【正文】 　一、單項(xiàng)選擇題 　　 1．證券公司承銷政府債券的，應(yīng)當(dāng)按照承擔(dān)包銷義務(wù)的承銷金額的（　?。┯?jì)算風(fēng)險準(zhǔn)備。 　　 A．10%　　 B．5%　　 C．2%　　 D．1%　　 2．股東大會決定修改章程必須經(jīng)出席股東大會會議的股東所持表決權(quán)的（　?。┮陨贤ㄟ^。 　　 A．2/3　　 B．1/3　　 C．1/2 　　 D．1/5　　 3．股東大會作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席會議的股東所持表決權(quán)的（　?。┮陨贤ㄟ^。 　　 A．1/2　　 B．1/3　　 C．2/3　　 D．1/4　　 4．清算組應(yīng)當(dāng)在成立之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于（　?。┤諆?nèi)在報紙上公告。 　　 A．30　　 B．40　　 C．50　　 D．60　　 5．公司因（　?。┰蚪馍⒌?，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起5日內(nèi)成立清算組，開始清算。 　　 A．股東大會決議解散 　　 B．因公司合并或分立需要解散 　　 C．依法被吊銷執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或被撤銷 　　 D．當(dāng)公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)5%以上的股東，可以請求人民法院解散公司 　　 6．招股說明書摘要的下列說法中，錯誤的是（　?。?　　 A．招股說明書摘要是對招股說明書內(nèi)容的概括8無需包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容 　　 C．招股說明書摘要應(yīng)盡量避免采用圖表等形式 　　 D．招股說明書摘要內(nèi)容必須忠實(shí)于招股說明書全文 　　 7．每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為（　?。┟?。 　　 A．3　　 B．5　　 C．7　　 D．11　　 8．發(fā)行費(fèi)用不包括（　?。?。 　　 A．承銷費(fèi)用 　　 B．評估費(fèi)用 　　 C．財(cái)務(wù)顧問費(fèi) 　　 D．保薦費(fèi)用 　　 9．管理層討論與分析（　　）財(cái)務(wù)因素，（　?。┓秦?cái)務(wù)因素。 　　 A．包括不包括 　　 B．不包括不包括 　　 C．不包括包括 　　 D．包括包括 　　 10．發(fā)行人的重大會計(jì)政策或會計(jì)估計(jì)與可比上市公司存在較大差異，或者按規(guī)定將要進(jìn)行變更的，應(yīng)分析重大會計(jì)政策或會計(jì)估計(jì)的差異或變更對公司（　?。┊a(chǎn)生的影響。 　　 A．資產(chǎn) 　　 B．負(fù)債 　　 C．利潤 　　 D．主營業(yè)務(wù)收入　　 11．當(dāng)發(fā)行人披露基于盈利預(yù)測的發(fā)行市盈率時，每股收益的計(jì)算方法是（　?。?。 　　 A．按發(fā)行前一年經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計(jì)算 　　 B．按發(fā)行當(dāng)年經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計(jì)算 　　 C．按發(fā)行前一年經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計(jì)算 　　 D．按發(fā)行當(dāng)年經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計(jì)算 　　 12．股東大會就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（　?。┮陨贤ㄟ^。 　　 A．1/3　　 B．1/2　　 C．2/3　　 D．3/4　　 13．關(guān)于增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程，下列不屬于發(fā)行階段主承銷商和發(fā)行人應(yīng)提交的材料的是（　?。?　　 A．中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)文件 　　 B．經(jīng)中國證監(jiān)會審核的全部發(fā)行申報材料 　　 C．上市報告書 　　 D．發(fā)行的預(yù)計(jì)時間安排 　　 14．轉(zhuǎn)換價值是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時按轉(zhuǎn)換成普通殷的市場價格計(jì)算的理論價值。可轉(zhuǎn)換公司債券 　　 有一定的轉(zhuǎn)換期限，在不同時點(diǎn)上，股票價格（　?。D(zhuǎn)換價值（　?。?。 　　 A．相同相同 　　 B．相同不同 　　 C．不同相同 　　 D．不同不同 　　 15．對于持有者而言，由于可轉(zhuǎn)換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉(zhuǎn)股價格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)行使轉(zhuǎn)股權(quán)利，這實(shí)際上相當(dāng)于以轉(zhuǎn)股價格為期權(quán)執(zhí)行價格的（　?。?　　 A．歐式買權(quán) 　　 B．