商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)產(chǎn)品知識培訓(xùn)(已修改)
2025-10-22 15:03 本頁面
【正文】 1 中國工商銀行國際業(yè)務(wù)主要產(chǎn)品介紹 國際結(jié)算類 :信用證 融資類 :進口押匯 ,進口代付 外匯資金類 :遠(yuǎn)期結(jié)售匯 組合產(chǎn)品 :付匯理財通 2 信用證 概念 信用證是一種開證銀行 (ICBC)根據(jù)申請人（進口方）的要求和申請，向受益人（出口方）開立的有一定金額、在一定期限內(nèi)憑 受益人（出口方）在信用證 規(guī)定的時間內(nèi)交來符合 信用證規(guī)定 的全套 單據(jù) 和在指定地點付款的書面承諾。 開證行保證在收到受益人交付全部符合信用證規(guī)定的單據(jù)的條件下，向受益人或其指定人履行付款的責(zé)任。因此，信用證結(jié)算是依據(jù)銀行信用進行的。 3 信用證 ? 信用證的特點 ? 1．信用證是銀行以自己的信用作出的付款保證，所以，在信用證方式下，銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任，即信用證是以銀行信用取代了商業(yè)信用，這一特點極大地減少了由于商人間交易的不確定性而造成的付款不確定性，為進出口雙方提供了很大的保障作用。 4 信用證 ? 2．信用證雖以貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，但它一經(jīng)開立，就成為獨立于合同以外的一項契約。 《 UCP600》 規(guī)定信用證與其可能作為其依據(jù)的銷售合同是相互獨立的交易，即使信用證中提及該合同，銀行也與該合同無關(guān)，并且不受其約束。由此可見，信用證的所有當(dāng)事人僅憑信用證條款辦事，以信用證為唯一的依據(jù)。出口方如果提交了與信用證條款完全一致的單證，就能保證安全迅速收匯。出口方履行了信用證條款，并出具了與信用證條款相符的單據(jù)，并不保證他完全履行了合同，相反，如果出口方認(rèn)真履行了合同，卻未能提供與信用證相符的單據(jù)時，也會遭到銀行拒付。 5 信用證 ? 3．信用證業(yè)務(wù)是純粹的單據(jù)買賣。 《 UCP600》 規(guī)定：在信用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)方所處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)或其他行為。銀行只看單據(jù)，不看貨物。只要求受益人所提供的單據(jù)表面上與信用證條款相符合，而對于所裝貨物的實際情況如何，是否中途遺失，是否如期到達目的港，貨物與單據(jù)是否相符等等概不負(fù)責(zé)；銀行有義務(wù)合理小心地審核一切單據(jù)，以確定單據(jù)表面是否符合信用證條款，銀行對任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實性以及偽造或法律效力等概不負(fù)責(zé)。 6 信用證 ? 結(jié)論 :信用證是一種相對于托收、電匯等方式而言信用度較高的一種支付方式。交易雙方通過信用證業(yè)務(wù)，就某筆交易，建立起商業(yè)信用加銀行信用，這樣的雙重信用給了買賣雙方更大的安全。買方可從信用證規(guī)定的單據(jù)中獲得所需的物品和服務(wù)，而賣方如果履行了信用證項下的義務(wù)，提交正確的單據(jù)便可以從銀行得到償付。信用證業(yè)務(wù)由于有了銀行的參與，較大程度上解決了進出口雙方互不信任的問題，可以幫助降低國際貿(mào)易風(fēng)險，并使雙方得到資金融通。 7 信用證 主要功能 進出口雙方互不了解對方，缺乏信任的情況 : 保證了出口商安全及時收匯、進口商安全及時收貨 進出口商都便于從銀行得到融資 對出口商：當(dāng)對進口商的企業(yè)資信狀況不了解時，可以采取信用證方式引入較高的銀行信用，由開證銀行承擔(dān)第一付款責(zé)任（有條件的） 對進口商：通過信用證條款來控制出口商的裝運條件，另一方面也可憑開證行授予的信用額度來開證，以部分保證金或擔(dān)保，獲取銀行信用，幫助完成進口貿(mào)易 ,有一定的資金融通作用。 