14商業(yè)銀行次級債券發(fā)行管理辦法(已修改)
2025-04-23 23:57 本頁面
【正文】 商業(yè)銀行次級債券發(fā)行管理辦法 第一章 總則 第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行發(fā)行次級債券行為，維護投資者合法權益，促進商業(yè)銀行資產(chǎn)負債結構的改善和自我發(fā)展能力的提高，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律，制定本辦法。 第二條 本辦法所稱商業(yè)銀行次級債券（以下簡稱次級債券）是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負債之后、先于商業(yè)銀行股權資本的債券?！ 〗?jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，次級債券可以計入附屬資本?！ 〉谌龡l 次級債券可在全國銀行間債券市場公開發(fā)行或私募發(fā)行?！ ∩虡I(yè)銀行也可以私募方式募集次級定期債務，商業(yè)銀行募集次級定期債務應遵循中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的相關規(guī)定?！ 〉谒臈l 次級債券發(fā)行人（以下簡稱發(fā)行人）為依法在中國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行法人?！ 〉谖鍡l 次級債券的發(fā)行遵循公開、公平、公正、誠信的原則，并充分披露有關信息和提示次級債券投資風險?！ 〉诹鶙l 次級債券的投資風險由投資者自行承擔?！ 〉谄邨l 中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依法對次級債券發(fā)行進行監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責對商業(yè)銀行發(fā)行次級債券資格進行審查，并對次級債券計入附屬資本的方式進行監(jiān)督管理；中國人民銀行對次級債券在銀行間債券市場的發(fā)行和交易進行監(jiān)督管理?！? 第二章 次級債券發(fā)行申請及批準 第八條 商業(yè)銀行發(fā)行次級債券應由國家授權投資機構出具核準證明；或提交發(fā)行次級債券的股東大會決議。股東大會決議應包括以下內(nèi)容： （一）發(fā)行規(guī)模、期限； （二）募集資金用途； （三）批準或決議的有效期。 第九條 商業(yè)銀行公開發(fā)行次級債券應具備以下條件： ?。ㄒ唬嵭匈J款五級分類，貸款五級分類偏差?。弧 。ǘ┖诵馁Y本充足率不低于5%； ?。ㄈ┵J款損失準備計提充足； ?。ㄋ模┚哂辛己玫墓局卫斫Y構與機制； ?。ㄎ澹┳罱隂]有重大違法、違規(guī)行為?！ 〉谑畻l 商業(yè)銀行以私募方式發(fā)行次級債券或募集次級定期債務應符合以下條件： ?。ㄒ唬嵭匈J款五級分類，貸款五級分類偏差?。弧 。ǘ┖诵馁Y本充足率不低于4%； ?。ㄈ┵J款損失準備計提充足； ?。ㄋ模┚哂辛己玫墓局卫斫Y構與機制； ?。ㄎ澹┳罱隂]有重大違法、違規(guī)行為?！ 〉谑粭l 商業(yè)銀行發(fā)行次級債券應分別向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行提交申請并報送有關文件（申請材料格式見附1），主要包括： ?。ㄒ唬┐渭墏l(fā)行申請報告； ?。ǘ﹪沂跈嗤顿Y機構出具的發(fā)行核準證明或股東大會通過的專項決議； ?。ㄈ┐渭墏l(fā)行可行性研究報告； （四）發(fā)行人近三年經(jīng)審計的財務報表及附注； （五）發(fā)行章程、公告（格式要求見附3）； ?。┠技f明書（格式要求見附4）； （七）承銷協(xié)議、承銷團協(xié)議； ?。ò耍┐渭?
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