【正文】 第一章總則和定義 1第二章 業(yè)務(wù)對(duì)象條件 2第三章 業(yè)務(wù)辦理相關(guān)規(guī)定 6第四章 專用賬戶及回款監(jiān)控管理 8第五章風(fēng)險(xiǎn)提示與管理 9第七章 附 則 12附件：應(yīng)收租賃款回款專用賬戶監(jiān)管協(xié)議 14**銀行應(yīng)收租賃款質(zhì)押授信業(yè)務(wù)操作規(guī)程 16**銀行應(yīng)收租賃款質(zhì)押授信業(yè)務(wù)管理辦法（注：實(shí)際為興業(yè)銀行）第一章總則和定義第一條 為加強(qiáng)應(yīng)收租賃款質(zhì)押授信業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》（中華人民共和國(guó)主席令第15號(hào)）、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》（中華人民共和國(guó)主席令第62號(hào)）、《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》（中國(guó)人民銀行令[2007]第4號(hào)）等法律法規(guī)以及本行相關(guān)信貸管理有關(guān)規(guī)章制度，制定本管理辦法。第二條 本辦法所稱應(yīng)收租賃款是指出租人因出租而獲得的要求義務(wù)人（即承租人）付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來(lái)的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。因出租不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生的應(yīng)收租賃款不適用本辦法。第三條 本辦法所稱應(yīng)收租賃款質(zhì)押授信業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“租賃款授信”），是指授信申請(qǐng)人（即出租人）將其擁有的應(yīng)收租賃款質(zhì)押給本行，由本行對(duì)其提供的授信及其項(xiàng)下具體融資服務(wù)。應(yīng)收租賃款質(zhì)押授信業(yè)務(wù)品種包括但不限于流動(dòng)資金貸款、商票保貼、票據(jù)承兌、開立信用證、貸款承諾（意向）等表內(nèi)外信用業(yè)務(wù)品種。第四條 租賃款授信業(yè)務(wù)以租金收入作為主要還款來(lái)源，本行對(duì)授信申請(qǐng)人保留融資追索權(quán)。第五條 租賃款授信業(yè)務(wù)一般以授信額度方式運(yùn)作，納入客戶在本行的統(tǒng)一授信管理。未納入授信額度運(yùn)作的，可逐筆業(yè)務(wù)單報(bào)單批。開展租賃款授信業(yè)務(wù)可采用網(wǎng)絡(luò)模式，網(wǎng)絡(luò)模式項(xiàng)下業(yè)務(wù)應(yīng)滿足《**銀行供應(yīng)鏈金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)集中授信管理辦法》（**[2010]467號(hào)）相關(guān)管理規(guī)定。第六條 本辦法屬于“管理辦法”，適用于本行各級(jí)機(jī)構(gòu)。第二章 業(yè)務(wù)對(duì)象條件第七條 租賃款授信業(yè)務(wù)項(xiàng)下授信申請(qǐng)人，經(jīng)認(rèn)定為本行“優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)客戶”、“戰(zhàn)略基礎(chǔ)客戶”，以及列入總行“中型實(shí)體企業(yè)主辦行客戶”和“中型實(shí)體企業(yè)主辦行培育新客戶”白名單的企業(yè)可直接準(zhǔn)入，未達(dá)到上述要求的授信申請(qǐng)人應(yīng)具備以下條件：（一）依法注冊(cè)登記，經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，可以開展租賃業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。