【正文】 **縣農(nóng)村信用社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作管理辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范銀行承兌匯票管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《支付結(jié)算辦法》、《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)及《**省農(nóng)村信用社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作管理暫行辦法》，結(jié)合我縣農(nóng)村信用社實(shí)際，制訂本辦法。第二條 本辦法所稱(chēng)銀行承兌匯票是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)并向開(kāi)戶(hù)農(nóng)村信用社申請(qǐng)，經(jīng)信用社調(diào)查、審查后同意承兌的商業(yè)匯票。承兌申請(qǐng)人是指在我縣信用社開(kāi)立了存款賬戶(hù)并在工商行政機(jī)關(guān)進(jìn)行了登記的法人客戶(hù)、其他經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)體工商戶(hù)。為了控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其他經(jīng)濟(jì)組織申請(qǐng)簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，僅限于全額保證金方式辦理。第三條 **縣農(nóng)村信用社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)展遵循“控制總量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、分級(jí)管理、集中簽發(fā)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、注重效益”的原則。所有銀行承兌匯票業(yè)務(wù)由聯(lián)社金融超市客戶(hù)經(jīng)理受理，資料按程序交聯(lián)社信貸管理部調(diào)查初審、貸審中心復(fù)審，并按貸款審批權(quán)限進(jìn)行逐級(jí)審批，由蘄陽(yáng)信用社出票，金融超市統(tǒng)一審核簽章（銀行承兌匯票專(zhuān)用章）。第四條 對(duì)全額保證金或其他低風(fēng)險(xiǎn)方式申請(qǐng)簽發(fā)銀行承兌匯票的，單筆金額在100萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)的，可由聯(lián)社授權(quán)金融超市，直接通過(guò)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)辦理，不提交紙質(zhì)審批文件；其他方式簽發(fā)銀行承兌匯票的，按貸款管理權(quán)限和程序逐級(jí)審批。低風(fēng)險(xiǎn)方式是指全額保證金、擔(dān)保公司保證、存單、憑證式（或可轉(zhuǎn)讓的記賬式）國(guó)債、銀行承兌匯票或省聯(lián)社認(rèn)可的其他有價(jià)單證質(zhì)押方式。第五條 銀行承兌匯票的金額起點(diǎn)為1萬(wàn)元，每張匯票承兌金額最大不超過(guò)500萬(wàn)元，期限最長(zhǎng)不超過(guò)六個(gè)月。第六條 辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)必須以真實(shí)的商品交易背景為基礎(chǔ)，票據(jù)簽發(fā)、貼現(xiàn)、票據(jù)分拆業(yè)務(wù)必須有增值稅發(fā)票等相關(guān)證明商品真實(shí)性交易背景的憑證，嚴(yán)禁簽發(fā)、貼現(xiàn)無(wú)真實(shí)性貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。第二章 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件第七條 **縣農(nóng)村信用社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)實(shí)行集中管理和客戶(hù)資格雙向準(zhǔn)入。只有具備條件的信用社方可向縣聯(lián)社申請(qǐng)開(kāi)辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)；只有具備條件的客戶(hù)方可向信用社申請(qǐng)簽發(fā)銀行承兌匯票。（一）嚴(yán)格票據(jù)承兌、貼現(xiàn)申請(qǐng)人資質(zhì)管理，信貸部門(mén)必須將非全額保證金承兌業(yè)務(wù)納入對(duì)企業(yè)統(tǒng)一授信管理，信用社不得為未在本社開(kāi)立存款賬戶(hù)的企業(yè)法人以及其他組織辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。對(duì)發(fā)現(xiàn)使用虛假的交易合同、貨運(yùn)單據(jù)和增值稅發(fā)票等辦理承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人，要及時(shí)留存證據(jù)，并將作假企業(yè)名單、事實(shí)和證據(jù)報(bào)告**省銀行業(yè)協(xié)會(huì)。（二）建立**省銀行業(yè)協(xié)會(huì)信息共享機(jī)制，對(duì)內(nèi)部信息平臺(tái)網(wǎng)上公布的“黑名單”企業(yè)，信用社一律不得為其辦理承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第八條 其他縣級(jí)聯(lián)社委托申請(qǐng)開(kāi)辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)必須具備以下基本條件及需向**縣聯(lián)社提供下列資料：（一）必須具備的基本條件資產(chǎn)質(zhì)量較好，資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)符合規(guī)定，并且短期資產(chǎn)流動(dòng)性比例達(dá)到25%以上，存貸比例不超過(guò)75%，拆（調(diào)）入資金比例不超過(guò)4%；經(jīng)營(yíng)管理人員素質(zhì)較高，內(nèi)控制度健全，各項(xiàng)管理措施到位；資信狀況良好，沒(méi)有出現(xiàn)支付風(fēng)險(xiǎn)，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不存在違法違規(guī)行為；（二）需提交的資料書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告；近期資產(chǎn)負(fù)債表、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明；管理人員和經(jīng)辦人員名單（附簡(jiǎn)歷）；辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作規(guī)程及內(nèi)部崗位職責(zé)；其他要求提供的資料。