)行人必須是具有股票發(fā)行資格的股份有限公司。前款所稱股份有限公司，包括已經(jīng)成立的股份有限公司和經(jīng)批準(zhǔn)擬成立的股份有限公司。第八條 設(shè)立股份有限公司申請公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）其生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策；（二）其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)；（三）發(fā)起人認(rèn)購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的百分之三十五；（四）在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認(rèn)購的部分不少于人民幣三千萬元，但是國家另有規(guī)定的除外；（五）向社會公眾發(fā)行的部分不少于公司擬發(fā)行的股本總額的百分之二十五，其中公司職工認(rèn)購的股本數(shù)額不得超過擬向社會公眾發(fā)行的股本總額的百分之十；公司擬發(fā)行的股本總額超過人民幣四億元的，證監(jiān)會按照規(guī)定可以酌情降低向社會公眾發(fā)行的部分的比例，但是最低不少于公司擬發(fā)行的股本總額的百分之十；（六）發(fā)起人在近三年內(nèi)沒有重大違法行為；（七）證券委規(guī)定的其他條件。第九條 原有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司申請公開發(fā)行股票，除應(yīng)當(dāng)符合本條例第八條所列條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）發(fā)行前一年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于百分之三十，無形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占比例不高于百分之二十，但是證券委另有規(guī)定的除外；（二）近三年連續(xù)盈利。國有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票的，國家擁有的股份在公司擬發(fā)行的股本總額中所占的比例由國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的部門規(guī)定。第十條 股份有限公司增資申請公開發(fā)行股票，除應(yīng)當(dāng)符合本條例第八條和第九條所列條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）前一次公開發(fā)行股票所得資金的使用與其招股說明書所述的用途相符，并且資金使用效益良好；（二）距前一次公開發(fā)行股票的時間不少于十二個月；（三）從前一次公開發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為；（四）證券委規(guī)定的其他條件。第十一條 定向募集公司申請公開發(fā)行股票，除應(yīng)當(dāng)符合本條例第八條和第九條所列條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）定向募集所得資金的使用與其招股說明書所述的用途相符，并且資金使用效益良好；（二）距最近一次定向募集股份的時間不少于十二個月；（三）從最近一次定向募集到本次公開發(fā)行期間沒有重大違法行為；（四）內(nèi)部職工股權(quán)證按照規(guī)定范圍發(fā)放，并且已交國家指定的證券機構(gòu)集中托管；（五）證券委規(guī)定的其他條件。第十二條 申請公開發(fā)行股票，按照下列程序辦理：（一）申請人聘請會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務(wù)所等專業(yè)性機構(gòu)，對其資信、資產(chǎn)、財務(wù)狀況進(jìn)行審定、評估和就有關(guān)事項出具法律意見書后，按照隸屬關(guān)系，分別向省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市人民政府（以下簡稱“地方政府”）或者中央企業(yè)主管部門提出公開發(fā)行股票的申請；（二）在國家下達(dá)的發(fā)行規(guī)模內(nèi)，地方政府對地方企業(yè)的發(fā)行申請進(jìn)行審批，中央企業(yè)主管部門在與申請人所在地地方政府協(xié)商后對中央企業(yè)的發(fā)行申請進(jìn)行審批；地方政府、中央企業(yè)主管部門應(yīng)當(dāng)自收到發(fā)行申請之日起三十個工作日內(nèi)作出審批決定，并抄報證券委；（三）被批準(zhǔn)的發(fā)行申請，送證監(jiān)會復(fù)審；證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到復(fù)審申請之日起二十個工作日內(nèi)出具復(fù)審意見書，并將復(fù)審意見書抄報證券委；經(jīng)證監(jiān)會復(fù)審?fù)獾?，申請人?yīng)當(dāng)向證券交易所上市委員會提出申請，經(jīng)上市委員會同意接受上市，方可發(fā)行股票。第十三條 申請公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)向地方政府或者中央企業(yè)主管部門報送下列文件：（一）申請報告；（二）發(fā)起人會議或者股東大會同意公開發(fā)行股票的決議；（三）批準(zhǔn)設(shè)立股份有限公司的文件；（四）工商行政管理部門頒發(fā)的股份有限公司營業(yè)執(zhí)照或者股份有限公司籌建登記證明；（五）公司章程或者公司章程草案；（六）招股說明書；（七）資金運用的可行性報告；需要國家提供資金或者其他條件的固定資產(chǎn)投資項目，還應(yīng)當(dāng)提供國家有關(guān)部門同意固定資產(chǎn)投資立項的批準(zhǔn)文件；（八）經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司近三年或者成立以來的財務(wù)報告和由二名以上注冊會計師及其所在事務(wù)所簽字、蓋章的審計報告；（九）經(jīng)二名以上律師及其所在事務(wù)所就有關(guān)事項簽字、蓋章的法律意見書；（十）經(jīng)二名以上專業(yè)評估人員及其所在機構(gòu)簽字、蓋章的資產(chǎn)評估報告，經(jīng)二名以上注冊會計師及其所在事務(wù)所簽字、蓋章的驗資報告；涉及國有資產(chǎn)的，還應(yīng)當(dāng)提供國有資產(chǎn)管理部門出具的確認(rèn)文件；（十一）股票發(fā)行承銷方案和承銷協(xié)議；（十二）地方政府或者中央企業(yè)主管部門要求報送的其他文件。第十四條 被批準(zhǔn)的發(fā)行申請送證監(jiān)會復(fù)審時，除應(yīng)當(dāng)報送本條例第十三條所列文件外，還應(yīng)當(dāng)報送下列文件：（一）地方政府或者中央企業(yè)主管部門批準(zhǔn)發(fā)行申請的文件；（二）證監(jiān)會要求報送的其他文件。第十五條 本條例第十三條所稱招股說明書應(yīng)當(dāng)按照證監(jiān)會規(guī)定的格式制作，并載明下列事項：（一）公司的名稱、住所；（二）發(fā)起人、發(fā)行人簡況；（三）籌資的目的；（四）公司現(xiàn)有股本總額，本次發(fā)行的股票種類、總額，每股的面值、售價，發(fā)行前的每股凈資產(chǎn)值和發(fā)行結(jié)束后每股預(yù)期