房地產(chǎn)中介公司財務制度(已修改)
2025-10-29 17:43 本頁面
【正文】 1 房地產(chǎn)中介公司財務制度 篇一：萬保金房產(chǎn)經(jīng)紀有限公司財務制度 (1) 萬保金房地產(chǎn)經(jīng)紀有限公司 財務制度 財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有： 。編制公司各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回租售樓款，清理催收應收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務、金融等 部門間的關系，依法納稅。 。遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結賬、對賬，做到日清月結，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符；管理好會計檔案。 2 。設置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；完善各項成本輔助賬的設置，健全各項統(tǒng)計 數(shù)據(jù)。 ，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據(jù)。 。根據(jù)上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。 財務經(jīng)理工作手冊： 全面負責財務部的日常管理工作；每日 5： 00點匯總各項目資金報表報送總經(jīng)理。 組織制定與財務相關方面的管理制度及有關規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行； 制定、維護、改進公司財務管理程序和政策，制定年度、季度財務計劃；每星期五匯制每周 報表。 每月 5號前完成稅務報送工作； 10號前完成工資結算報表； 負責公司全面的資金調(diào)配，成本核算、會計核算和分析工作； 負責資金、資產(chǎn)的管理工作； 監(jiān)控可能會對公司造成經(jīng)濟損失的重大經(jīng)濟活動； 負責日常市場人員差旅核銷；根據(jù)已經(jīng)簽字后發(fā)票報 3 銷。 對各崗位人員進行業(yè)績考核、向上級領導提出獎懲建議 分析各部門財務指標完成情況，撰寫財務分析報告 1監(jiān)督各部門收入、成本、費用預算的完成與控制情況 1建立財務分析指標體系，定期及 不定期對各部門及下屬公司財務指標完成情況進行匯總 1完成上級交給的其他日常事務性工作。 行政經(jīng)理財務工作手冊： 公司收入現(xiàn)金按照國家《現(xiàn)金管理條例》的規(guī)定，經(jīng)營收入及營業(yè)外收入收取現(xiàn)金時，必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù)，如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋 “現(xiàn)金收訖 ”和 “收款人 ”印章。 行政經(jīng)理建立健全現(xiàn)金流水賬目，按照業(yè)務發(fā)生順序對現(xiàn)金的收付每日進行逐筆登記，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。每日 4： 50點前向總經(jīng)理和財務部郵件形式報資金報表。 收到資金任何人不得以任何名義借支和挪用。 加強收付業(yè)務的保密工作，只向公司領導提供資金情況。 公司支付現(xiàn)金范圍：公司員工工資、津貼、獎金；個 4 人勞務報酬；結算起點 2020 元以下的零星支出由董事長簽字后到財務部報帳； 2020元以上費用由公司全體股東簽字后到財務部報帳。 公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫 “借款單 ”， 500元以內(nèi)的借款經(jīng)門店經(jīng)理、公司股東（一位）簽字批準后提??；超過 500 元的現(xiàn)金借支須經(jīng)門店經(jīng)理及所有股東簽字批準后提取。 每月 5號之前將上月該門店員工業(yè)績、扣 款明細表交予財務部門以便核算工資，每月 28 日為結點考核，過日為次日結點。 第一章 資金審批制度 ⑴ 所有款項的支付，須經(jīng)公司部門負責人批準簽字。報帳遵循發(fā)票報帳制度， 經(jīng)手人、證明人、部門負責人、董事長簽字原則。公司的報帳遵循一支筆原則，由董事長負責全公司費用簽報。股東之間報銷交叉簽字原則。 ⑵ 財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負責保管，財務專用章和支票由出納（總經(jīng)理兼職）負責保管。辦公室主任或出納（總經(jīng)理兼職）不在單位期間，印章應由董事長指定的專人 保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進行登記； 5 （ 3） 開具的支票須寫明經(jīng)批準同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領導批準； （ 4） 往來款項的沖轉（指非正常經(jīng)營業(yè)務），須公司主管領導批準； （ 5）非正常經(jīng)營業(yè)務調(diào)出資金須經(jīng)過公司主管領導批準； （ 6） 用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領導批準。 1公司的報帳遵循一支筆原則，由 董事長負責全公司費用簽報。股東之間報銷交叉簽字原則。 預算審批制度 (1)為加強公司的預算管理，強化內(nèi)部控制，防范經(jīng)營風險，提高公司管理水平和經(jīng)濟效益，實現(xiàn)公司經(jīng)營目標，特制定本辦法。 (2)本辦法所稱預算是指以價值形式對公司生產(chǎn)經(jīng)營和財務活動所作的具體安排。預算管理是指對預算的編制、審批、執(zhí)行、控制、調(diào)整、考核及監(jiān)督等管理方式的總稱。 (3) 預算管理的基本原則： 量入為出，綜合平衡； 效益優(yōu)先，確保重點； 全面預算，過程控制； 6 權責明確，分級實施； 規(guī)范運作，防 范風險 (4) 公司股東會是預算管理的最高決策機構，營業(yè)之內(nèi)的須一位股東及店長簽字，正常營業(yè)外的預算全體股東及店長簽字。 （ 5）預算調(diào)整實行逐
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