【正文】 XXX股份有限公司金蝶軟件（中國(guó)）有限公司2022年5月3日出納管理操作規(guī)程1 出納管理 3 業(yè)務(wù)規(guī)程圖 3 操作規(guī)程 5 使用流程 5 基礎(chǔ)設(shè)置 6 參數(shù)設(shè)置 6 銀行 7 銀行賬號(hào) 7 收付款用途 8 業(yè)務(wù)初始化 9 系統(tǒng)啟用 9 現(xiàn)金期初 9 銀行存款期初 10 結(jié)束初始化 12 日常業(yè)務(wù)處理 13 收款單 13 收款退款單 17 付款單 21 付款退款單 25 現(xiàn)金存取單 29 銀行轉(zhuǎn)賬單 30 應(yīng)收票據(jù) 31 應(yīng)收票據(jù)結(jié)算單 39 應(yīng)付票據(jù) 41 應(yīng)付票據(jù)結(jié)算單 46 現(xiàn)金盤點(diǎn) 47 銀行對(duì)賬 49 銀行對(duì)賬單 49 銀行存款對(duì)賬 50 余額調(diào)節(jié)表 52 期末處理 52 結(jié)賬 53 反結(jié)賬 53 賬務(wù)處理 54 日記賬 54 現(xiàn)金日記賬 54 銀行存款日記賬 55 報(bào)表分析 55 現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表 55 銀行存款日?qǐng)?bào)表 56 現(xiàn)金流水賬 57 銀行存款流水賬 58 資金頭寸表 5962 / 621 出納管理 業(yè)務(wù)規(guī)程圖 操作規(guī)程 使用流程在日常業(yè)務(wù)處理過(guò)程中，用戶隨時(shí)可以進(jìn)行日記賬以及報(bào)表的查詢。下面是對(duì)出納管理系統(tǒng)整體的使用流程進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明：第一步，基礎(chǔ)設(shè)置在系統(tǒng)開始正式應(yīng)用前，需要先進(jìn)行以下基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的設(shè)置，以保證日常業(yè)務(wù)正常執(zhí)行。設(shè)置公共基礎(chǔ)數(shù)據(jù)包括：組織信息、客戶、供應(yīng)商、部門、職員、幣別、匯率體系、結(jié)算方式、銀行、銀行帳號(hào)等。該部分?jǐn)?shù)據(jù)如果用戶由于已經(jīng)使用供應(yīng)鏈、總賬等系統(tǒng)時(shí)已經(jīng)設(shè)置，則在使用出納管理系統(tǒng)時(shí)不需要再單獨(dú)設(shè)置。設(shè)置出納管理系統(tǒng)參數(shù)：進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【參數(shù)設(shè)置】—【出納管理參數(shù)】維護(hù)收付款用途：進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【基礎(chǔ)資料】—【收付款用途】第二步，期初錄入在出納管理系統(tǒng)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理之前，需要將企業(yè)的銀行存款賬戶余額和庫(kù)存現(xiàn)金余額錄入系統(tǒng)中，以便后續(xù)系統(tǒng)可以在此基礎(chǔ)上繼續(xù)登記日記賬、余額表，正確反映企業(yè)任意時(shí)點(diǎn)實(shí)際的存款和現(xiàn)金頭寸。進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【初始化】—【啟用日期設(shè)置】，設(shè)置出納管理系統(tǒng)的啟用日期。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【初始化】—【現(xiàn)金期初】，錄入庫(kù)存現(xiàn)金的期初余額。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【初始化】—【銀行存款期初】，錄入銀行存款的期初余額。這里需要特別注意，還需要同時(shí)錄入期初企業(yè)未達(dá)賬和期初銀行未達(dá)賬，保證期初銀行存款對(duì)賬平衡。這些期初未達(dá)數(shù)據(jù)，將參與后續(xù)銀行存款對(duì)賬的勾對(duì)處理。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【初始化】—【出納管理結(jié)束初始化】，系統(tǒng)結(jié)束初始化，正式進(jìn)入日常業(yè)務(wù)處理階段。