五項部門費用支出人事管理辦法(已修改)
2025-04-24 05:28 本頁面
【正文】 五項部門費用支出管理辦法(征求意見稿)第一章 總 則第 一 條 為進一步降低非生產(chǎn)性成本，明確公司各經(jīng)營職能部門業(yè)務(wù)招待費、差旅費、辦公費、電話費、汽車使用費（以下簡稱：部門五項費用）支出標準及監(jiān)控管理，保證五項費用的開支能嚴格控制在公司預算范圍內(nèi)，提高公司整體競爭能力，特制訂本實施細則。第 二 條 本辦法適用于各職能部門及關(guān)聯(lián)子分公司，各經(jīng)營單位可依據(jù)實際情況制定相應(yīng)的費用標準及管理細則，報財務(wù)部備案，經(jīng)營單位費用標準原則上不得高于本辦法所規(guī)定的標準。第二章 業(yè)務(wù)招待費第 三 條 業(yè)務(wù)招待費是指公司內(nèi)經(jīng)理級以上干部及駐外主管級以上職員和營銷系統(tǒng)內(nèi)有關(guān)人員在承擔難度較大的業(yè)務(wù)和重要接待活動中必要的費用開支。主要指餐費、禮品費、禮金等。第 四 條 公司對營銷中心及各職能部門的業(yè)務(wù)招待費實行總額控制，由營銷中心及各職能部門在預算內(nèi)集中管理，自行控制，但原則上不允許分解指標（駐外分支機構(gòu)除外）。業(yè)務(wù)招待費標準參見附表一。第 五 條 在公司指定簽單招待餐館就餐的，經(jīng)有簽單權(quán)的負責人同意后，事先報餐，就餐完畢由授權(quán)負責人簽字確認。財務(wù)人員對轉(zhuǎn)來的無簽單權(quán)限的人員簽署的就餐結(jié)算單據(jù)不予承認。第 六 條 在公司以外消費的，各職能部門應(yīng)采用事先申報制度。事先由相關(guān)單位填寫《業(yè)務(wù)招待費用申請表》（見附表二），交相應(yīng)部門主管審核，200元以下由主管總監(jiān)審批，2002000元由主管副總經(jīng)理審批，超過2000元以上呈總經(jīng)理審批。除特殊情況或總經(jīng)理批準外，對采用先開支后申報的單據(jù)，財務(wù)有權(quán)拒絕報銷。第 七 條 凡是因工作需要對外贈送禮品（包括公司產(chǎn)品）、禮金的，由相關(guān)部門提出申請，由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批后，方可執(zhí)行。第三章 辦公費第 八 條 辦公費是指公司內(nèi)各單位辦公文具、辦公家具、辦公通訊器材、電器以及電腦配件、易耗材料等的購置費用。第 九 條 公司辦公費用涉及物品由行政中心（電腦及耗材由系統(tǒng)管理員）在預算額度內(nèi)統(tǒng)一購買、管理，辦公用品購置實行定點采購管理。第 十 條 行政中心設(shè)專人對辦公用品進行管理。第 十一 條 辦公用品采購審批程序：各職能部門部門填寫《辦公用品購置申請表》（見附表三）報行政中心審核，并經(jīng)行政總監(jiān)審批（2000元以下）或總經(jīng)理審批（2000元以上）后到定點單位采購。第 十二 條 公司行政中心應(yīng)按月將辦公用品領(lǐng)用及費用分配表報財務(wù)部，財務(wù)部將費用劃轉(zhuǎn)入各職能部門。第 十三 條 辦公用品領(lǐng)用審批程序：一般用品：領(lǐng)用人填寫《辦公用品領(lǐng)用申請表》→部門負責人批準→行政部門審核→文具倉領(lǐng)用電腦消耗材料：領(lǐng)用人填寫《電腦消耗材料領(lǐng)用及配件維修申請表》→ 部門負責人批準→行政總監(jiān)批準→財務(wù)審核→文具倉領(lǐng)用第 十四 條 嚴禁公司內(nèi)部各單位自行采購有關(guān)辦公用品，否則，由此發(fā)生的費用，將不予報銷。第 十五 條 香港公司等異地分支機構(gòu)的辦公費用，按內(nèi)部目標考核方案下達指標，自行制定制度進行限額控制。未經(jīng)審批擅自采購辦公用品而發(fā)生的費用，不予報銷。第四章 電話費第 十六 條 電話費是指公司內(nèi)各單位和相關(guān)人員安裝、使用電話所支出的費用（包括：移動電話費用補貼）。第 十七 條 公司管理干部、營銷人員及特殊崗位人員移動電話費標準實行定額定人管理，補貼標準參照公司有關(guān)文件執(zhí)行。第 十八 條 公司內(nèi)總機、各單位所屬直撥電話、傳真機電話費用由行政中心進行管理。將每月通話時間超過15分鐘以上電話分解到各相關(guān)部門，查明原因，與業(yè)務(wù)無關(guān)的電話。第 十九 條 營銷系統(tǒng)（包括內(nèi)、出銷、及香港公司等外派營銷人員）電話費施行限額控制。具體標準由各部門另行制定，報批后報財務(wù)部備案。第 二十 條 公司本部派出的國內(nèi)臨時出差人員發(fā)生的臨時電話、傳真、郵寄等費用計入差旅費用。第五章 差旅費第 二十一 條 差旅費是指因公外出發(fā)生的各種交通費、住宿費、伙食費補助等。因公出差按出差地點分為：國內(nèi)臨時出差、國內(nèi)長期出差、境外出差。第 二十二 條 員工國內(nèi)臨時出差所發(fā)生差旅費按國內(nèi)差旅費開支標準（見附表四）。一、 長途交通費總監(jiān)級以下人員未經(jīng)主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理批準，擅自乘坐飛機的費用，按飛機費用總額的60%報銷。二、 原則上不允許乘坐軟臥、客輪豪華倉，夜間行走超過8個小時方可乘坐硬臥。特殊情況下，經(jīng)主管副總經(jīng)理書面批準請，憑票
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