【正文】 清 華 大 學 HR 企業(yè)年金高端培訓論壇 劉永富： 勞動和社會保障部部長 《 企業(yè)年金正處在不斷規(guī)范的過程中 》 楊燕綏： 清華大學教授 《 談企業(yè)年金的受托問題 》 鄭秉文 ： 中國社會科學院教授 《 受托人的主要問題是空殼化和分散化 》 李伏安： 銀監(jiān)會創(chuàng)新部主任 《 中國年金市場應從實務中減少外部干擾 》 NicholasRogers： 富達基金投資總監(jiān) 《 談養(yǎng)老基金的全球經(jīng)驗 》 黃曉萍： 中國晨星公司 《 談如何選擇投資管理人 》 巴曙松： 國務院發(fā)展研究中心金融研究所副所長 《 中國本土監(jiān)管者真正的挑戰(zhàn)在治理層面 》 冼懿敏： 華信惠悅顧問公司 《 談我 國的信托與養(yǎng)老計劃 》 認證系列： 高級職業(yè)經(jīng)理 CEO 資格認證、人力資源總監(jiān)、營銷經(jīng)理、財務總監(jiān)、企業(yè)培訓師、酒店經(jīng)理、品質經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理、營銷策劃師 等學習認證系列 。 頒發(fā)雙證： 通用高級經(jīng)理資格證書＋ MBA 高等教育研修結業(yè)證書（含 2 年全套學籍檔案） 證書說明： 證書全國通用、國際互認、電子注冊，是提干、求職、晉級、移民的有效依據(jù) 學習期限 ： 3 個月（ 允許工作經(jīng)驗豐富學員提前畢業(yè)） 收費標準 ： 全部學費 元 學校網(wǎng)站： 報名電話： 0451－ 88723232 咨詢郵箱： 主辦單位：中國經(jīng)濟管理大學 承辦單位：中國教育培訓網(wǎng) 美華管理人才學校 職業(yè)經(jīng)理 MBA 整套實戰(zhàn)教程 千本好書 免費 下載網(wǎng)址 勞動和社會保障部劉永富部長 劉永富：企業(yè)年金正處在不 斷規(guī)范的過程中 勞動和社會保障部劉永富部長的演講。 劉永富： 各位來賓、女士們、先生們：上午好！非常高興出席清華大學舉辦的這次企業(yè)年金受托人法律責任與投資績效論壇。我個人認為目前企業(yè)年金正處在加速發(fā)展、不斷規(guī)范的過程中，論壇為大家提供了一個平臺，大家在一起溝通情況，交流信息，研究問題是非常必要的，特別是像我們清華大學這樣的名校能夠參與進來，我感覺到非常地高興，所以，我也愿意借此機會談以下四點個人的意見，和大家共同討論。 第一、我國的社會保障進入了一個新的發(fā)展階段。中國政府高度重視社會保障 部，近年來做出了一系列的重大決策和工作部署。經(jīng)過各地區(qū)、各方面的共同努力，社會保障取得了明顯的成效，也可以說是實現(xiàn)了跨越式的發(fā)展。具體體現(xiàn)在：一、是我們實行兩個確保的政策，保障了 4000多萬企業(yè)退休人員和近三千萬國有企業(yè)下崗職工的生活，基本解決了機構調整和體制轉軌中的突出問題；二、是積極探索長效機制。 20xx年以來開展的社保試點已經(jīng)達到了 11個省市，社會保障的制度不斷地完善；三、是加強管理和監(jiān)督，可以說我們對基金是放心的；四、是加強社會保障政策得到了較好的落實。近五年，養(yǎng)老保險的覆蓋人數(shù)每年平均遞增 6%，基 金的增繳收入每年平均遞增 2%，我們養(yǎng)老金的水平平均每年遞增 9%，醫(yī)療保險的覆蓋人數(shù)每年遞增 14%，基金的增繳收入年均遞增 30%。 黨的 “十六大 ”以來，以胡錦濤為總書記的黨中央提出了科學發(fā)展觀、構建社會主義，和諧社會一系列的重要戰(zhàn)略思想，明確了建立覆蓋城鄉(xiāng)居民社會保障體系的目標任務，加快了社會保險立法的進程。我國的社會保障已經(jīng)進入了一個新的發(fā)展階段，開始由城鎮(zhèn)為主向城鄉(xiāng)統(tǒng)籌轉變，由職工為主向城鄉(xiāng)全體居民為主，由單一體系向多層次體系轉變。 隨著人口老齡化、城鎮(zhèn)人員流動和就業(yè)方式的多樣化，還有我國經(jīng)濟 的全球化這一系列的挑戰(zhàn)，我認為我們應當從以下 6個方面來完善我國的社會保障體系。