【正文】 參考書目： ? 《 財政與金融 》 ： 高教出版社、人民大學(xué)出版社、 ? 《 金融學(xué) 》 、 《 貨幣銀行學(xué) 》 ： 上海財經(jīng)大學(xué)、中國金融出版社、人民大學(xué)出版社等 ? 《 財政學(xué) 》 、 《 公共財政學(xué) 》 、 《 公共經(jīng)濟部門學(xué) 》 等： 陳共編著 人民大學(xué)出版社等 國外教材： ? The Economics of Money ,Banking and Financial Markets Frederic S . Mishkin 貨幣銀行學(xué) [美 ] 米什金著 ? Finance 高教出版社 ? Public Finance Holley H .Ulbrich 財政學(xué) 清華大學(xué)出版社 基本要求： ? 課堂做筆記與課后復(fù)習(xí)的結(jié)合 ? 培養(yǎng)每天關(guān)注國內(nèi)國際以及日常發(fā)生的重要新聞、事件、現(xiàn)象的好習(xí)慣 ? 積累足夠多的信息量 ? 運用基本知識，不斷分析理解處理各種現(xiàn)實問題，以加強實用性和運用能力 ? 培養(yǎng)自己對金融、經(jīng)濟的興趣 導(dǎo)論 一、金融： （一）定義： 泛指貨幣資金的融通。一般來說，凡是與貨幣流通和信用相關(guān)的一切活動都屬于金融范疇。 （二）研究對象： 圍繞著貨幣資金的融通 融通的對象：貨幣資金 融通的形式：信用形式 融通的機構(gòu)：金融機構(gòu) 融通的手段：信用工具（金融工具） 融通的市場：金融市場 國際的融通：國際金融 二、財政： （一）財政現(xiàn)象與財政問題： 圍繞著政府的經(jīng)濟活動。 （二）研究對象： ? 財政活動：財政收入和財政支出活動 ? 政府亟待解決的問題和原則 ? 政府采取怎樣的財政政策 三、課程學(xué)習(xí)的內(nèi)容： （一）金融部分： ? 貨幣理論、信用理論 ? 金融機構(gòu)及金融體系： 商業(yè)銀行、中央銀行 ? 金融市場 ? 金融現(xiàn)象（通貨膨脹） （二）財政部分： ? 財政概述 ? 財政收入 ? 財政支出 ? 財政平衡 ?第一節(jié) 貨幣的本質(zhì)和職能 ?第二節(jié) 貨幣范圍和貨幣層次的劃分 ?第三節(jié) 貨幣制度 第一章 貨幣與貨幣制度 第一節(jié) 貨幣的本質(zhì)和職能 一、貨幣的起源： 概括地說： 貨幣起源于 商品 ， 是 商品生產(chǎn) 和 商品交換 發(fā)展到一定歷史階段的產(chǎn)物。 （一）什么是商品？ 定義： 商品： – 使用價值 – 價值 – 用來交換 （二）商品交換發(fā)展的四個階段： 簡單的物物交換： 交換偶然、種類單一 擴大的物物交換： 交換頻繁 一般價值形式： 一般等價物的出現(xiàn) 貨幣的出現(xiàn) 與金、銀的自然屬性相結(jié)合 ? 金、銀固定地充當(dāng)一般等價物，升華為貨幣 二、 貨幣 的本質(zhì)： 貨幣是固定地充當(dāng)一般等價物的特殊商品，并體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。 （一）貨幣是特殊的商品 貨幣是商品 ： 具有商品的使用價值和價值 貨幣是特殊的商品， 特殊性 體現(xiàn)在： （ 1）貨幣是表現(xiàn)一切商品價值的材料 （ 2）貨幣具有直接同所有商品相交換的能力 （二） 貨幣體現(xiàn)一定的社會關(guān)系 貨幣作為一般等價物，實質(zhì)上交換的是不同的人類勞動。 在不同的歷史發(fā)展階段，貨幣體現(xiàn)不同的社會關(guān)系。 三 、貨幣的職能： ?世界貨幣 ?支付手段 ?貯藏手段 ?流通手段 ?價值尺度 （一）價值尺度職能： 定義： 貨幣在表現(xiàn)商品價值、衡量商品價值量的大小時，執(zhí)行價值尺度的職能。 特點： ? 是觀念上的貨幣 ? 借助價格標(biāo)準(zhǔn) 價格標(biāo)準(zhǔn)：國家法律規(guī)定的貨幣單位及其等分。 （二）流通手段： 定義： 在商品交換過程中，貨幣充當(dāng)商品交換的媒介 時，便執(zhí)行流通手段職能。 