【正文】 內(nèi)部資料 注意保密國(guó)際結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)操作手冊(cè)河北銀行2011年5月208前 言十年來(lái)，我行國(guó)際業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大和分行國(guó)際業(yè)務(wù)的陸續(xù)開(kāi)展，業(yè)務(wù)操作規(guī)范和流程的梳理工作提上日程。為進(jìn)一步規(guī)范全行國(guó)際業(yè)務(wù)操作，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、細(xì)化流程，防控風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)際業(yè)務(wù)部組織編寫(xiě)了首版《河北銀行國(guó)際結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)操作手冊(cè)》，旨在為國(guó)際業(yè)務(wù)崗位人員提供學(xué)習(xí)材料和業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)，以保證國(guó)際業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。本手冊(cè)分上、中、下三篇，其中上篇為公司外匯業(yè)務(wù)，主要包括信用證、托收、匯款三種貿(mào)易結(jié)算的處理流程及遵守的相關(guān)外管政策；中篇為個(gè)人外匯業(yè)務(wù)，主要包括個(gè)人外匯賬戶、個(gè)人匯入?yún)R出款處理流程及遵守的相關(guān)外管政策；下篇為數(shù)據(jù)管理，主要包括客戶信息、外匯賬戶、國(guó)際收支申報(bào)、反洗錢等數(shù)據(jù)管理的處理流程及遵守的相關(guān)外管政策。本手冊(cè)由蘇俊霞、曹世坤任編審，李娜欣負(fù)責(zé)信用證通知、出口信用證交單、出口托收的編寫(xiě)，梁艷欣負(fù)責(zé)進(jìn)口信用證、進(jìn)口代收、公司及個(gè)人匯出匯款的編寫(xiě)，張桂仙負(fù)責(zé)公司及個(gè)人匯入?yún)R款、其他個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的編寫(xiě)，程虹負(fù)責(zé)國(guó)際收支申報(bào)管理的編寫(xiě)，國(guó)際業(yè)務(wù)部全體同志參與了手冊(cè)的組稿與校對(duì)工作。在編寫(xiě)過(guò)程中，得到了總行領(lǐng)導(dǎo)和各分行相關(guān)人員的大力支持，在此一并表示衷心的感謝！由于時(shí)間倉(cāng)促，本手冊(cè)難免存在疏漏和其他不足之處，在使用過(guò)程中，各位同仁如有意見(jiàn)和建議，請(qǐng)及時(shí)與總行國(guó)際業(yè)務(wù)部聯(lián)系，我們將在修訂時(shí)一并采納。編者二○一一年五月目 錄前言上篇：公司外匯業(yè)務(wù) 1第一章 出口信用證通知 1第一節(jié) 基本規(guī)定 1第二節(jié) 出口信用證通知 3第三節(jié) 核心系統(tǒng)操作 6第二章 出口信用證項(xiàng)下交單 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 信用證項(xiàng)下交單流程 6第三節(jié) 出口信用證項(xiàng)下交單業(yè)務(wù)注意事項(xiàng) 6第四節(jié) 核心系統(tǒng)操作 6第三章 進(jìn)口信用證 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 進(jìn)口信用證開(kāi)立 6第三節(jié) 進(jìn)口信用證修改 6第四節(jié) 進(jìn)口信用證項(xiàng)下到單 6第五節(jié) 進(jìn)口信用證注銷和撤銷 6第六節(jié) 核心系統(tǒng)操作 6第四章 出口跟單托收 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 跟單托收項(xiàng)下收匯流程 6第三節(jié) 出口跟單托收注意事項(xiàng) 6第四節(jié) 核心系統(tǒng)操作 6第五章 進(jìn)口代收 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 進(jìn)口代收操作流程 