講座巴賽爾協(xié)議及其發(fā)展(已修改)
2025-06-11 11:15 本頁(yè)面
【正文】 巴賽爾協(xié)議及其發(fā)展 一、巴賽爾協(xié)議產(chǎn)生的背景 ? 20世紀(jì) 70年代以來(lái)，全球經(jīng)濟(jì)一體化的趨勢(shì)不斷加強(qiáng)，金融領(lǐng)域的創(chuàng)新活動(dòng)日漸活躍，促使各國(guó)金融當(dāng)局紛紛調(diào)整了對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理政策，各國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)如何測(cè)量和防范，需要有一個(gè)國(guó)際統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。在國(guó)際上，跨國(guó)銀行開(kāi)始扮演越來(lái)越重要的角色，為了避免銀行危機(jī)的連鎖反應(yīng)，統(tǒng)一國(guó)際銀行監(jiān)管的建議被提上了議事日程。1974年德國(guó)赫斯塔特銀行和美國(guó)富蘭克林國(guó)民銀行的倒閉最終使得銀行監(jiān)管的國(guó)際合作從理論認(rèn)識(shí)上升到了實(shí)踐層面。次年 2月，來(lái)自比利時(shí)、加拿大、法國(guó)、德國(guó)、意大利、日本、盧森堡、荷蘭、瑞典、瑞士、英國(guó)和美國(guó)的代表聚會(huì)瑞士巴塞爾，商討成立了 “ 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì) ” （ The basle Committee On Banking Supervision），當(dāng)時(shí)稱為銀行業(yè)條例和監(jiān)管業(yè)務(wù)委員會(huì)，簡(jiǎn)稱巴塞爾委員會(huì)。 ? ? 巴塞爾委員會(huì)的宗旨是為國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管問(wèn)題提供一個(gè)正式的討論場(chǎng)所，以加強(qiáng)各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局間的合作，堵塞國(guó)際監(jiān)管中的漏洞。委員會(huì)并不具備任何凌駕于國(guó)家之上的正式監(jiān)管特權(quán)：其文件從不具備、亦從未試圖具備任何法律效力，它通過(guò)制定廣泛的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)原則，提倡最佳監(jiān)管做法，來(lái)期望各國(guó)采取措施，根據(jù)其自身情況運(yùn)用具體的立法或其他安排予以實(shí)施。委員會(huì)在開(kāi)展工作中始終遵循著兩項(xiàng)基本原則：沒(méi)有任何境外銀行機(jī)構(gòu)可以逃避監(jiān)管；以及監(jiān)管必須是充分有效的。 二、巴賽爾協(xié)議的內(nèi)容 ? 共有 1975年、 1978年和 1988年三個(gè)巴塞爾協(xié)議，以及后來(lái)的 《 補(bǔ)充協(xié)議 》 、 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 和最近于 20xx年 6月 26日公布的 《 新資本協(xié)議 》 等。 ? （一） 1975年的巴塞爾協(xié)議 ? 1975年 9月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)表了一項(xiàng)文件，全稱是 《 對(duì)國(guó)外銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)督的原則 》 （ Principles for the Supervision of Bank’s Foreign Establishments），國(guó)際上稱為 “ 巴塞爾協(xié)議 ” ，又稱其為第一個(gè) “ 巴塞爾協(xié)議 ” 。協(xié)議的宗旨是制定國(guó)際合作監(jiān)督的準(zhǔn)則，按股權(quán)原則確定分行、多數(shù)股附屬銀行、少數(shù)股附屬銀行（或公司）的定義，監(jiān)督銀行的流動(dòng)性、清償性、外匯活動(dòng)和頭寸等。協(xié)議主要內(nèi)容包括： ? 任何銀行的國(guó)外機(jī)構(gòu)都不能逃避監(jiān)督，母國(guó)當(dāng)局和東道國(guó)當(dāng)局共同負(fù)有監(jiān)督的責(zé)任； ? 實(shí)行指導(dǎo)原則，為此監(jiān)督當(dāng)局之間雙合作，互通情報(bào)，克服銀行保密法的限制，允許總行直接檢查其海外機(jī)構(gòu)，否則，東道國(guó)當(dāng)局代為檢查； ? 以東道國(guó)當(dāng)局為主監(jiān)督外國(guó)銀行當(dāng)?shù)胤中械拇_流動(dòng)性和外國(guó)銀行當(dāng)?shù)馗綄巽y行的清償性，而總行負(fù)責(zé)其國(guó)外分行的清償力和國(guó)外附屬銀行的流動(dòng)性。 （二） 1978年的巴塞爾協(xié)議 ? 1978年，巴塞爾委員會(huì)又發(fā)表了一項(xiàng)文件 《 綜合資產(chǎn)負(fù)債表原則 》 。該原則把跨國(guó)銀行的總行、國(guó)內(nèi)外分行、附屬銀行作為一個(gè)整體，從全球角度綜合考察其資本充足性、流動(dòng)性、清償能力、外匯活動(dòng)和頭寸、貸款集中性和面臨的風(fēng)險(xiǎn)。 1983年 5月，在吸收了 《 綜合資產(chǎn)負(fù)債表原則 》 的基礎(chǔ)上， “ 巴塞爾協(xié)議 ” 修訂本（又稱第二個(gè) “ 巴塞爾協(xié)議 ” ）出臺(tái)。它進(jìn)一步明確了監(jiān)督責(zé)任，并力爭(zhēng)把 “ 巴塞爾協(xié)議 ” 的準(zhǔn)向世界，擴(kuò)大到巴塞爾委員會(huì)的成員國(guó)之外。 ? 修訂后的 “ 巴塞爾協(xié)議 ” 規(guī)定：國(guó)外分行的清償力監(jiān)督由母國(guó)當(dāng)局負(fù)責(zé)，國(guó)外附屬銀行的清償力監(jiān)督責(zé)任由母國(guó)和東道國(guó)共同分擔(dān)，合資銀行的清償力監(jiān)督責(zé)任則分屬于合資的各國(guó)。整個(gè)銀行集團(tuán)的資產(chǎn)流動(dòng)性由母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)。國(guó)外分行和附屬銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性監(jiān)管由東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)。整個(gè)銀行集團(tuán)的外匯頭寸由母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督，國(guó)外分行的外匯、敞口頭寸由東道
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