流通手段的特點： 1是現(xiàn)實的貨幣 2目的：為了再去購買所需的其他商品 ? 這也為價值符號的出現(xiàn)創(chuàng)造了可能 （三）貯藏手段： 定義： 貨幣 退出流通領(lǐng)域 之后，被人們保存、收藏起來執(zhí)行的就是貯藏手段職能。 特點： ?既是現(xiàn)實的貨幣 ， 又是 足值 的貨幣 ?退出流通領(lǐng)域 特殊作用： 在金屬貨幣的流通條件下 ?貨幣貯藏手段可以有自發(fā)地調(diào)節(jié)流通界中 貨幣流通量 的作用。 （四）支付手段： 定義： 在以 延期付款 方式買賣商品的情況下，貨幣作為 價值的獨立形態(tài) 進行 單方面轉(zhuǎn)移 時，執(zhí)行的就是貨幣的支付手段。 產(chǎn)生的條件： ? 起源于賒銷賒購的商品交換 即商業(yè)信用。 與流通手段相比的特點： ? 流通手段：同時處于商品 交換的兩極 ； 支付手段：只是貨幣作為價值 單方面轉(zhuǎn)移 。 ? 流通手段：貨幣是 媒介物 ； 支付手段：只是商品交換過程的 補充 環(huán)節(jié)。 ? 流通手段： 買賣關(guān)系 ； 支付手段： 債權(quán)債務(wù)關(guān)系 ，即信用關(guān)系。 ? 流通手段：活動余地受到了 限制 支付手段：活動余地 更大 了 用途： （ 1）大宗交易： （ 2）財政收入和支出： （ 3）工資、傭金、房租、地租、水電等支出： （五）世界貨幣 定義： 貨幣超越國界，在世界市場上發(fā)揮一般等價物作用時，即執(zhí)行世界貨幣的職能。 特點： ? 傳統(tǒng)：以金銀計價流通 ? 目前：幣值相對穩(wěn)定的硬通貨 用途及其表現(xiàn)： （ 1） 國際收支差額 。 （ 2）作為國際間的一般購買手段。 （ 3）作為社會財富的轉(zhuǎn)移。 四、貨幣形態(tài)的發(fā)展演變： （一）實物貨幣： 我國最早的實物貨幣是貝殼 （二）金屬貨幣： 貴金屬：金、銀 （三）代用貨幣： 特點： 有金屬貨幣作準(zhǔn)備 可以自由兌換成金屬貨幣 （四）信用貨幣： 不兌現(xiàn)的信用紙幣的發(fā)行 （ 五 ） 存款貨幣： （ 六 ） 電子貨幣： ● 鑄幣 (coins): 由國家準(zhǔn)許鑄造的合乎規(guī)定重量和成色并具有一定形狀的金屬貨幣 . ◎ 世界最早的金屬鑄幣是中國春秋初期約公元前 800年的布幣 ,刀幣 ,銅貝 . ◎ 鑄幣的發(fā)展有一個從足值到不足值鑄幣的過程。 ● 紙制貨幣 (paper money): 流通中用紙制作的貨幣符號 . ◎ 紙制貨幣產(chǎn)生于貨幣的流通手段職能 . ◎ 紙制貨幣的歷史發(fā)展 . ◎ 紙幣流通規(guī)律 :紙幣發(fā)行量決定于流通中所必須的貨幣金屬量 . 單位紙幣代表 流通中所必須的貨幣金屬量 的貨幣金屬量 = 流通中的紙幣總量 ● 信用貨幣 (credit money): 以信用活動為基礎(chǔ)產(chǎn)生的 ,能夠發(fā)揮貨幣作用的信用工具 .主要以銀行券 ,匯票 ,支票、存款貨幣等形式存在 . ◎ 信用貨幣以信用活動為基礎(chǔ) ,直接產(chǎn)生于貨幣的支付手段職能中 . ◎ 信用貨幣的特點 :貨幣本體幾乎沒有價值 。是作為代表債權(quán)債務(wù)關(guān)系的憑證 。是憑發(fā)行人的信用流通 . ◎ 信用貨幣的意義 :便利了商品交換 。節(jié)約了流通費用 ?？朔藥挪墓?yīng)與交換發(fā)展的矛盾 ,并成為利用銀行創(chuàng)造購買力以推動經(jīng)濟發(fā)展的先決條件 。使貨幣與信用融為一體 ,促進了金融范疇的形成與發(fā)展 . ● 現(xiàn)金 (cash),亦稱通貨 (currency)： 指由政府授權(quán)發(fā)行的不兌現(xiàn)的銀行券和輔幣 ,是一國的法償貨幣 . ● 存款貨幣 (deposit money): 在存款貨幣銀行帳戶上可使用支票隨時提取現(xiàn)金或支付的活期存款 . ● 電子貨幣 (electronic currency): 存儲于銀行電子計算機系統(tǒng)內(nèi)可利用銀行卡隨時提取現(xiàn)金或支付的存款貨幣 . 