6第三節(jié) 注意事項(xiàng) 6第四節(jié) 核心系統(tǒng)操作 6第六章 匯入?yún)R款 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 業(yè)務(wù)流程 6第三節(jié) 特殊情況處理 6第四節(jié) 審核標(biāo)準(zhǔn) 6第五節(jié) 監(jiān)管制度 6第六節(jié) 核心系統(tǒng)操作 6第七章 匯出匯款 6第一節(jié) 基本概念 6第二節(jié) 匯出匯款注意事項(xiàng) 6第三節(jié) 匯出匯款業(yè)務(wù)操作流程 6第四節(jié) 服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下匯款注意事項(xiàng) 6第五節(jié) 核心系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作 6第八章 公司結(jié)售匯業(yè)務(wù) 6第一節(jié) 公司結(jié)匯業(yè)務(wù) 6第二節(jié) 公司售匯業(yè)務(wù) 6中篇：個(gè)人外匯業(yè)務(wù) 6第九章 個(gè)人外匯賬戶 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 政策要求 6第三節(jié) 崗位設(shè)置 6第四節(jié) 開(kāi)戶流程 6第五節(jié) 注意事項(xiàng) 6第十章 個(gè)人匯款 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 政策要求 6第三節(jié) 個(gè)人匯入?yún)R款 6第四節(jié) 個(gè)人匯出匯款 6第十一章 個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存取 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 政策要求 6第三節(jié) 崗位設(shè)置 6第四節(jié) 業(yè)務(wù)流程 6第十二章 個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù) 6第一節(jié) 基本含義 6第二節(jié) 政策要求 6第三節(jié) 操作流程 6第四節(jié) 核心系統(tǒng)操作 6第五節(jié) 可疑報(bào)告 6第十三章 外幣攜帶證 6第一節(jié) 基本含義 6第二節(jié) 政策要求 6第三節(jié) 崗位設(shè)置 6第四節(jié) 業(yè)務(wù)流程 6第十四章 個(gè)人外幣存單質(zhì)押止付 6第一節(jié) 會(huì)計(jì)經(jīng)辦員審核 6第二節(jié) 書(shū)面同意證明 6第三節(jié) 辦理質(zhì)押手續(xù) 6第四節(jié) 出具匯率確認(rèn)書(shū) 6下篇：數(shù)據(jù)管理 6第十五章 客戶信息管理 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 操作流程 6第三節(jié) 核心系統(tǒng)操作 6第十六章 外匯賬戶 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 開(kāi)戶流程 6第三節(jié) 核心系統(tǒng)操作 6第四節(jié) 檔案保管 6第十七章 外匯賬戶數(shù)據(jù)申報(bào) 6第一節(jié) 基本規(guī)定 6第二節(jié) 報(bào)送要求 6第三節(jié) 核心系統(tǒng)操作 6第十八章 外匯反洗錢業(yè)務(wù) 6第一節(jié) 大額外匯交易行為 6第二節(jié) 可疑外匯交易行為 6第三節(jié) 報(bào)告程序 6第十九章 國(guó)際收支申報(bào)管理 6第一節(jié) 國(guó)際收支概述 6第二節(jié) 國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng) 6第三節(jié) 核心系統(tǒng)報(bào)送流程 6第四節(jié) 申報(bào)要求及常見(jiàn)問(wèn)題 6第五節(jié) 核銷信息申報(bào)要求 6附錄一：匯入?yún)R款路線 6附錄二：來(lái)證路線 6附錄三：國(guó)際業(yè)務(wù)費(fèi)率表 6上篇：公司外匯業(yè)務(wù)第一章 出口信用證通知第一節(jié) 基本規(guī)定一、定義信用證（CREDIT）：指一項(xiàng)不可撤銷的安排,無(wú)論其名稱或描述如何,該項(xiàng)安排構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾。