銀行系統(tǒng)論文：洗錢(qián)罪初探(已修改)
2025-05-23 21:42 本頁(yè)面
【正文】 銀行系統(tǒng)論文：洗錢(qián)罪初探 “白領(lǐng)犯罪在 20 世紀(jì) 90 年代表現(xiàn)為洗錢(qián)”。（注： max kaufman,adamlewis,brucemiller, 《 money laundering 》 , 《 american criminal law review 》 , by the geetown university law center.）或許這一說(shuō)法有夸大之嫌，但通過(guò)此，我們可以清楚地感覺(jué)到洗錢(qián)罪的普遍性和嚴(yán)重性。確實(shí)如此，洗錢(qián)在當(dāng)代已成為一種具有嚴(yán)重社會(huì)危害性的行為。目前， 在我國(guó)洗錢(qián)還不是很普遍，但立法應(yīng)具有的穩(wěn)定性和超前性已使立法機(jī)關(guān)在修訂刑法時(shí)對(duì)此作出了規(guī)定：新刑法的第 191 條規(guī)定了洗錢(qián)罪。按照該條的規(guī)定，洗錢(qián)罪可表述為：明知是毒品犯罪，黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪，走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，提供資金帳戶，或者協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)，或者通過(guò)轉(zhuǎn)帳或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移，或者協(xié)助將資金匯往境外，或者以其他方法掩飾，隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來(lái)源。 一、國(guó)內(nèi)外有關(guān)洗錢(qián)犯罪的立法狀況 在很大程度在，洗錢(qián)罪是隨著毒品犯罪在立法上的 出現(xiàn)而出現(xiàn)的?！皣?guó)會(huì)通過(guò)《控制洗錢(qián)法》的初衷是同轉(zhuǎn)移與毒品犯罪有關(guān)的錢(qián)財(cái)作斗爭(zhēng)（注： max kaufman,adamlewis,brucemiller,《 money laundering》 ,《 american criminal law review 》 , by the geetown university law center.）。同時(shí)，在美國(guó)的《控制洗錢(qián)法》中，在規(guī)定對(duì)洗錢(qián)罪的處罰時(shí)，特別明確指出：如果被告明知錢(qián)是涉及毒品的犯罪活動(dòng)所得，將導(dǎo)致其行為的社會(huì)危害 性的加重，亦即將被作為一個(gè)加重情節(jié)處理。在對(duì)被洗對(duì)象予以界定時(shí)，毒品犯罪所得首當(dāng)其沖，被列為被洗錢(qián)財(cái)?shù)氖滓獊?lái)源。這些都表明洗錢(qián)罪與毒品犯罪有著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系。除了與毒品犯罪有密切的聯(lián)系外，洗錢(qián)犯罪與諸如黑社會(huì)性質(zhì)的有組織犯罪等都有著直接或間接的關(guān)系。“對(duì)有組織的犯罪活動(dòng)來(lái)說(shuō)，其是不可或缺的部分”（注： max kaufman,adamlewis,brucemiller,《 money laundering》 ,《 american criminal law review》 , by the geetown university law center.）。“倘不能通過(guò)洗錢(qián)技術(shù)轉(zhuǎn)移，掩飾其巨大的收入，則大規(guī)模的犯罪活動(dòng)就會(huì)比現(xiàn)在少得多，而且也會(huì)因此缺乏靈活性”（注： max kaufman,adamlewis,brucemiller,《 money laundering》 ,《 american criminal law review》 , by the geetown university law center.）。洗錢(qián)，這一下游犯罪直 接成為上述上游犯罪的推進(jìn)劑；同時(shí)，也起到了避風(fēng)港的作用。通過(guò)實(shí)施洗錢(qián)活動(dòng)所實(shí)現(xiàn)的掩飾，隱瞞非法收入的性質(zhì)、來(lái)源等，將毒品犯罪等犯罪行為的社會(huì)危害性人為地予以掩飾，予以降低。倘司法機(jī)關(guān)不能查出，將使“降低”成為事實(shí)上的結(jié)果，甚至社會(huì)危害性會(huì)變得“蹤影全無(wú)”，因?yàn)闊o(wú)憑無(wú)據(jù)，司法機(jī)關(guān)是不敢冒“擅斷”之風(fēng)險(xiǎn)的；同時(shí)，洗錢(qián)的存在，使司法機(jī)關(guān)的調(diào)查取證工作變得艱難異常。有罪不治是極大的不正義，而洗錢(qián)的存在，就使得毒品犯罪等可能得以逃脫法律的懲罰，社會(huì)將為此付出巨大的道德成本，倘本質(zhì)上應(yīng)受懲罰的那些罪犯逍遙法外，對(duì)那些信 守法律的人們來(lái)說(shuō)，又會(huì)產(chǎn)生怎樣的感受呢？刑罰的一般預(yù)防功能會(huì)因?yàn)樾塘P沒(méi)有付諸于犯罪人而落空。再?gòu)母鼘挿旱慕嵌葋?lái)看，洗錢(qián)對(duì)一國(guó)國(guó)內(nèi)和國(guó)際的金融秩序在一定程度上會(huì)產(chǎn)生干擾。就國(guó)內(nèi)情況而言，通過(guò)將犯罪所得轉(zhuǎn)換成外匯，匯往國(guó)外，將同其他影響貨幣匯率的因素一起，引起國(guó)內(nèi)本幣的匯率波動(dòng)，從而對(duì)一個(gè)國(guó)家的進(jìn)出口貿(mào)易、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等發(fā)生一系列的影響。國(guó)際收支，或許會(huì)因此變得不
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