持續(xù)經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)2年以上；（二）在本行開立結(jié)算賬戶，并與本行具有良好的業(yè)務(wù)關(guān)系；（三）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保政策，企業(yè)效益良好，經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，內(nèi)控制度健全，符合本行信用業(yè)務(wù)投向管理的有關(guān)政策規(guī)定；（四）與承租人業(yè)務(wù)合作穩(wěn)定、良好，雙方無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系；（五）無(wú)不良商業(yè)記錄和信用記錄；（六）會(huì)計(jì)制度健全，資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等財(cái)務(wù)指標(biāo)合理，且愿意接受本行約束條件；（七）本行認(rèn)為必須滿足的其他條件。第八條 租賃款授信業(yè)務(wù)項(xiàng)下承租人，經(jīng)認(rèn)定為本行“優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)客戶”、“戰(zhàn)略基礎(chǔ)客戶”，以及列入總行“中型實(shí)體企業(yè)主辦行客戶”和“中型實(shí)體企業(yè)主辦行培育新客戶”白名單的企業(yè)可直接準(zhǔn)入，未達(dá)到上述要求的承租人應(yīng)具備以下條件：（一）承租人是在境內(nèi)依法登記的企業(yè)法人、公用事業(yè)單位。如果承租人是非獨(dú)立的法人或分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)先取得其上級(jí)或總公司對(duì)其簽訂租賃合同的授權(quán)；（二）經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益好，租賃物使用用途合理明確；（三）資信優(yōu)良，具有充分付款能力，無(wú)不良商業(yè)記錄和信用記錄，不存在無(wú)故拒付或拖欠記錄；（四）本行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。第九條 供貨商應(yīng)具備的條件：（一）經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，年銷售額在人民幣5億元以上；（二) 合同履約能力強(qiáng)，行業(yè)地位突出，產(chǎn)品市場(chǎng)前景好，產(chǎn)品在市場(chǎng)上具備較高知名度、美譽(yù)度以及較大市場(chǎng)份額；（三）企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上。由于客觀原因或談判地位而無(wú)法取得供貨商相關(guān)資料時(shí)，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)可依據(jù)從公開信息渠道獲取的企業(yè)真實(shí)信息資料（包括成立時(shí)間、股東背景、財(cái)務(wù)報(bào)表、外部評(píng)級(jí)等等），充分說(shuō)明其經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、資信狀況及償付/履約能力。經(jīng)營(yíng)性租賃和以售后回租方式的融資租賃業(yè)務(wù)可不要求供貨商具備前述條件。第十條 敘作租賃款授信業(yè)務(wù)的應(yīng)收租賃款必須是申請(qǐng)人依據(jù)租賃合同取得的有效債權(quán)，應(yīng)具備以下條件：（一）租賃雙方具有真實(shí)、合法、有效的交易背景，租賃款尚未到期，未來(lái)分期付款實(shí)現(xiàn)，租賃處于正常、未逾期狀態(tài)，以人民幣計(jì)價(jià)標(biāo)示并支付；（二）租賃雙方不存在商業(yè)糾紛或爭(zhēng)議，應(yīng)收租賃款債權(quán)無(wú)瑕疵，債權(quán)實(shí)現(xiàn)較為可靠，來(lái)源較為穩(wěn)定；雙方不存在未知相互抵銷；（三）應(yīng)收租賃款依法可質(zhì)押，交易雙方未對(duì)應(yīng)收租賃款設(shè)定任何形式的轉(zhuǎn)讓、抵/質(zhì)押限制，不存在本行未知的其他質(zhì)押和優(yōu)先受償權(quán)；（四）非由關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生的；（五）租賃期一般為三年，最長(zhǎng)不超過(guò)五年（含）；（六）本行認(rèn)為必須滿足的其他條件。