一、是完善城鎮(zhèn)制度，構建覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障制度；二、是建立可持續(xù)發(fā)展的長效機制；三、是基本保險與普通保險相結合，構建多層次的保障體系，這里面我們要改變目前主要依靠基本保險，保障單一的狀況，推進企業(yè)年金補充醫(yī)療保險等一些補充性的保險。發(fā)展商業(yè)保險和社會救助，建立多層次的保障體系和待遇確定的增長機制，穩(wěn)步提高社會保障的水平，使社會保障的對象享受經(jīng)濟和社會發(fā)展的成果。四、是制度建設與制度管理相結合，形成制度、監(jiān)督為一體的工作體系；五、是 改革探索和法制建設相結合，將社會保障納入法制化軌道，在當前要特別加快社會保障法的制定工作。六、是立足中國國情與國際經(jīng)驗相結合，完善有中國特色的社會保障制度。 第二、充分肯定企業(yè)年金工作取得的成績。我國從 91年開始建立企業(yè)年金制度，當時僅僅是提出來，并沒有真正地實施，真正實施是在 90年代中期以后。經(jīng)過近十年的改革探索，工作取得了明顯的進展，我認為主要有以下四點： 是制度框架基本定型。按照國務院關于企業(yè)年金實行市場化的規(guī)定精神， 20xx年勞動和社會保障部頒布企業(yè)年金試行辦法，對如何建立企業(yè)年金做 出規(guī)定，明確企業(yè)年金采取個人賬戶管理方式，由企業(yè)和職工個人共同繳費。勞動和社會保障部還會同銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會共同頒布了《企業(yè)年金基金管理試行辦法》，對企業(yè)年金基金的注資管理和制度做出了規(guī)定，明確了企業(yè)年金管理機構的資格條件和注資范圍，建立系統(tǒng)配合的監(jiān)管機制。國家稅務總局、國務院、國資委、全國總工會的一些部門相繼出臺了十幾個配套辦法，現(xiàn)在可以說我們的企業(yè)年金制度的框架已基本定型。 是治理機構基本確定。企業(yè)年金的治理機構是確保受益人利益最大化的制度安排，為確保企業(yè)年金注資管理責任和責任的合理劃分， 我們確立了信托管理模式，強化了企業(yè)年金資產(chǎn)的獨立性，界定了受托各方的責任，更好地維護受益人的利益。我們引入了基金的托管制度，使企業(yè)年金基金財產(chǎn)和各方管理人以及企業(yè)的自有財產(chǎn)相分離，規(guī)定托管人和基金管理人不得是同一個人，不得相互持有股份，有效地保證了托管人對投資管理人的監(jiān)督職能，同時我們也明確了機構各負職責、相互制約的機制，在保證基金財產(chǎn)安全的前提下，實現(xiàn)基金的保值增值。 是市場運營正式啟動。 20xx年勞動和社會保障部認定了 37家企業(yè)年金管理機構。一年多來，這些機構積極推動企業(yè)年金步入市場化管理運營 。 20xx年勞動和社會保障部明確要求原有的由社會保險經(jīng)辦機構管理的企業(yè)年金要在 20xx年基本完成向市場化管理運營的過渡工作，今年勞動和社會保障部又提出了做好原有企業(yè)年金工作的意見，規(guī)定了原來的企業(yè)年金有關移交政策措施。隨著移交工作的完成，企業(yè)年金市場化運營機制將進一步完善。去年從實際效果來看也是不錯的，我們投入市場運營是從去年第四季度才開始，根據(jù)統(tǒng)計，僅這一個季度的投資受益率就達到了 %，應該說是相當不錯的。 是基金規(guī)模呈現(xiàn)加速發(fā)展態(tài)勢。企業(yè)年金按市場化管理運營，不僅實現(xiàn)了制度上的創(chuàng)新，而且促 進了社會各方思想認識的統(tǒng)一。經(jīng)過努力，企業(yè)年金呈加速發(fā)展態(tài)勢， 20xx年底，大概有 24000家企業(yè)將近 10000萬職工資金，去年一年新增 230億。企業(yè)年金的良好發(fā)展，有力地促進了多層次養(yǎng)老保障的形成。 第三、大力推動企業(yè)年金的健康發(fā)展。隨著養(yǎng)老保險制度的不斷完善，企業(yè)年金的作用會更加重要，我們要找準工作的著力點，推動企業(yè)年金更好、更快地健康發(fā)展。 要完善制度建設，根據(jù)企業(yè)年金發(fā)展需要，制定企業(yè)年金稅收優(yōu)惠政策，支持企業(yè)年金的進一步發(fā)展。制定基金計劃的管理辦法，解決中小企業(yè)建立企業(yè)年金的問題。 