第三步，日常業(yè)務(wù)處理日常存取現(xiàn)以及收付款業(yè)務(wù)處理：進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【日常處理】—【現(xiàn)金存取單】，處理日常存現(xiàn)、取現(xiàn)業(yè)務(wù)。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【日常處理】—【銀行轉(zhuǎn)賬單】，處理日常企業(yè)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。購(gòu)匯業(yè)務(wù)也在此處理。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【日常處理】—【收款單】，處理所有對(duì)外收款業(yè)務(wù)。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【日常處理】—【收款退款單】，處理收款退款業(yè)務(wù)。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【日常處理】—【付款單】，處理所有對(duì)外付款業(yè)務(wù)。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【日常處理】—【付款退款單】，處理付款退款業(yè)務(wù)。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【日常處理】—【應(yīng)收票據(jù)】，維護(hù)接收的應(yīng)收票據(jù)，以及進(jìn)行應(yīng)收票據(jù)的后續(xù)結(jié)算業(yè)務(wù)處理。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【日常處理】—【應(yīng)付票據(jù)】，維護(hù)簽發(fā)的應(yīng)付票據(jù)，以及進(jìn)行應(yīng)付票據(jù)的后續(xù)結(jié)算業(yè)務(wù)處理?，F(xiàn)金盤點(diǎn)以及銀行存款對(duì)賬：進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【現(xiàn)金盤點(diǎn)】—【現(xiàn)金盤點(diǎn)表】，進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金的盤點(diǎn)。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【銀行對(duì)賬】—【銀行對(duì)賬單】，通過(guò)手工新增或者文件導(dǎo)入的方式維護(hù)銀行對(duì)賬單。 進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【銀行對(duì)賬】—【多賬號(hào)批量對(duì)賬】、【銀行存款對(duì)賬】，通過(guò)系統(tǒng)自動(dòng)或者手工的方式進(jìn)行銀行存款的對(duì)賬處理。日清月結(jié)：進(jìn)入【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【期末處理】—【出納管理結(jié)賬】，支持任意日期進(jìn)行結(jié)帳處理。 基礎(chǔ)設(shè)置 參數(shù)設(shè)置應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理之前，需要確認(rèn)以下系統(tǒng)參數(shù)的值是否符合企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)的需求。當(dāng)然，在系統(tǒng)使用過(guò)程中，也可以根據(jù)實(shí)際需求的變化修改這些系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置。位置參數(shù)說(shuō)明基本參數(shù)出納管理業(yè)務(wù)單據(jù)的匯率允許手工修改控制出納管理的業(yè)務(wù)單據(jù)（包括收款單、收款退款單、付款單、付款退款單、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)）上的匯率字段是否允許用戶手工修改。存在未審核的單據(jù)時(shí)不允許結(jié)賬控制出納管理系統(tǒng)存在當(dāng)期未審核的業(yè)務(wù)單據(jù)時(shí)，系統(tǒng)是否允許結(jié)賬。 