開(kāi)證行（ISSUING BANK）：指應(yīng)申請(qǐng)人要求或者代表自己開(kāi)出信用證的銀行，一般是申請(qǐng)人的賬戶行。受益人（BENEFICIARY）：指接受信用證并享受其利益的一方，在貿(mào)易關(guān)系中一般是出口商。保兌行（CONFIRMING BANK）：指根據(jù)開(kāi)證行的授權(quán)或要求對(duì)信用證加具保兌的銀行。保兌指保兌行在開(kāi)證行承諾之外做出的承付或議付相符交單的確定承諾。申請(qǐng)人（APPLICANT）： 指要求開(kāi)立信用證的一方，在貿(mào)易關(guān)系中一般是進(jìn)口商。通知行（ADVISING BANK）：指應(yīng)開(kāi)證行的要求通知信用證的銀行，一般是受益人所在地的銀行或賬戶行。指定銀行（NOMINATED BANK）：指信用證可在其處兌用的銀行，如信用證可在任一銀行兌用，則任何銀行均為指定銀行。交單人（PRESENTER）：指實(shí)施交單行為的受益人、銀行或其他人。出口信用證通知：指我行收到國(guó)外銀行開(kāi)來(lái)的信用證/保函/備用信用證或其修改書(shū)，核實(shí)表面真實(shí)性后，將其通知給受益人的業(yè)務(wù)。二、信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)信用證業(yè)務(wù)具有以下三個(gè)特點(diǎn)：（一）開(kāi)證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任：在任何情況下，信用證表示開(kāi)證行對(duì)相符交單予以承付，對(duì)受益人承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。（二）信用證業(yè)務(wù)下銀行處理的是單據(jù)而不是貨物：根據(jù)UCP600第五條，銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為。（三）信用證是一項(xiàng)不依附于貿(mào)易合同的獨(dú)立文件。根據(jù)UCP600第四條，信用證與可能作為其開(kāi)立基礎(chǔ)的銷售合同或其他合同是相互獨(dú)立的交易，即使信用證中含有對(duì)此類合同的任何援引，銀行也與該合同無(wú)關(guān)，且不受其約束。因此，銀行關(guān)于承付、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾，不受申請(qǐng)人基于其與開(kāi)證行或與受益人之間的關(guān)系而產(chǎn)生的任何請(qǐng)求或抗辯的影響。三、信用證業(yè)務(wù)流程通知行（指定銀行）受益人（出口商）開(kāi)證行（付款行）開(kāi)證申請(qǐng)人（進(jìn)口商） 12 34 5 6 78簽訂銷售合同，規(guī)定以跟單信用證方式結(jié)算；進(jìn)口商作為開(kāi)證申請(qǐng)人根據(jù)合同規(guī)定向銀行提出開(kāi)證申請(qǐng)，指示開(kāi)證行開(kāi)立以出口商為受益人的跟單信用證；開(kāi)證行開(kāi)立跟單信用證，要求通知行將信用證通知受益人；通知行核實(shí)印鑒、密押，將信用證通知給受益人； 作為信用證受益人的出口商核對(duì)信用證無(wú)誤后備貨裝運(yùn)，繕制單據(jù)，將單據(jù)交指定銀行；指定銀行審單后繕制索匯面函，將全套單據(jù)連同面函寄交開(kāi)證行或付款行索匯；開(kāi)證行或付款行審單后付款或承兌；開(kāi)證行通知進(jìn)口商付款或承兌贖單。四、會(huì)計(jì)核算出口信用證通知業(yè)務(wù)應(yīng)按總行會(huì)計(jì)制度要求通過(guò)相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行核算，主要核算內(nèi)容如下：（一）出口信用證/信用證修改通知借：國(guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信——8117（二）出口信用證注銷貸：國(guó)外開(kāi)來(lái)保證憑信——8117第二節(jié) 出口信用證通知一、崗位設(shè)置及業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)（一）報(bào)文收發(fā)員：負(fù)責(zé)接收通過(guò)SWIFT 網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)男庞米C或接收通過(guò)快遞服務(wù)寄送的信用證并進(jìn)行業(yè)務(wù)登記。