教育培訓(xùn)機構(gòu)財務(wù)管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 作中所產(chǎn)生的各類日常費用必須憑發(fā)票報銷，所有原始單據(jù)不得丟棄。 ，超過會計年度（指公歷一月一日起至十二月三十一日止）發(fā)生的費用，學(xué)校不予進行報銷 。、學(xué)校聚餐費用等由各分校采購管理，學(xué)校制定預(yù)算。（3）汽油費實行“統(tǒng)一管理、定點加油、分車核算”制度，駕駛員持油卡加油。（一）業(yè)務(wù)審批流程： 經(jīng)辦人提出申請——→分校執(zhí)行校長核準(zhǔn)——→財務(wù)審核——→董事長審批——→財務(wù)付款（二）業(yè)務(wù)范圍：辦公費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費、福利費等：（1）車輛實行定點維修，汽車大修須經(jīng)行政部認真調(diào)查核實后提出車輛維修計劃，報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按規(guī)定辦理維修報批手續(xù)。三、 為隨時掌握銀行的收支和結(jié)存情況，合理組織貨幣資金的收入，按各開戶銀行設(shè)置“銀行存款日記賬”進行序時核算。 六、處罰：1. 對違反本制度照成學(xué)校損失的，視其情節(jié)嚴重，結(jié)予處罰， 并保留以法律手段追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。3. 財務(wù)人員必須每日核對庫存現(xiàn)金，保持賬款相符，如發(fā)生長短款問題要及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，查明原因后按照董事長審批簽章后的書面處理意見進行處理，不得擅自將長短款項相互補抵。2. 出差人員所借現(xiàn)金必須在出差返回后5個工作日內(nèi)報銷。2． 支付現(xiàn)金，應(yīng)該從備用金中支付或從銀行存款提取，學(xué)校任何員工不得以收入直接支付各項開支，嚴禁坐支現(xiàn)金。2． 因公外出或購買物品，需借用現(xiàn)金時，按照《員工借款管理》的規(guī)定辦理。教育培訓(xùn)機構(gòu)財務(wù)管理制度第一章 總則：為規(guī)范學(xué)校日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在學(xué)校經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，便于學(xué)校各部門及員工對學(xué)校財務(wù)部工作進行有效地監(jiān)督，同時
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