銀行功能說(shuō)明管理和維護(hù)企業(yè)具體的開戶銀行，一般是各大銀行具體的分行或者支行。功能路徑【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【基礎(chǔ)資料】—【銀行】字段說(shuō)明主要字段說(shuō)明 位置字段說(shuō)明基本頁(yè)簽創(chuàng)建組織創(chuàng)建當(dāng)前銀行基礎(chǔ)資料的業(yè)務(wù)組織。編碼當(dāng)前開戶銀行的編碼。名稱當(dāng)前開戶銀行的名稱，一般是各大銀行的某分行或者支行。銀行地址當(dāng)前開戶銀行的地址信息。使用組織使用當(dāng)前開戶銀行的業(yè)務(wù)組織。生效日期當(dāng)前開戶銀行基礎(chǔ)資料的生效日期。失效日期當(dāng)前開戶銀行基礎(chǔ)資料的失效日期。描述對(duì)當(dāng)前開戶銀行基礎(chǔ)資料的備注信息。操作說(shuō)明銀行默認(rèn)為共享型基礎(chǔ)資料，所有有權(quán)限的業(yè)務(wù)組織均可以使用。 銀行賬號(hào)功能說(shuō)明管理和維護(hù)企業(yè)自己的銀行賬號(hào)。功能路徑【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【基礎(chǔ)資料】—【銀行賬號(hào)】字段說(shuō)明主要字段說(shuō)明 位置字段說(shuō)明基本頁(yè)簽創(chuàng)建組織創(chuàng)建當(dāng)前銀行賬號(hào)基礎(chǔ)資料的業(yè)務(wù)組織。銀行賬號(hào)錄入企業(yè)的銀行賬號(hào)。開戶銀行錄入當(dāng)前銀行賬號(hào)對(duì)應(yīng)的開戶銀行。賬戶名稱錄入當(dāng)前銀行賬號(hào)對(duì)應(yīng)的賬戶名稱。銀行地址顯示當(dāng)前銀行賬號(hào)開戶銀行的地址信息。開戶銀行聯(lián)行號(hào)錄入聯(lián)行號(hào)。系統(tǒng)中主要應(yīng)用在網(wǎng)上銀行，非必錄。使用組織使用當(dāng)前銀行賬號(hào)基礎(chǔ)資料的業(yè)務(wù)組織。賬戶地區(qū)碼錄入地區(qū)碼。系統(tǒng)中主要應(yīng)用在網(wǎng)上銀行，非必錄。賬戶地區(qū)名錄入地區(qū)名。系統(tǒng)中主要應(yīng)用在網(wǎng)上銀行，非必錄。備注對(duì)當(dāng)前銀行賬號(hào)基礎(chǔ)資料的備注信息。操作說(shuō)明銀行賬號(hào)默認(rèn)為分配型基礎(chǔ)資料，同一個(gè)銀行賬號(hào)可以分配給多個(gè)結(jié)算組織使用。銀行賬號(hào)分配路徑：【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【基礎(chǔ)資料】—【銀行賬號(hào)】—業(yè)務(wù)操作—分配銀行賬號(hào)基礎(chǔ)資料控制策略設(shè)置請(qǐng)參見(jiàn)基礎(chǔ)管理幫助手冊(cè)的相關(guān)章節(jié)。 收付款用途功能說(shuō)明企業(yè)對(duì)外收款或者付款時(shí)需要指明具體的用途，系統(tǒng)根據(jù)收付款用途的屬性進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理。功能路徑【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【基礎(chǔ)資料】—【收付款用途】字段說(shuō)明主要字段說(shuō)明 位置字段說(shuō)明基本頁(yè)簽編碼當(dāng)前收付款用途基礎(chǔ)資料的編碼。名稱當(dāng)前收付款用途的名稱。描述對(duì)當(dāng)前收付款用途的備注信息。收付款類型確定當(dāng)前用途是收款還是付款類別。業(yè)務(wù)類型確定當(dāng)前用途所對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)類型，以確定該用途可以用在具體哪些單據(jù)類型上。財(cái)務(wù)處理計(jì)入往來(lái)：相應(yīng)的收付款數(shù)據(jù)影響應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的余額，參與應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的應(yīng)收收款或者應(yīng)付付款的核銷。操作說(shuō)明系統(tǒng)預(yù)設(shè)了企業(yè)最常用的收付款用途，同時(shí)也支持企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況自定義其他收付款用途。 