【正文】 本科畢業(yè)論文商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險問題研究 姓 名 趙 晨 學(xué) 院 管理學(xué)院 專 業(yè) 金融學(xué) 指導(dǎo)教師 許學(xué)軍 副教授 完成日期 2011年5月上海理工大學(xué)全日制本科生畢業(yè)設(shè)計（論文）承諾書本人鄭重承諾：所呈交的畢業(yè)設(shè)計（論文） 商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險問題研究 是在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，嚴格按照學(xué)校和學(xué)院的有關(guān)規(guī)定由本人獨立完成。文中所引用的觀點和參考資料均已標注并加以注釋。論文研究過程中不存在抄襲他人研究成果和偽造相關(guān)數(shù)據(jù)等行為。如若出現(xiàn)任何侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)等問題，本人愿意承擔相關(guān)法律責(zé)任。 承諾人（簽名）： 日 期：商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險問題研究 摘 要 中小企業(yè)是國家經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱。近年來，我國中小企業(yè)對國民經(jīng)濟的貢獻率不斷提高,特別是在滿足居民多樣化和個性化需求、實現(xiàn)社會化協(xié)作、進行科技創(chuàng)新、增加就業(yè)等方面發(fā)揮著日益突出的作用。中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中具有舉足輕重的地位，中小企業(yè)的全面、快速發(fā)展成為我國經(jīng)濟發(fā)展的一大特色，也是我國經(jīng)濟發(fā)展中的一大亮點。世界各國的經(jīng)驗表明，中小企業(yè)發(fā)展所面臨的一個普遍的、關(guān)鍵的制約因素就是融資困難。在當前我國體制轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)調(diào)整的特殊歷史時期，中小企業(yè)融資問題不僅表現(xiàn)得較為突出，也較為復(fù)雜。我國中小企業(yè)不僅一般地面臨著權(quán)益性資本融資和債務(wù)性資本融資困難，而且特殊地面臨著所有制歧視、社會信用崩壞以及公司治理結(jié)構(gòu)不完善等影響更為深重的問題。 同時，隨著我國國有商業(yè)銀行體制改革的不斷推進，其經(jīng)營管理水平的也在不斷提高，市場競爭的能力及意識也在不斷增強，同業(yè)競爭必將加劇。我國商業(yè)銀行對大型企業(yè)貸款的比重較大,對中小企業(yè)貸款比重較低。而大型企業(yè)的資金需求量畢竟有限,隨著經(jīng)濟發(fā)展周期的波動,以及許多大型企業(yè)自身暴露出的經(jīng)營問題,其風(fēng)險也逐漸顯露。商業(yè)銀行逐漸認識到大型企業(yè)貸款已經(jīng)不能提供高額的利潤增長,銀行的存貸差逐步擴大,新的資金投放途徑需要開發(fā)出來,而多家商業(yè)銀行對同一家大型企業(yè)的激烈競爭也使得銀行處于弱勢地位,對大企業(yè)的貸款往往是按照最優(yōu)惠的利率發(fā)放,而且需要付出一定的公關(guān)費用和客戶維護費用。而對中小企業(yè)來說，由于政策的限制，其融資渠道相當匱乏，對銀行貸款有很強的依賴性。不過由于銀行尤其是國有銀行的大企業(yè)戰(zhàn)略及多數(shù)中小企業(yè)的風(fēng)險高，銀行對中小企業(yè)惜貸嚴重，對中小企業(yè)貸款余額占總貸款余額不到10％，與中小企業(yè)在國民經(jīng)濟的貢獻相距甚遠。因此，無論是大的政策環(huán)境還是自身的經(jīng)營都需要商業(yè)銀行積極面對中小企業(yè)急切的資金需求，銀行要想有進一步的發(fā)展也必須重視對中小企業(yè)的貸款。 本文通過對商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險問題的研究，提出相關(guān)的風(fēng)險控制措施，使商業(yè)銀行加大對中小企業(yè)的放貸規(guī)模。這樣不僅能夠改善了中小企業(yè)資金短缺的問題，還可以增強銀行信貸資產(chǎn)的流動性，提高商業(yè)銀行的綜合競爭力，從而進一步促進國家經(jīng)濟的發(fā)展。關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 中小企業(yè)貸款 風(fēng)險控制 COMMERCIAL BANK’S RESEARCH OF THE RISH OF SMES LOANSABSTRACTSmall and Mediumsized Enterprises（SME）in the national economy plays a decisive role, the SMEround and rapid development of China39。s economic development to bee a major feature of China39。