8 信用證 ? 信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險與防范 ? 信用證業(yè)務(wù)要求貿(mào)易雙方嚴(yán)格遵守信用證條款，信用證的當(dāng)事人必須受《 UCP600》 的約束才能起到其應(yīng)有的作用，買賣雙方只要有一方未按條款辦事，或利用信用證框架中的缺陷刻意欺詐，則信用證項下的風(fēng)險就會由此產(chǎn)生。 9 信用證 ? 一 .出口商的風(fēng)險與防范 ? ? (1).以電開形式無密押 ? (2).以信開形式偽冒開證行印鑒 ? (3).未經(jīng)銀行直接收到信用證副本或傳真件 ? 。有 “ 軟條款 ” 的信用證開證人可以任意、單方面使單據(jù)與信用證不符，即使受益人提交了與信用證規(guī)定相符的單據(jù)，也可解除其付款責(zé)任。這種信用證實質(zhì)上是變相的可撤銷的信用證。 10 信用證 ? 常見的軟條款有以下幾種：①船公司、船名、目的港、起運港或收貨人、裝船日期等須待開證人通知或征得開證人同意，開證行將以修改書的形式另行通知。②貨物備妥待運時須經(jīng)開證人檢驗。開證人出具的貨物檢驗書上簽字應(yīng)由開證行證實或和開證行存檔的簽樣相符。③貨到目的港后須經(jīng)開證人檢驗才履行付款責(zé)任。④信用證暫不生效：本證暫不生效，待進口許可證簽發(fā)后或待貨樣經(jīng)開證人確認(rèn)后通知生效。這些軟條款，有些是進口商為保護自己的利益而采取的措施，有些則是惡意欺詐的前奏曲，但無論其初衷如何，這些限制性條款都有可能對受益人的安全收匯構(gòu)成極大威脅。帶有軟條款款的信用證，其支付完全操縱在進口商手中，從而可能使出口商遭受損失。 ? 出口商防范措施 : ? (1).注意出口合同條款的擬訂 . ? (2).對來證要仔細(xì)審核 ,從信用證的生效環(huán)節(jié) ,貨物檢驗 ,裝船 ,驗收環(huán)節(jié) ,仔細(xì)審查起是否含有軟條款 . 11 信用證 ? 、交貨數(shù)量、規(guī)格等不符點而造成的風(fēng)險。在具體業(yè)務(wù)操作過程中，常常發(fā)生出口方未按信用證條款規(guī)定交貨的情況，如品質(zhì)不符，數(shù)量與信用證規(guī)定有異，逾期交貨等，任何一個不符點都可能使信用證失去其保證作用，導(dǎo)致出口商收不到貨款；即使出口方完全按信用證規(guī)定出貨，但由于疏忽而造成單證不符，也同樣會遭到開證行拒付。 12 信用證 ? 。有些目的港如香港、日本等地，由于路途較近，貨物出運后很快就抵達目的港。如賣方同意接受信用證規(guī)定“ 1/3正本提單徑寄客戶， 2/3提單送銀行議付”的條款，則為賣方埋下了風(fēng)險的種子。因為 3份正本提單中任何一份生效，其他兩份自動失效。如果一份正本提單直接寄給客戶，等于把物權(quán)拱手交給對方。客戶可以不經(jīng)銀行議付而直接憑手中的提單提走貨物。如果寄送銀行的單據(jù)有任何不符點而收不到貨款，銀行將不承擔(dān)責(zé)任。實質(zhì)上這是將銀行信用自動降為商業(yè)信用。 ? 對信用證中”提單徑寄開證申請人”條款的處理 ? (1).修改條款 ,建議進口商做提貨擔(dān)保 ,不影響提貨時間 . ? (2).以下前提可接受條款 : ? ,出口商與之有較長時期的合作關(guān)系 . ? ,保證無不符點交單 . 13 信用證 ? ，并拒絕或拖延修改，或改用其他付款方式支付。此時賣方若貿(mào)然發(fā)貨，將造成單證不符或單貨不符的被動局面。 。此時，出口商只能憑借買賣合同要求進口商付款，須承擔(dān)商業(yè)信用風(fēng)險。 14 案例 ? 例 1：某中行曾收到一份由加拿大 AC銀行 ALERTA分行電開的信用證，金額約 100萬美元，受益人為安徽某進出口公司。銀行審證員發(fā)現(xiàn)該證存在以下疑點： ? (1)該證沒有加押證實，僅在來證開注明 本證將由 行來電證實；
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1