美式買權(quán) 　　 C．美式賣權(quán) 　　 D．歐式賣權(quán) 　　 16．可交換公司債券是（　?。┌l(fā)行的公司債券。 　　 A．上市公司 　　 B．上市公司的股東 　　 C．上市公司的債權(quán)人 　　 D．上市公司的股東或上市公司的債權(quán)人 　　 17．在場內(nèi)掛牌分銷的程序中，投資者在買入債券時，（　?。├U納傭金，證券交易所（　　）向代理機(jī)構(gòu)收取買賣國債的經(jīng)手費(fèi)用。 　　 A．需要需要 　　 B．需要不需要 　　 C．不需要需要 　　 D．不需要不需要 　　 18．短期融資券是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過（　?。┨斓挠袃r證券。 　　 A．90　　 B．150　　 C．240　　 D．365　　 19．在證券公司債券的條款設(shè)計(jì)要求中，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為債券持有人聘請債權(quán)代理人，以下不能成為債權(quán)代理人的是（　?。?　　 A．基金管理公司 　　 B．信托投資公司 　　 C．證券公司 　　 D．會計(jì)師事務(wù)所 　　 20．下列所述不屬于在境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備中盡職調(diào)查的主要作用的是（　?。?　　 A．使中介機(jī)構(gòu)增強(qiáng)對企業(yè)的了解，以便發(fā)現(xiàn)問題 　　 B．杜絕違規(guī)操作的存在 　　 C．使中介機(jī)構(gòu)掌握有關(guān)企業(yè)的第一手資料，真實(shí)地寫出招股說明書和其他相關(guān)材料 　　 D．盡職調(diào)查要求中介機(jī)構(gòu)必須真正盡到自己的責(zé)任，充分核實(shí)企業(yè)提供的材料，減少工作中的失誤，同時免除因調(diào)查不充分而可能導(dǎo)致的責(zé)任追究　　 21．特定對象以資產(chǎn)認(rèn)購而取得的上市公司股份，自股份發(fā)行結(jié)束之日起（　?。﹤€月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。當(dāng)特定對象為上市公司控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人時，（　?。﹤€月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 　　 A．12 36　　 B．12 24 　　 C．9 18　　 D．9 24　　 22．（　?。┦侵妇哂蟹ㄈ速Y格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場按照計(jì)劃分期發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。 　　 A．銀行票據(jù) 　　 B．商業(yè)票據(jù) 　　 C．中期票據(jù) 　　 D．短期票據(jù) 　　 23．記賬式國債承銷團(tuán)成員總數(shù)不能超過（　?。┘?。 　　 A．40　　 B．50 　　 C．60　　 D．70　　 24．證券公司投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險控制與投資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作應(yīng)適當(dāng)分離，客戶回訪應(yīng)主要由（　?。┩瓿伞?　　 A．業(yè)務(wù)運(yùn)作部門 　　 B．投資銀行風(fēng)險(質(zhì)量)控制部門 　　 C．財(cái)務(wù)管理部門 　　 D．業(yè)務(wù)管理部門 　　 25．股份有限公司的創(chuàng)立大會必須有代表股份總數(shù)（　?。┑陌l(fā)起人、認(rèn)股人出席才能舉行。 　　 A．過半數(shù) 　　 B．2/3以上 　　 C．3/4以上 　　 D．80%以上 　　 26．股份有限公司修改公司章程，必須經(jīng)出席（　?。┑墓蓶|所持表決權(quán)的（　?。┮陨贤ㄟ^。 　　 A．董事會1/2　　 B．股東大會1/2　　 C．董事會2/3　　 D．股東大會2/3　　 27．根據(jù)《公司法》的相關(guān)規(guī)定，下列不屬于發(fā)起人義務(wù)的是（　　）。 　　 A．發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 　　 B．公司不能成立時，對認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返還本息的連帶責(zé)任 　　 C．公司不能成立時，對設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任 　　 D．在公司設(shè)立過程中，因發(fā)起人的過失致使公司利益受到損害的，應(yīng)對公司承擔(dān)賠償責(zé)任 　　 28．目前我國股份有限公司資本確定采?。ā　。┰瓌t。 　　 A．實(shí)際資本制 　　 B．法定資本制 　　 C．授權(quán)資本制 　　 D．折中資本制 　　 29．公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的（　?。?。 　　 A．25%　　 B．20%　　 C．15%　　 D．10%　　 30．董事會會議應(yīng)由（　?。┮陨系亩鲁鱿娇膳e行；董事會作出決議，必須經(jīng)過全體董事（　?。┩ㄟ^。 　　 A．1/22/3 　　 B．2/31/2　　 C．2/3過半數(shù) 　　 D．過半數(shù)過半數(shù)　 31．