第九條 客戶(hù)具備以下條件，方可向信用社申請(qǐng)簽發(fā)銀行承兌匯票：（一）在受托信用社開(kāi)立基本存款賬戶(hù)或一般存款賬戶(hù)；（二）在人民銀行辦理貸款卡并年審合格，無(wú)不良信用記錄；（三）與受托信用社具有真實(shí)的委托付款關(guān)系；（四）能夠提供商品交易合同、增值稅發(fā)票、商品發(fā)運(yùn)單據(jù)。（五）資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源。（六）承兌申請(qǐng)人（或承兌保證人）必須在受托信用社交存一定比例的保證金，并實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理。同時(shí)就差額部分必須提供受托信用社同意接受的擔(dān)保。第三章 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作程序第十條 **縣農(nóng)村信用社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)嚴(yán)格按以下程序操作：（一）客戶(hù)申請(qǐng)。客戶(hù)向信用社申請(qǐng)簽發(fā)銀行承兌匯票，必須向受理信用社提供以下資料： 信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)；董事會(huì)同意辦理信貸業(yè)務(wù)的證明或具有同等效力的證明文件；營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本或事業(yè)單位法人登記證書(shū)復(fù)印件；法人組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；法定代表人身份證明、身份證和簡(jiǎn)歷；稅務(wù)登記證復(fù)印件（國(guó)稅及地稅）；基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證復(fù)印件?；举~戶(hù)未在信用社的，另需提供在承辦信用社的一般戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證復(fù)印件；貸款卡復(fù)印件及密碼；會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件；公司章程復(fù)印件；1客戶(hù)近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表（含現(xiàn)金流量表）及上月財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表說(shuō)明；1有效的商品購(gòu)銷(xiāo)合同、發(fā)票、商品發(fā)運(yùn)單據(jù)等。特定商品需授權(quán)經(jīng)營(yíng)的要提供授權(quán)證明；購(gòu)銷(xiāo)雙方長(zhǎng)期合作、有商務(wù)協(xié)議的要提供商務(wù)協(xié)議。1以保證擔(dān)保方式另需提供：（1）保證人同意作連帶保證的董事會(huì)決議或具有同等效力的證明；（2）保證人基本資料（比照客戶(hù)基本資料提供）。1以抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式另需提供：（1）抵（質(zhì)）押物清單，抵（質(zhì)）押物權(quán)利證書(shū)，抵（質(zhì)）押物評(píng)估報(bào)告，有權(quán)處分人同意抵（質(zhì)）押的證明文件，包括：董事會(huì)同意抵（質(zhì)）押的決議或具有同等效力的證明；全體共有人同意抵（質(zhì)）押的證明；海關(guān)同意抵（質(zhì)）押的聲明；國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)同意以國(guó)有資產(chǎn)抵（質(zhì)）押的證明；其他有權(quán)機(jī)構(gòu)同意抵（質(zhì)）押的證明。 （2）抵押人或出質(zhì)人為第三人的，必須出具第三人同意抵（質(zhì)）押的決議或具有同等效力的證明，以及第三人基本資料（比照客戶(hù)基本資料提供）。（二）客戶(hù)經(jīng)理調(diào)查。信用社受理承兌人的申請(qǐng)后，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)承兌客戶(hù)的基本條件和信用狀況調(diào)查核實(shí)，對(duì)承兌客戶(hù)所報(bào)資料的真實(shí)性和承兌業(yè)務(wù)的合法性、安全性、效益性進(jìn)行認(rèn)定，并根據(jù)承兌客戶(hù)的信用等級(jí)和抵（質(zhì)）押物、保證人等情況測(cè)定本筆承兌業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，并在書(shū)面調(diào)查報(bào)告中提出能否辦理本筆承兌的明確意見(jiàn)，經(jīng)信貸管理部調(diào)查和貸審中心審查合格后，提交聯(lián)社貸審會(huì)審批。超過(guò)其審批權(quán)限的，按照審批權(quán)限逐級(jí)報(bào)批。（三）金融超市職責(zé)：金融超市根據(jù)客戶(hù)申請(qǐng)進(jìn)行調(diào)查，并根據(jù)客戶(hù)經(jīng)理調(diào)查意見(jiàn)召開(kāi)貸審小組會(huì)議，作出結(jié)論意見(jiàn)。超過(guò)自身權(quán)限的，呈報(bào)上級(jí)聯(lián)社備案咨詢(xún)。（四）信貸管理部調(diào)查內(nèi)容包括： 客戶(hù)基本資料是否完整、真實(shí)、有效；承兌客戶(hù)的財(cái)務(wù)報(bào)表、商品交易合同或發(fā)票資料是否齊備，申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)是否完整、真實(shí)；承兌客戶(hù)的信譽(yù)情況如何，是否有不良記錄；承兌客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債、損益和現(xiàn)金流量情況，測(cè)算客戶(hù)是否有到期兌付票款的能力；對(duì)按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，審查客戶(hù)或保證人能否提供足值、有效的擔(dān)保。（五）縣聯(lián)社貸款審中心審查內(nèi)容包括：主要負(fù)責(zé)對(duì)承兌業(yè)務(wù)的政策性、合規(guī)性、合法性、技術(shù)性進(jìn)行審查，并出具審查意見(jiàn)表。審查內(nèi)容包括： 承辦信用社的資產(chǎn)負(fù)債比例是否合規(guī)，拆借