（二）密押?jiǎn)T：負(fù)責(zé)核實(shí)印鑒、密押。（三）出口信用證通知經(jīng)辦員：負(fù)責(zé)初步審查信用證條款，在新核心系統(tǒng)中完成信用證通知的錄入操作，對(duì)初審意見(jiàn)負(fù)責(zé)，將信用證通知給客戶或支行外匯專職人員。（四）出口信用證通知復(fù)核員：負(fù)責(zé)審查確認(rèn)信用證條款；核實(shí)出口信用證通知經(jīng)辦的初審意見(jiàn)并出具復(fù)核意見(jiàn)，在新核心系統(tǒng)中完成信用證通知的復(fù)核操作，對(duì)復(fù)核意見(jiàn)負(fù)責(zé)。收發(fā)員接收信用證及對(duì)其的修改后登記《SWIFT報(bào)文登記簿》、《信用證簽收登記簿》，如需核實(shí)印鑒、密押，交密押?jiǎn)T簽收；如系統(tǒng)已自動(dòng)核押，直接交出口信用證通知經(jīng)辦員簽收。出口信用證通知經(jīng)辦員、復(fù)核員審核信用證及對(duì)其的修改后，通知受益人。二、國(guó)外來(lái)證的接收及印押的核實(shí)按照信用證開(kāi)立的方式來(lái)劃分，信用證一般分為電開(kāi)信用證和信開(kāi)信用證。電開(kāi)信用證是以電訊方式開(kāi)立的信用證。目前電開(kāi)信用證大部分通過(guò)SWIFT(環(huán)球銀行電訊協(xié)會(huì))系統(tǒng)開(kāi)立。凡通過(guò)SWIFT系統(tǒng)以MT700、MT70MT70MT7MT720格式傳輸?shù)男庞米C及其修改信息，由系統(tǒng)以特定的方式自動(dòng)核實(shí)密押。信開(kāi)信用證是以郵寄方式開(kāi)立的信用證。信開(kāi)信用證通過(guò)核對(duì)印鑒來(lái)證實(shí)信用證表面真實(shí)性。印鑒是銀行間建立代理行關(guān)系后，為了進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)而交換的銀行有權(quán)簽字人的簽字樣本。如果銀行雙方未交換印鑒，收到信開(kāi)信用證后密押?jiǎn)T可通過(guò)SWIFT系統(tǒng)以MT799格式向開(kāi)證行查詢，請(qǐng)其證實(shí)該信用證上簽字的真實(shí)性和有效性。對(duì)印押尚未核實(shí)的來(lái)證，可先將副本信用證交予受益人，并注明“印押待核”。待核實(shí)來(lái)證表面真實(shí)性后再將加蓋信用證通知章的正本信用證通知受益人；最終無(wú)法核實(shí)印押的，應(yīng)及時(shí)告知受益人，同時(shí)保留正本信用證。三、信用證的審核（一）開(kāi)證行資信審核開(kāi)證行國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)的審核高風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家或地區(qū)指經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)動(dòng)蕩、政治局勢(shì)不穩(wěn)、戰(zhàn)爭(zhēng)動(dòng)亂、外匯嚴(yán)重管制或被制裁的國(guó)家或地區(qū)。如開(kāi)證行所在國(guó)家或地區(qū)位于高風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家或地區(qū)，應(yīng)提請(qǐng)受益人注意。開(kāi)證行信用等級(jí)審核?？蓞⒖夹庞迷u(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果，審核開(kāi)證行資信狀況。（二）信用證條款的審核信用證性質(zhì)IRREVOCABLE 不可撤銷跟單信用證。REVOCABLE可撤銷跟單信用證。IRREVOCABLE TRANSFERABLE 不可撤銷可轉(zhuǎn)讓跟單信用證。REVOCABLE TRANSFERABLE可撤銷可轉(zhuǎn)讓跟單信用證。IRREVOCABLE STANDBY不可撤銷備用信用證。REVOCABLE STANDBY可撤銷備用信用證。