第十一條 應(yīng)收租賃款應(yīng)扣除以下款項(xiàng)，以本行的認(rèn)定價(jià)值為依據(jù)：（一）壞賬準(zhǔn)備；（二）預(yù)付款或已付款；（三）傭金、現(xiàn)金折扣或銷售折讓；（四）對(duì)銷（軋差）的賬款，即買賣雙方互為權(quán)利人，且約定互相抵銷的應(yīng)收賬款；（五）權(quán)利在先的款項(xiàng)，如質(zhì)押登記在先的債權(quán)等；（六）其他應(yīng)扣除款項(xiàng)。第十二條 租賃物是適合開展租賃的各種有形的（包括附著在有形資產(chǎn)上、并與之密不可分的無(wú)形資產(chǎn)）、能夠獨(dú)立完成特定功能的固定資產(chǎn)，主要是機(jī)器設(shè)備等非消耗性動(dòng)產(chǎn)。主要包括通用設(shè)備、專用設(shè)備、軌道交通設(shè)備、交通器材及其他交通運(yùn)輸設(shè)備、電氣機(jī)械及器材、通信設(shè)備及其他電子設(shè)備、儀器實(shí)驗(yàn)儀表及文化辦公設(shè)備等。一般經(jīng)營(yíng)性租賃的租賃物應(yīng)具有較強(qiáng)的流通性、存在較為發(fā)達(dá)的二手市場(chǎng)、易于變賣的特點(diǎn)。融資租賃或租賃合同中具有不可退租條款(或有退租補(bǔ)償條款、承租人對(duì)出租人補(bǔ)償金額足以覆蓋融資金額的)的經(jīng)營(yíng)性租賃，租賃物可不受此限。第十三條 如果授信申請(qǐng)人屬于銀行系金融租賃公司，或者非銀行背景專營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)的公司經(jīng)營(yíng)狀況優(yōu)良而且公司主要出資人、控股股東實(shí)力雄厚的；或承租人系電力、電信、石化、航空、交通運(yùn)輸、煙草、金融、醫(yī)療等行業(yè)知名大型企業(yè)或公用事業(yè)單位，或者是已獲得本行無(wú)擔(dān)保信用業(yè)務(wù)授信額度的客戶；則可根據(jù)付款人信用狀況及應(yīng)收租賃款質(zhì)量等條件，適當(dāng)降低對(duì)授信申請(qǐng)人持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間的要求。第三章 業(yè)務(wù)辦理相關(guān)規(guī)定第十四條 租賃款授信業(yè)務(wù)不視同無(wú)擔(dān)保信用業(yè)務(wù)，適用本行有關(guān)信用業(yè)務(wù)管理的基本規(guī)定。第十五條 本行在對(duì)申請(qǐng)人及應(yīng)收租賃款進(jìn)行重點(diǎn)調(diào)查審核后，可對(duì)申請(qǐng)人核準(zhǔn)一定金額的授信額度。額度應(yīng)充分考慮應(yīng)收租賃款的質(zhì)量特征及承租人的信用情況，本著有利于業(yè)務(wù)發(fā)展及符合本行風(fēng)險(xiǎn)控制要求的原則確定。在對(duì)申請(qǐng)人核定的額度內(nèi)，本行還可核定其各承租人可使用的最大額度。第十六條 對(duì)于銀行系金融租賃公司，額度核定應(yīng)遵守對(duì)等原則，即本行和該銀行系金融租賃公司控股銀行相互給予對(duì)方系統(tǒng)內(nèi)金融租賃公司的授信額度應(yīng)對(duì)等。第十七條 租賃款授信業(yè)務(wù)貸款期限一般不超過(guò)3年，最長(zhǎng)不超過(guò)5年。貸款期限屆滿日應(yīng)和已經(jīng)質(zhì)押的應(yīng)收租賃款最終到期日相匹配。第十八條 租賃款授信業(yè)務(wù)質(zhì)押率應(yīng)根據(jù)租賃雙方資質(zhì)、應(yīng)收租賃款質(zhì)量而定。質(zhì)押率=授信業(yè)務(wù)本金（敞口）/出質(zhì)應(yīng)收租賃款的價(jià)值出質(zhì)應(yīng)收租賃款的價(jià)值以本行認(rèn)定的價(jià)值為準(zhǔn)。融資質(zhì)押率一般不超過(guò)80%。如授信申請(qǐng)人經(jīng)認(rèn)定為本行“優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)客戶”、“戰(zhàn)略基礎(chǔ)客戶”，以及列入總行“中型實(shí)體企業(yè)主辦行客戶”和“中型實(shí)體企業(yè)主辦行培育新客戶”白名單的企業(yè)，或者符合第十三條情形的，可適當(dāng)提高質(zhì)押率，但最高不超過(guò)90%。第十