建立企業(yè)年金的信息披露制度，廣泛接受社會監(jiān)督，對企業(yè)年金待遇的明確等具體問題做出深入研究，做出更加明確、具體的規(guī)定。研究制定企業(yè)年金條例，提高制度的法律保障。 要調動企業(yè)和職工的積極性，企業(yè)年金的源頭在企業(yè)，企業(yè)和職工的認識、建立企業(yè)年金的重要性和必要性，增強建立企業(yè)年金的積極性和主動性，具有十分重要的意義。希望企業(yè)家在搞好當期分配和參加基本保險的基礎上，根據(jù)國家政策建立企業(yè)年金計劃，促進企業(yè)建立制度，為職工謀取長遠利益、增強企業(yè)凝聚力、競爭力，為企業(yè)的長遠發(fā)展著想。同時要引導職工是建立企業(yè)年金計 劃的委托人、受益人，享有參與權、執(zhí)行權和民主協(xié)商的權力，積極關心和參與企業(yè)年金計劃。 要加強對企業(yè)年金計劃合規(guī)性的監(jiān)管，重點把握好以下幾點： (1)、是企業(yè)建立年金制度要堅持市場制度，廣泛聽取各方面的意見，提高工作透明度，充分考慮督促職工利益；(2)是堅持效率優(yōu)先和促進公平有機結合，光靠高管和少數(shù)人員建立企業(yè)年金是不行的，但是我們在資金的分配上可以與個人貢獻掛鉤，合理拉開差距。對工作骨干、勞動模范、科研人員有突出貢獻者適當管理。同時做好在職職工與已離退休人員的關系，企業(yè)可以根據(jù)本企業(yè)的經(jīng)濟承受能力和 職工代表大會的意見，采取追繳和一次性補償?shù)奶厥廪k法，讓已經(jīng)退休的人員參與企業(yè)年金的分配，適當提高他們的待遇水平。主要是在一些行業(yè)、一些企業(yè)已經(jīng)退休人員的待遇比較差，這些行業(yè)和企業(yè)現(xiàn)在的經(jīng)濟效益比較好，收入的差距較大，如果實行這種辦法，是目前的一種特殊的辦法，也不是長久的辦法，主要是做好目前在體制轉軌過程中解決一些突出矛盾和問題的辦法。 要發(fā)揮受托人的重要作用。在我國的企業(yè)年金制度設計中，明確規(guī)定企業(yè)年金基金投資運營管理必須引入符合條件的受托人。受托人在投資運營管理中有特殊的地位，負有重要的責任，發(fā) 揮受托人的重要作用，可以從三個方面把握： (1)、是突出受托人的法律責任，從法律意義上說，明確受托人的定位之后，受托人將在運營環(huán)境中承擔著制定企業(yè)年金基金投資策略、選擇更換其他管理人的重要職責，也可以說受托人是企業(yè)年金運作流程中的牽頭人，可以指揮、調動、協(xié)調其他三方管理人，共同高效地進行企業(yè)年金的投資管理服務，因此我們要進一步加強對受托人法律責任管理制度的研究。實現(xiàn)受托人的專業(yè)和職業(yè)化，使他們對企業(yè)年金的投資和運營承擔起重要責任，有效保證對其他三方管理人進行公正的選擇和有效的監(jiān)督。 (2)、是發(fā) 揮各方制衡的有效機制。企業(yè)年金的市場參與機構包括受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人，既在進行實際的業(yè)務操作，也在負責對其它的環(huán)節(jié)相互監(jiān)督。按照制度設計的目標，賬戶管理人是信息管理中心，托管人是資產(chǎn)、資金的保管和監(jiān)督中心，投資管理人是基金保值增值的主要責任人。三方管理人在各自的領域內各司其職，按照受托人與其簽訂的委托管理合同進行管理，并吸收受托人的監(jiān)督，這樣的分工安排能夠促進各方管理人提高其專業(yè)管理能力，使企業(yè)年金基金的投資運營能夠做到安全、高效。 (3)、是繼續(xù)控制投資基金風險。在企業(yè)年金管理運營 中，資產(chǎn)必須實現(xiàn)保值增值，但又不能冒很大的風險，這就要求受托人制定企業(yè)年金投資策略時，必須遵循受益性、安全性和靈活性相結合的原則，要通過各種基金報表制度和投資分析系統(tǒng)，借助一些有效的指標分析體系，量化和監(jiān)控投資組合面臨的市場風險。另外，要區(qū)別不同風險的特性，采取不同的風險控制措施。最后，要規(guī)范管理，防止利益輸送、利害關系人交易。 各位來賓，企業(yè)年金的前途光明，任重道遠，讓我們共同努力，共同推進這項事業(yè)的發(fā)展。謝謝大家！