IRREVOCABLE TRANSFERABLE STANDBY 不可撤銷可轉(zhuǎn)讓的備用信用證根據(jù)UCP600的規(guī)定，按照UCP600慣例開(kāi)立的信用證是不可撤銷的，即使信用證沒(méi)有如此注明。所謂不可撤銷，指的是不經(jīng)受益人、開(kāi)證行及保兌行同意信用證不得撤銷。如信用證類型是可撤銷的，則在通知面函上一定要注明，提請(qǐng)受益人注意，建議其不接受此類型的信用證或電洽開(kāi)證申請(qǐng)人修改。信用證號(hào)碼(DOCUMENTARY CREDIT NUMBER)信用證號(hào)碼是開(kāi)證行的銀行編號(hào)，在與開(kāi)證行的業(yè)務(wù)聯(lián)系中引用該編號(hào)。信用證號(hào)碼在信用證中如多次出現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)保持一致。如不一致，應(yīng)電洽開(kāi)證行確認(rèn)或修改。開(kāi)證日期（DATE OF ISSUE）開(kāi)證日期是開(kāi)證行開(kāi)立信用證的日期，信用證中應(yīng)當(dāng)明確列明開(kāi)證日期。如信用證中沒(méi)有開(kāi)證日期，則視電開(kāi)信用證開(kāi)證行的發(fā)電日期或信開(kāi)信用證的抬頭日期為開(kāi)證日期。確定信用證的開(kāi)證日期非常重要，因?yàn)橛袝r(shí)需要使用開(kāi)證日期計(jì)算其他日期，有時(shí)信用證中會(huì)規(guī)定其他單據(jù)的出具日期不得早于開(kāi)證日期，同時(shí)，開(kāi)證日期是衡量進(jìn)口商是否根據(jù)商務(wù)合同規(guī)定進(jìn)行操作的標(biāo)準(zhǔn)。所以，信用證的開(kāi)證日期應(yīng)當(dāng)清楚、明確。適用規(guī)則（APPLICABLE RULES）信用證需列明其遵循的規(guī)則，如：UCP LATEST VERSION 信用證遵循現(xiàn)時(shí)有效的巴黎國(guó)際商會(huì)制定的《ICC跟單信用證統(tǒng)一慣例》，并于開(kāi)證日期生效；EUCP LATEST VERSION 信用證遵循現(xiàn)時(shí)有效的巴黎國(guó)際商會(huì)制定的《ICC跟單信用證統(tǒng)一慣例電子交單規(guī)則》，并于開(kāi)證日期生效；UCPURR LATEST VERSION信用證遵循現(xiàn)時(shí)有效的巴黎國(guó)際商會(huì)制定的《ICC跟單信用證統(tǒng)一慣例》和《銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》，并于開(kāi)證日期生效；EUCPURR LATEST VERSION 信用證遵循現(xiàn)時(shí)有效的巴黎國(guó)際商會(huì)制定的《ICC跟單信用證統(tǒng)一慣例電子交單規(guī)則》和《銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》，并于開(kāi)證日期生效；ISP LATEST VERSION 備用信用證遵循現(xiàn)時(shí)有效地巴黎國(guó)際商會(huì)指定的《ICC備用信用證統(tǒng)一慣例》，并于開(kāi)證日期生效；OTHR 信用證遵循其他條款。信用證到期日（EXPIRY DATE）和到期地點(diǎn)（EXPIRY PLACE）信用證的到期日是交單人可以提交單據(jù)的最后截止日。（如果信用證同時(shí)規(guī)定了交單期，兩個(gè)規(guī)定必需同時(shí)滿足）信用證的到期地點(diǎn)與提交單據(jù)的最后日期有關(guān)，指在到期日前（如果信用證同時(shí)規(guī)定了交單期，兩個(gè)規(guī)定必需同時(shí)滿足），交單人要將單據(jù)提交到這個(gè)地點(diǎn)。信用證到期地點(diǎn)一般為可兌用銀行的所在地，以便于確認(rèn)在到期日前交單。如果到期地點(diǎn)在國(guó)外，則應(yīng)提請(qǐng)受益人注意，一定要在到期日前將單據(jù)寄達(dá)國(guó)外到期地點(diǎn)。如果信用證未列明到期地點(diǎn)，則應(yīng)立即要求開(kāi)證行進(jìn)行確認(rèn)。開(kāi)證申請(qǐng)人的銀行（APPLICANT BANK）如果開(kāi)證行和開(kāi)證申請(qǐng)人的銀行不是同一家銀行時(shí)，一定要注意承擔(dān)付款責(zé)任的為開(kāi)立信用證的開(kāi)證行，而不是開(kāi)證申請(qǐng)人的銀行。開(kāi)證申請(qǐng)人（APPLICANT）信用證的開(kāi)