公司日常費用報銷流程(正式)(已修改)
2024-11-05 19:06 本頁面
【正文】 (正式 ) 公司日常費用報銷管理制度及流程 第一部分 總則 第一條、為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為 ,倡導一切以業(yè)務(wù)為主的指導思想， 合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條、本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工 薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等 ,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。 第三條、本制度適用公司全體員工。 第二部分 借支管理規(guī)定及借支 流程 第四條 借款管理規(guī)定 (一 ) 出差借款：出差人員憑審批后的《出差行程報備審批表》按批準額度辦理借款，出差返回 3 個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二 ) 其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。 (三 ) 各項借款金額超過 2020 元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。 (四 ) 借款銷賬規(guī)定： (1) 借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，費用報銷單須經(jīng)主管領(lǐng)導批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳； (2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在 3 個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 (五 ) 當月借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還直接從工資中扣回。 第五條 借款流程 (一 ) 借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額 (大小寫須完全一致，不得涂改 )、支票或現(xiàn)金。 (二 ) 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字 → 財務(wù)經(jīng)理復核 → 總經(jīng)理審批。 (三 ) 財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。 1 第三部分 日常費用報銷制度及流程 第六條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù) 招待費、培訓費、資料費等。在一 個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。 第七條 費用報銷的一般規(guī)定 (一 ) 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù) ,且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 (二 ) 填寫報銷單應(yīng)注意 :根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致 (不得涂改 )；簡述費用內(nèi)容或事由。 (三 ) 按規(guī)定的審批程序報批。 (三 )
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