中國貨幣發(fā)展簡史 ? 貝幣、珠玉、金、刀布（帛） ? 多姿多彩的春秋戰(zhàn)國貨幣 ? 銅錢（秦漢）：孔方兄，半兩，珠錙 ? 書生浪漫的貨幣改革者：王莽 ? 陏唐：通寶（重量單位不再） ? 宋、元：紙幣出現(xiàn) ? 明清：銀、錢并用 ? 民國：銀本位、銀元制、法幣改革 ? 新中國：人民幣（信用貨幣）、電子貨幣 第二節(jié) 貨幣范圍和貨幣層次的劃分 一、 貨幣范圍：即貨幣的外延問題 重要擴展： 實物貨幣、金屬貨幣到可兌現(xiàn)和不可兌現(xiàn)的紙幣 銀行信用的發(fā)展： 存款貨幣和電子貨幣 金融市場的發(fā)展： 金融資產(chǎn)和信用流通工具 —— 準(zhǔn)貨幣 總之： ? 貨幣包括現(xiàn)金與各種非現(xiàn)金貨幣。 ? 凡是充當(dāng)一般等價物，執(zhí)行貨幣職能的任何形式的貨幣及貨幣替代物均屬于貨幣范圍。 二、 貨幣層次的劃分： （一） 為什么劃分： （二） 怎樣劃分： 按照 流動性原則 （三） 國際貨幣基金組織 的劃分 ： M0=流通于銀行體系以外的現(xiàn)鈔和鑄幣 M1=M0+商業(yè)銀行活期存款 +郵政匯劃系統(tǒng)或國庫接受的私人活期存款 M2=M1+ 準(zhǔn)貨幣（儲蓄存款 +定期存款 +政府債券 ） （四）我國的劃分： M0=流通中的現(xiàn)金 M1=M0+企業(yè)單位活期存款 +農(nóng)村存款 +機關(guān)團體部隊存款 M2=M1+企業(yè)單位定期存款 +自籌基本建設(shè)存款 +個人儲蓄存款 +其它存款 19932022年中國貨幣形式結(jié)構(gòu)圖 8802172871850070500001000001500002022001993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2022 2022 2022現(xiàn)金 存款貨幣第三節(jié) 貨幣制度 一、貨幣制度的產(chǎn)生： 二、貨幣制度的主要內(nèi)容： 確定（本位）貨幣與貨幣單位 本位幣與輔幣的鑄造與償付 銀行券與紙幣的發(fā)行及流通程序 金準(zhǔn)備制度 （一）確定（本位）貨幣金屬與貨幣單位 確定 本位貨幣的幣材 ： 確定 貨幣單位： （二）本位幣與輔幣的鑄造與償付： 本位幣 ：（主幣 ）（ standard money） : 特點 ： （ 1）足值貨幣，可自由鑄造自由熔化 （ 2）具有無限法償能力 輔幣： (fractional currency): 特點： （ 1）不足值的貨幣 （ 2）具有有限法償能力 （ 3）一般采用賤金屬 （三）銀行券與紙幣的發(fā)行及流通程序： 銀行券： (bank notes): ? 銀行發(fā)行的不定期的信用工具（債務(wù)憑證） 紙幣 ： 特點： (1)本身沒有內(nèi)在價值 (2)不能自由兌換 成金屬貨幣 (3)依靠國家政權(quán)強制發(fā)行 （四）金準(zhǔn)備制度 二、 16世紀以后國家貨幣制度的主要類型： 貨 復(fù)本位制 — 金銀復(fù)本位制 金屬貨幣制度 幣 銀本位制 單本位制 金鑄幣本位制 制 金本位制 金塊本位制 金匯兌本位制 度 信用貨幣制度 不兌現(xiàn)的信用貨幣制度 二、貨幣制度的類型 ： （一）銀本位制 ： 特點： ，銀幣具有無限法償能力 ，可自由鑄造自由熔化 、銀幣 d、可自由輸出入國界 （二）復(fù)本位制 類型： ? 平行本位制：按市場比價 ? 雙本位制：按國家規(guī)定金銀之間的比價 ? 跛行本位制：金幣可自由鑄造，銀幣不 能自由鑄造 劣幣驅(qū)逐良幣 ：（格雷欣法則） 格雷欣法則（ Gresham’law ） : “ 劣幣驅(qū)逐良幣”： 指在復(fù)本位貨幣制度下 ,兩種實際價值不同而名義價值相同的鑄幣同時流通時 ,實際價值較高的良幣必然被貯藏、融化或輸出國外 ,而實際價值較低的劣幣則充斥市場的現(xiàn)象 . （三）金本位制 金幣本位制：典型的金本位制 （ 1）特點： （ 2）崩潰的原因： 金塊本位制 ： 特點： a、紙幣的流通 b、高起點的兌換 金匯兌本位制： 特點： a、紙幣的流通