我國(guó)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀成因及對(duì)策研究原始論文_未修改(已修改)
2025-06-19 12:49 本頁(yè)面
【正文】 吉林省高等教育自學(xué)考試 本科畢業(yè)論文 專 業(yè) 投資理財(cái) 姓 名 桑逍 準(zhǔn)考證號(hào) 250111202113 東北師范大學(xué)自學(xué)考試辦公室 1 論文題目： 我國(guó)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀、成因及對(duì)策 研究 論 文 提 要 關(guān)鍵詞： 不良資產(chǎn)、壞賬、金融安全 論文分?jǐn)?shù)： 答辯組組長(zhǎng)： 成 員： 答辯日期： 年 月 日 2 一、我國(guó)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀 （一） 銀行不良資產(chǎn)的界定 廣義上的不良資產(chǎn)是指銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)超出預(yù)先估計(jì)，部分或者全部損失的資產(chǎn)。銀行在信貸業(yè)務(wù)中，到期回收本金、利息的貸款成為正常貸款 。反之，銀行發(fā)放的各類貸款中，借款方面由于種種原因不能按約定的期限 償還全部本金或利息，造成銀行損失的這類存款，稱為狹義上的不良資產(chǎn)或不良信貸資產(chǎn)。按國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，其中后三類貸款稱為不良貸款。本文所探討的不良資產(chǎn)時(shí)之后三類貸款。 （二）不良資產(chǎn)的分布 不良貸款的分布有明顯的地域和行業(yè)特征。不良 資產(chǎn)的數(shù)量與地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)水平具有不可分割的關(guān)系，不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)水平不同，不良貸款的數(shù)量有明顯的區(qū)分，根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)在我國(guó)上海、江蘇、浙江、福建等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份的不良貸款低于 3%，而在黑龍江、吉林、河南、新疆等經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)省份其不良貸款超過 15%。從不良貸款的行業(yè)分布來說農(nóng)、林、牧、魚業(yè)不良貸款率高達(dá) 47%，批發(fā)、零售、餐飲、文化、娛樂業(yè)的不良貸款率也在 13%16%之間，而采礦、金融、建筑、運(yùn)輸、住房按揭等行業(yè)的不良貸款率低于 4%。 （三）不良資產(chǎn)給銀行帶來的危害 。 特別是在銀根緊縮或出現(xiàn)存款滑坡的情況下，銀行無法通過貸款回收來增加頭寸，往往出現(xiàn)支付困難，影響銀行聲譽(yù)。 。即使有抵押物可以變現(xiàn)，但也存在一定的資金損失。資產(chǎn)存量制約著資金周轉(zhuǎn)，使銀行資金無法運(yùn)用到收益更大的項(xiàng)目上，這對(duì)銀行資金來源也是一種損失。 。不良資產(chǎn)對(duì)銀行財(cái)務(wù)的影響是雙重的。一方面，較多的銀行貸款利息無法收回，銀行卻要如實(shí)支付這部分自己的利息及其它相關(guān)費(fèi)用。另一方面，國(guó)家財(cái)務(wù)制度規(guī)定，一定時(shí)間內(nèi)無論利息是
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