教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理制度(已修改)
2025-04-20 23:40 本頁面
【正文】 教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理制度第一章 總則：為規(guī)范學(xué)校日常財(cái)務(wù)行為，發(fā)揮財(cái)務(wù)在學(xué)校經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于學(xué)校各部門及員工對學(xué)校財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時(shí)進(jìn)一步完善學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度，維護(hù)學(xué)校及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度。第二章 現(xiàn)金管理制度為了加強(qiáng)學(xué)?，F(xiàn)金管理，建立健全現(xiàn)金收付制度，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金結(jié)算紀(jì)律，對現(xiàn)金管理作如下規(guī)定。一、現(xiàn)金使用范圍：1． 員工工資、獎(jiǎng)金、津貼及勞保福利費(fèi)用；2． 出差人員差旅費(fèi)； 3． 采購辦公用品、零星備件或其他零星開支；4． 業(yè)務(wù)活動(dòng)的零星支出備用金； 5． 確需現(xiàn)金支付并經(jīng)董事長書面同意的其他開支。二、現(xiàn)金收付原則：1． 收付現(xiàn)金必須根據(jù)規(guī)定的合法憑證辦理；沒有按照《資金管理審批制度》審批簽章的，財(cái)務(wù)不予付款。2． 因公外出或購買物品，需借用現(xiàn)金時(shí)，按照《員工借款管理》的規(guī)定辦理。3． 出納不得擅自將學(xué)校現(xiàn)金借給他人或其他單位，不準(zhǔn)謊報(bào)用途，套取現(xiàn)金、不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將學(xué)校收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入銀行（董事長書面許可除外），不準(zhǔn)保留帳外公款。4． 出納不準(zhǔn)白條頂款，不準(zhǔn)墊支挪用學(xué)校資金。三、現(xiàn)金收入和支出：1． 不論何種來源收入的現(xiàn)金，應(yīng)于當(dāng)日全部送存學(xué)校指定銀行賬戶。2． 支付現(xiàn)金，應(yīng)該從備用金中支付或從銀行存款提取，學(xué)校任何員工不得以收入直接支付各項(xiàng)開支，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金。3． 學(xué)校任何員工不得以任何借口或理由截留學(xué)校的現(xiàn)金收入，在取得現(xiàn)金收入后應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)務(wù)。 4． 支付現(xiàn)金在15萬元的，經(jīng)辦人必
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