ch16國際營運資本存量管理(已修改)
2025-01-22 00:10 本頁面
【正文】 第 16章 跨國營運資本的存量管理 營運資本是指企業(yè)從其業(yè)主和長期債權(quán)人那取得的資金中可用于維持其日常生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的部分。 短期資產(chǎn)管理的主要目標是現(xiàn)金、有價證券、應(yīng)收帳款與存貨這四種流動資產(chǎn)投資最優(yōu)化。 短期負債管理則主要涉及國際貿(mào)易融資和短期融資問題，研究企業(yè)如何在融資成本、可得性等因素的均衡中尋求平衡。 一、跨國現(xiàn)金管理 跨國公司置存現(xiàn)金的目的： (1) 交易性需要：應(yīng)付日常業(yè)務(wù)開支的需要； (2) 預(yù)防性需要：防止意外支出的需要； (3) 投機性需要：置存現(xiàn)金用于不尋常的購買機會，如從預(yù)期的有價證券價格變動中得到好處。 一、跨國現(xiàn)金管理 現(xiàn)金管理的目標： (1) 以最適當?shù)默F(xiàn)金支持公司在全球范圍內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營活動； (2) 盡量避免通貨膨脹和匯率變動所帶來的損失； (3) 從整體上提高現(xiàn)金調(diào)度、使用和儲存的經(jīng)濟效益
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