s economic development is a major bright spot. World experience shows that SMEs are facing a mon, critical factor is the difficulties in financing constraints. SMEs in China in general is facing not only equity capital and debt financing of capital financing difficulties, and faced with ownership of special discrimination, social credit collapse and the impact of imperfect corporate governance issues are more profound. With the reform of stateowned mercial banks continue to advance, its management level is also rising, market petition and awareness is also growing, petition will intensify. China39。s mercial banks to a larger proportion of large corporate loans, a lower proportion of loans to SMEs. The demand for funds for large enterprises is limited, with the economic development cycle fluctuations, and many large panies exposed their own business problems, the risk is gradually revealed. Come to realize that mercial banks have been unable to provide loans to large enterprises high profit growth, savings and loan banks poor expanding, new ways need to be developed out of funds invested. Therefore, no matter how large the policy environment or its own business needs to mercial banks face the urgent financial needs of SMEs, the bank in order to further the development must also focus on SME lending.. By research the risk of the Small and Mediumsized Enterprises（SME）loan business，put forward measures to control the can increase the proportion of the SMEs loans only relieving the funding difficulty of Small and Mediumsized Enterprises(SME)，but also promote the development of mercial bank ，thereby urging the growth of national economy further. KEY WORDS : mercial bank Small and Mediumsized Enterprises（SME）loan risk control 目 錄中文摘要ABSTRACT39 / 47第1章 緒 論 在整個國民經(jīng)濟中，中小企業(yè)占有十分重要的地位。目前，全國注冊登記的中小企業(yè)占全部注冊企業(yè)總數(shù)的99％。中小企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入、實現(xiàn)利稅等分別占總量的60％、57％和40％；流通領(lǐng)域方面，小企業(yè)占全國零售網(wǎng)點的90％以上。中小企業(yè)大約提供了75％的就業(yè)機會。近幾年來的出口總額中，60％以上也是中小企業(yè)提供的。90年代以來，經(jīng)濟快速增長，％來自中小企業(yè)，中小也起已經(jīng)成為拉動經(jīng)濟的新增長點。同時，中小企業(yè)也增加了就業(yè)機會，保持了社會的穩(wěn)定。中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)及管理成本低，市場的應(yīng)變能力強，就業(yè)彈性高，具有大企業(yè)無可比擬的優(yōu)勢。近年來，科技型中小企業(yè)悄然興起并迅速發(fā)展，成為技術(shù)進步中最活躍的創(chuàng)新主體。中小企業(yè)不僅是市場經(jīng)濟體制的微觀基礎(chǔ)，也是深化改革的推動力量。相對大企業(yè)而言，中小企業(yè)經(jīng)營靈活，資金周轉(zhuǎn)迅速，創(chuàng)新能力強，市場敏感度高，決策時間短等特點，為創(chuàng)造多種經(jīng)濟成份共同發(fā)展的作出了貢獻。 目前，我國中小企業(yè)發(fā)展主要存在下列特點： （1）我國中小企業(yè)數(shù)量眾多，在國民經(jīng)濟中占有重要地位我國幅員遼闊、人口眾多，有著廣大的內(nèi)需市場；同時，我國的工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，在競爭性行業(yè)中真正形成壟斷經(jīng)營的大型企業(yè)集團不多；國有大中型企業(yè)處于變革之中，經(jīng)營機制尚未理順；由于這些外部條件的存在，為我國多種所有制形式、多種經(jīng)營方式的中小企業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的發(fā)展空間，使其在總資產(chǎn)及所創(chuàng)造的工業(yè)產(chǎn)值、上繳稅收方面均超過大中型企業(yè)，托起了我國國民經(jīng)濟的半壁江山。