【正文】 金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行制度作者：日期：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2011年第1號《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于修改金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法的決定》已經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第101次主席會議通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。主席：劉明康二〇一一年一月五日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于修改《金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的決定中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會決定對《金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》作如下修改：一、第二條修改為：“本辦法所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)是指依法設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。依法設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司，以及經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）批準(zhǔn)設(shè)立的其他銀行業(yè)金融機構(gòu)從事衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，適用本辦法。”二、第四條修改為：“本辦法所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)按照交易目的分為兩類：（一）套期保值類衍生產(chǎn)品交易。即銀行業(yè)金融機構(gòu)主動發(fā)起，為規(guī)避自有資產(chǎn)、負(fù)債的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險或流動性風(fēng)險而進行的衍生產(chǎn)品交易。此類交易需符合套期會計規(guī)定，并劃入銀行賬戶管理。（二）非套期保值類衍生產(chǎn)品交易。即除套期保值類以外的衍生產(chǎn)品交易。包括由客戶發(fā)起，銀行業(yè)金融機構(gòu)為滿足客戶需求提供的代客交易和銀行業(yè)金融機構(gòu)為對沖前述交易相關(guān)風(fēng)險而進行的交易；銀行業(yè)金融機構(gòu)為承擔(dān)做市義務(wù)持續(xù)提供市場買、賣雙邊價格，并按其報價與其他市場參與者進行的做市交易；以及銀行業(yè)金融機構(gòu)主動發(fā)起，運用自有資金，根據(jù)對市場走勢的判斷，以獲利為目的進行的自營交易。此類交易劃入交易賬戶管理。”三、第四條與第五條之間增加一條：“本辦法所稱客戶是指除金融機構(gòu)以外的個人客戶和機構(gòu)客戶。銀行業(yè)金融機構(gòu)向客戶銷售的理財產(chǎn)品若具有衍生產(chǎn)品性質(zhì)，其產(chǎn)品設(shè)計、交易、管理適用本辦法，客戶準(zhǔn)入以及銷售環(huán)節(jié)適用中國銀監(jiān)會關(guān)于理財業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定。對個人衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險評估和銷售環(huán)節(jié)適用個人理財業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定。”四、第五條修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，接受中國銀監(jiān)會的監(jiān)督與檢查。獲得衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)從事與其自身風(fēng)險管理能力相適應(yīng)的業(yè)務(wù)活動。”五、第六條修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)從事與外匯、商品、能源和股權(quán)有關(guān)的衍生產(chǎn)品交易以及場內(nèi)衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)當(dāng)具有中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格，并遵守國家外匯管理及其他相關(guān)規(guī)定?！绷?、第六條與第七條之間增加一條：“銀行業(yè)金融機構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的資格分為以下兩類：（一）基礎(chǔ)類資格：只能從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易；（二）普通類資格：除基礎(chǔ)類資格可以從事的衍生產(chǎn)品交易之外，還可以從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易。根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的風(fēng)險管理能力，監(jiān)管部門可以對其具體的業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品種類等實施差別化資格管理?！逼摺⒌谄邨l修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)申請基礎(chǔ)類資格，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）有健全的衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制制度；（二）具有接受相關(guān)衍生產(chǎn)品交易技能專門培訓(xùn)半年以上、從事衍生產(chǎn)品或相關(guān)交易2年以上的交易人員至少2名，相關(guān)風(fēng)險管理人員至少1名，風(fēng)險模型研究人員或風(fēng)險分析人員至少1名，熟悉套期會計操作程序和制度規(guī)范的人員至少1名，以上人員均需專崗專人，相互不得兼任，且無不良記錄；（三）有適當(dāng)?shù)慕灰讏鏊驮O(shè)備；（四）具有處理法律事務(wù)和負(fù)責(zé)內(nèi)控合規(guī)檢查的專業(yè)部門及相關(guān)專業(yè)人員；（五）滿足中國銀監(jiān)會審慎監(jiān)管指標(biāo)要求；（六）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。”八、第七條與第八條之間增加一條：“銀行業(yè)金融機構(gòu)申請普通類資格，除具備上述基礎(chǔ)類資格條件以外還需具備以下條件：（一）完善的衍生產(chǎn)品交易前、中、后臺自動聯(lián)接的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和實時的風(fēng)險管理系統(tǒng)；（二）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)具備5年以上直接參與衍生產(chǎn)品交易活動或風(fēng)險管理的資歷，且無不良記錄；（三）嚴(yán)格的業(yè)務(wù)分離制度，確保套期保值類業(yè)務(wù)與非套期保值類業(yè)務(wù)的市場信息、風(fēng)險管理、損益核算有效隔離；（四）完善的市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、信用風(fēng)險等風(fēng)險管理框架；（五）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件?！