業(yè)務(wù)初始化 系統(tǒng)啟用功能說(shuō)明設(shè)置出納管理系統(tǒng)的啟用日期，啟用系統(tǒng)。功能路徑【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【初始化】—【啟用日期設(shè)置】字段說(shuō)明主要字段說(shuō)明 字段說(shuō)明選擇勾選需要設(shè)置啟用日期的結(jié)算組織。結(jié)算組織編碼顯示結(jié)算組織的編碼。結(jié)算組織名稱顯示結(jié)算組織的名稱。結(jié)算組織描述顯示結(jié)算組織相應(yīng)的描述信息。啟用日期錄入對(duì)應(yīng)結(jié)算組織出納管理系統(tǒng)的啟用日期。狀態(tài)顯示出納管理系統(tǒng)當(dāng)前啟用以及業(yè)務(wù)發(fā)生的狀態(tài)。操作說(shuō)明用戶選擇需要啟用出納管理系統(tǒng)的結(jié)算組織，設(shè)置相應(yīng)的啟用日期后，點(diǎn)擊啟用功能按鈕，啟用系統(tǒng)。 現(xiàn)金期初功能說(shuō)明 按幣別錄入企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金的期初余額。操作前提定義了結(jié)算組織以及幣別基礎(chǔ)資料。功能路徑【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【初始化】—【現(xiàn)金期初】字段說(shuō)明主要字段說(shuō)明 字段說(shuō)明結(jié)算組織庫(kù)存現(xiàn)金余額所歸屬的結(jié)算組織。單據(jù)編號(hào)現(xiàn)金期初單的單據(jù)編號(hào)。業(yè)務(wù)日期現(xiàn)金期初單的日期，系統(tǒng)自動(dòng)置為啟用日期前一天。幣別庫(kù)存現(xiàn)金的幣別。本年累計(jì)收入當(dāng)前幣別現(xiàn)金累計(jì)收入。本年累計(jì)支出當(dāng)前幣別現(xiàn)金累計(jì)支出。期初余額當(dāng)前幣別庫(kù)存現(xiàn)金的期初余額。操作說(shuō)明用戶通過(guò)新增對(duì)應(yīng)結(jié)算組織的現(xiàn)金期初單據(jù)，錄入對(duì)應(yīng)結(jié)算組織各個(gè)幣別的庫(kù)存現(xiàn)金的期初余額。 銀行存款期初功能說(shuō)明 按幣別錄入企業(yè)各個(gè)銀行賬號(hào)下銀行存款的期初余額，并錄入企業(yè)以及銀行期初未達(dá)項(xiàng)，保證期初銀行存款對(duì)賬平衡。操作前提系統(tǒng)已啟用。定義了結(jié)算組織、銀行、銀行賬號(hào)以及幣別基礎(chǔ)資料。功能路徑【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【初始化】—【銀行存款期初】字段說(shuō)明銀行存款期初單主要字段說(shuō)明 字段說(shuō)明結(jié)算組織銀行存款余額所歸屬的結(jié)算組織。單據(jù)編號(hào)銀行存款期初單的單據(jù)編號(hào)。業(yè)務(wù)日期銀行存款期初單的日期，系統(tǒng)自動(dòng)置為啟用日期前一天。銀行銀行賬號(hào)對(duì)應(yīng)的開戶銀行。銀行帳號(hào)企業(yè)內(nèi)部的銀行賬號(hào)。賬戶名稱銀行賬號(hào)對(duì)應(yīng)的賬戶名稱。幣別銀行存款的幣別。企業(yè)方本年收入累計(jì)當(dāng)前銀行賬號(hào)下相應(yīng)幣別的銀行存款本年累計(jì)收入。企業(yè)方本年支出累計(jì)當(dāng)前銀行賬號(hào)下相應(yīng)幣別的銀行存款本年累計(jì)支出。企業(yè)方期初余額當(dāng)前銀行帳號(hào)下相應(yīng)幣別的銀行存款企業(yè)賬面期初余額。銀行方期初余額當(dāng)前銀行帳號(hào)下相應(yīng)幣別的銀行存款銀行方對(duì)賬單的期初余額。企業(yè)未達(dá)金額合計(jì)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算用戶錄入的企業(yè)方未達(dá)金額的合計(jì)。銀行未達(dá)金額合計(jì)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算用戶錄入的銀行方未達(dá)金額的合計(jì)。是否平衡顯示期初余額銀行存款對(duì)賬結(jié)果是否平衡。企業(yè)期初未達(dá)字段說(shuō)明 字段說(shuō)明業(yè)務(wù)日期收付款業(yè)務(wù)發(fā)生的日期。