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，2002年末，我國中小工業(yè)企業(yè)共有70萬戶，占全部獨立核算工業(yè)企業(yè)的90%；，占全部工業(yè)總資產(chǎn)的50%。我國大約還有商業(yè)、服務(wù)型中小企業(yè)90萬戶，與70萬戶工業(yè)中小企業(yè)一起吸納了大量的就業(yè)人員。1998一2002年，絕大部分在中小企業(yè)就業(yè)；1995一2002年，；目前，其中80%的人員在中小企業(yè)就業(yè)。 2009年全國工業(yè)企業(yè)主要經(jīng)濟指標企業(yè)類型企業(yè)單位數(shù)（個）工業(yè)總產(chǎn)值（當年價格）資產(chǎn)總計（億元）主營業(yè)務(wù)收入（億元）利潤總額（億元）全部從業(yè)人員年平均人數(shù)（萬人）大型企業(yè)325417581219312418070110898中型企業(yè)3803615937415795715505011368小型企業(yè)39307421312514261220677112277資料來源：中華人民共和國國家統(tǒng)計局 通過上表可以看出中小企業(yè)在整個國民經(jīng)濟中發(fā)揮的作用越來越大。主營業(yè)務(wù)收入與利潤總額已經(jīng)大幅超過國有企業(yè)。（2）中小企業(yè)的發(fā)展在地區(qū)分布上極不平衡從地區(qū)分布上看，東南沿海中小企業(yè)的發(fā)展在企業(yè)戶數(shù)、企業(yè)平均資產(chǎn)、企業(yè)經(jīng)濟效益企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營水平、出口創(chuàng)匯能力等幾項指標均好于中西部和東北地區(qū)，也使得這一地區(qū)國民生產(chǎn)總值在全國的占比逐步加大，由1998年的63%%。地處黃海之濱的浙江省，%；2003年，僅私營中小企業(yè)便吸納就業(yè)人口110萬人，占城鄉(xiāng)就業(yè)人口的25%。 林毅夫， （3）中小企業(yè)的所有制構(gòu)成復(fù)雜，國有企業(yè)困難重重，正在改制；非國有經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，日趨成熟中小企業(yè)經(jīng)過多年的發(fā)展，都面臨著質(zhì)的變革:一方面國有中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營陷于困境，設(shè)備老化、冗員過多，歷史包袱沉重，大部分企業(yè)處于虧損狀態(tài)。根據(jù)黨的十五大“抓大放小”精神，國有中小企業(yè)目前及今后所面臨的主要任務(wù)是通過改組、聯(lián)合、兼并、租賃、承包經(jīng)營和股份合作、出售等形式進行以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為目的的改革，這部分企業(yè)在國民經(jīng)濟中所占份額越來越小。而另一方面，與國有中小企業(yè)的狀況形成鮮明對比的是非國有中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展，企業(yè)也在不斷走向成熟。%。，%。 ， （4）經(jīng)營狀況較好的中小企業(yè)，所處行業(yè)相對集中從行業(yè)分布看，中小企業(yè)主要分布在化工、輕工、電子、紡織、醫(yī)藥、建材等行業(yè)，在農(nóng)業(yè)銀行有貸款的中小企業(yè)盈利企業(yè)盈利額排序中，這幾個行業(yè)在工業(yè)生產(chǎn)行業(yè)分別排列第一至六名。“另外，高新技術(shù)、商品流通、餐飲、娛樂等行業(yè)也有較好的經(jīng)濟效益。這些行業(yè)具有投資較少、資金周轉(zhuǎn)快、技術(shù)含量低、產(chǎn)品或服務(wù)轉(zhuǎn)向快、規(guī)模經(jīng)濟優(yōu)勢少、行業(yè)準入限制少等特點，而且這些行業(yè)中的中小企業(yè)在經(jīng)濟效益上也高于煤炭、機械、零售商業(yè)等傳統(tǒng)行業(yè)中的中小企業(yè)。中小企業(yè)，特別是非國有中小企業(yè)經(jīng)過這些年的高速發(fā)展，利用機制靈活的優(yōu)勢，在大中型企業(yè)不易壟斷的行業(yè)，己經(jīng)在某一行業(yè)、產(chǎn)品上處于領(lǐng)先地位。鑒于中小企業(yè)在我國的發(fā)展狀況，我們可以得出發(fā)展中小企業(yè)的重大意義一方面，我國以民營企業(yè)為主的中小企業(yè)以旺盛的生命力、靈活的經(jīng)營方式、快速的市場反應(yīng)能力及高吸納就業(yè)等優(yōu)勢，正成為我國經(jīng)濟生活中最為活躍、發(fā)展最為迅速的群體，對金融支持有日益強烈的需求；另一方面，伴隨著我國國有商業(yè)銀行改革，授信授貸集中，貸款權(quán)限上收，使信貸資金流向大集團、大企業(yè)的意愿加強，強 化了對中小企業(yè)的信貸歧視，惡化了中小企業(yè)的融資環(huán)境。伴隨著各種復(fù)雜因素的相互作用和影響，決定了商業(yè)銀行在中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的運作過程中必然要面臨諸如信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、政策風(fēng)險、政府干預(yù)風(fēng)險、制度風(fēng)險、法律風(fēng)險、欺詐風(fēng)險等在內(nèi)的多種風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范顯得尤為重要。 選題的意義從市場供需狀況看，銀行在對中小企業(yè)貸款中處于絕對優(yōu)勢地位。從資會供給方面看，根據(jù)中國人民銀行公布的數(shù)據(jù)： 金融機構(gòu)人民幣信貸收支表