本?、第八條修改為：“外資銀行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交由授權(quán)簽字人簽署的申請材料，經(jīng)審查同意后，報中國銀監(jiān)會審批。外商獨資銀行、中外合資銀行應(yīng)當(dāng)由總行統(tǒng)一向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局提交申請材料；外國銀行擬在中國境內(nèi)兩家以上分行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)由其在華管理行統(tǒng)一向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)提交申請材料，經(jīng)審查同意后，報中國銀監(jiān)會審批。外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)獲得其總行（地區(qū)總部）的正式授權(quán)，且其母國應(yīng)當(dāng)具備對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)進行監(jiān)管的法律框架，其母國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的監(jiān)管能力。申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的外國銀行分行，如果不具備第九條或第十條所列條件，其總行（地區(qū)總部）應(yīng)當(dāng)具備上述條件。同時該分行還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）其總行（地區(qū)總部）對該分行從事衍生產(chǎn)品交易等方面的正式授權(quán)對交易品種和限額作出明確規(guī)定；（二）除總行另有明確規(guī)定外，該分行的全部衍生產(chǎn)品交易通過對其授權(quán)的總行（地區(qū)總部）系統(tǒng)進行實時平盤，并由其總行（地區(qū)總部）統(tǒng)一進行平盤、敞口管理和風(fēng)險控制。其他由屬地監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)先向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)提交申請材料，經(jīng)審查同意后，報中國銀監(jiān)會審批；其他由中國銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)直接向中國銀監(jiān)會提交申請材料，報中國銀監(jiān)會審批?！笔?、第九條修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)報送以下文件和資料（一式三份）：（一）開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的申請報告、可行性報告及業(yè)務(wù)計劃書或展業(yè)計劃；（二）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度；（三）衍生產(chǎn)品交易會計制度；（四）主管人員和主要交易人員名單、履歷；（五）衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險管理制度，包括但不限于：風(fēng)險敞口量化規(guī)則或風(fēng)險限額授權(quán)管理制度；（六）交易場所、設(shè)備和系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性測試報告；（七）中國銀監(jiān)會要求的其他文件和資料。 外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，若不具備第九條或第十條所列條件，除報送其總行（地區(qū)總部）的上述文件和資料外，還應(yīng)當(dāng)向所在地銀監(jiān)局報送以下文件：（一）其總行（地區(qū)總部）對該分行從事衍生產(chǎn)品交易品種和限額等方面的正式書面授權(quán)文件；（二）除其總行另有明確規(guī)定外，其總行（地區(qū)總部）出具的確保該分行全部衍生產(chǎn)品交易通過總行（地區(qū)總部）交易系統(tǒng)進行實時平盤，并由其總行（地區(qū)總部）負(fù)責(zé)平盤、敞口管理和風(fēng)險控制的承諾函。”十一、第十一條修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)按本辦法規(guī)定提交的交易場所、設(shè)備和系統(tǒng)的安全性測試報告，原則上應(yīng)當(dāng)由第三方獨立做出。”十二、第十二條增加一項作為第二項：“新業(yè)務(wù)、產(chǎn)品審批制度及流程。”十三、第十三條修改為：“中國銀監(jiān)會自收到銀行業(yè)金融機構(gòu)按照本辦法提交的完整申請資料之日起三個月內(nèi)予以批復(fù)?！笔?、第十五條修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo)、資本實力、管理能力和衍生產(chǎn)品的風(fēng)險特征，確定是否適合從事衍生產(chǎn)品交易及適合從事的衍生產(chǎn)品交易品種和規(guī)模。銀行業(yè)金融機構(gòu)從事衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，在開展新的業(yè)務(wù)品種、開拓新市場等創(chuàng)新前，應(yīng)當(dāng)書面咨詢監(jiān)管部門意見。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)逐步提高自主創(chuàng)新能力、交易管理能力和風(fēng)險管理水平，謹(jǐn)慎涉足自身不具備定價能力的衍生產(chǎn)品交易。銀行業(yè)金融機構(gòu)不得自主持有或向客戶銷售可能出現(xiàn)無限損失的裸賣空衍生產(chǎn)品，以及以衍生產(chǎn)品為基礎(chǔ)資產(chǎn)或掛鉤指標(biāo)的再衍生產(chǎn)品?！笔濉⒌谑鶙l修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照第四條所列衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的分類，建立與所從事的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的、完善的、可靠的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險以及法律合規(guī)風(fēng)險管理體系、內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，并配備履行上述風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)處理職責(zé)所需要的具備相關(guān)業(yè)務(wù)知識和技能的工作人員?！笔⒌谑邨l修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)董事會或其授權(quán)專業(yè)委員會應(yīng)當(dāng)定期對現(xiàn)行的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險管理政策和程序進行評價，確保其與機構(gòu)的資本實力、管理水平相一致。新產(chǎn)品推出頻繁或系統(tǒng)發(fā)生重大變化時，應(yīng)當(dāng)相應(yīng)增加評估頻度。”十七、第十八條與第十九條之間增加一條：“銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員應(yīng)當(dāng)了解所從事的衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險；審核評估和批準(zhǔn)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營及其風(fēng)險管理的原則、程序、組織、權(quán)限的綜合管理框架