摘要收付款業(yè)務(wù)摘要。未收金額銀行已到賬，企業(yè)未入賬的收款金額。未付金額銀行已付款，企業(yè)未入賬的付款金額。結(jié)算方式收付款業(yè)務(wù)的結(jié)算方式。結(jié)算號(hào)收付款業(yè)務(wù)銀行回單的結(jié)算號(hào)。對(duì)方銀行名稱收付款對(duì)方的銀行名稱。對(duì)方賬戶名稱收付款對(duì)方的賬戶名稱。對(duì)方銀行賬號(hào)收付款對(duì)方的銀行賬號(hào)。銀行期初未達(dá)字段說(shuō)明 字段說(shuō)明業(yè)務(wù)日期收付款業(yè)務(wù)發(fā)生的日期。摘要收付款業(yè)務(wù)摘要。未收金額企業(yè)已入賬，銀行未到賬的收款金額。未付金額企業(yè)已入賬，銀行未付款的付款金額。結(jié)算方式收付款業(yè)務(wù)的結(jié)算方式。結(jié)算號(hào)收付款業(yè)務(wù)銀行回單的結(jié)算號(hào)。對(duì)方銀行名稱收付款對(duì)方的銀行名稱。對(duì)方賬戶名稱收付款對(duì)方的賬戶名稱。對(duì)方銀行賬號(hào)收付款對(duì)方的銀行賬號(hào)。操作說(shuō)明用戶通過(guò)新增對(duì)應(yīng)結(jié)算組織的銀行存款期初單據(jù)，錄入對(duì)應(yīng)結(jié)算組織各銀行賬號(hào)對(duì)應(yīng)幣別的銀行存款的期初余額。【銀行存款期初】—【業(yè)務(wù)操作】—【企業(yè)期初未達(dá)】，錄入企業(yè)期初未達(dá)項(xiàng)。企業(yè)期初未達(dá)項(xiàng)將參與以后期間銀行存款對(duì)賬。【銀行存款期初】—【業(yè)務(wù)操作】—【銀行期初未達(dá)】，錄入銀行期初未達(dá)項(xiàng)。銀行期初未達(dá)項(xiàng)將參與以后期間銀行存款對(duì)賬?！俱y行存款期初】—【期初對(duì)賬報(bào)告】，查詢期初銀行存款余額調(diào)節(jié)表。期初銀行存款對(duì)賬平衡，是以后各期間銀行存款對(duì)賬平衡的基礎(chǔ)。 結(jié)束初始化功能說(shuō)明出納管理系統(tǒng)結(jié)束初始化，結(jié)轉(zhuǎn)期初余額，正式進(jìn)入日常業(yè)務(wù)處理狀態(tài)。操作前提系統(tǒng)已啟用，且未結(jié)束初始化。功能路徑【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【初始化】—【出納管理結(jié)束初始化】字段說(shuō)明主要字段說(shuō)明 字段說(shuō)明選擇勾選需要結(jié)束初始化的結(jié)算組織。結(jié)算組織編碼顯示結(jié)算組織的編碼。結(jié)算組織名稱顯示結(jié)算組織的名稱。結(jié)算組織描述顯示結(jié)算組織相應(yīng)的描述信息。結(jié)果顯示出納管理系統(tǒng)結(jié)束初始化操作的結(jié)果。操作說(shuō)明用戶選擇可以結(jié)束初始化的結(jié)算組織，點(diǎn)擊結(jié)束初始化功能按鈕，系統(tǒng)結(jié)束初始化。對(duì)于已經(jīng)結(jié)束初始化的結(jié)算組織，如果需要修改期初數(shù)據(jù)，則可以進(jìn)行反初始化：【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】—【出納管理】—【初始化】—【出納管理反初始化】。業(yè)務(wù)說(shuō)明結(jié)束初始化條件：現(xiàn)金期初單、銀行存款期初單已經(jīng)審核。反初始化條件：系統(tǒng)未結(jié)帳。結(jié)束初始化影響： （1）現(xiàn)金期初單、銀行存款期初單不允許新增或者反審核。 （2）結(jié)束初始化時(shí)根據(jù)現(xiàn)金期初單以及銀行存款期初單更新余額表期初余額。 日常業(yè)務(wù)處理 收款單功能說(shuō)明 記錄企業(yè)所有對(duì)外收款的業(yè)務(wù)，包括銷售業(yè)務(wù)收款或者其他業(yè)務(wù)收款。支持手工新增或者關(guān)聯(lián)應(yīng)收系統(tǒng)的應(yīng)收單、其他應(yīng)收單生成收款單。系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)收款用途的財(cái)務(wù)屬性確定是否影響應(yīng)收系統(tǒng)的余額，是否參與應(yīng)收系統(tǒng)的應(yīng)收收款核銷。操作前提系統(tǒng)已啟用。定義了結(jié)算組織、單據(jù)類型、客戶/供應(yīng)商/部門/員工、幣別、匯