【正文】 表外自查報(bào)告 第一篇：表外自查報(bào)告 XX 支行關(guān)于開展表外業(yè)務(wù)自查的報(bào)告 市分行： 為全面布控表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，減小風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散性，按照《關(guān)于開展表外業(yè)務(wù)檢查的通知》，我行全面組織開展表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、制訂整改措施，確保全行表外業(yè)務(wù)安全平穩(wěn)運(yùn)行?，F(xiàn)將我行表外業(yè)務(wù)的自查情況報(bào)告如下： 一、基本情況 截止 X 年 X 月 X 日，我行表外業(yè)務(wù)各科目余額情況如下：銀行承兌匯票余額為 X元， 1 年以上標(biāo)準(zhǔn)貸合未使用額度為余額 X 萬元，重要空白憑證余額為 X 份，代理業(yè)務(wù)重要空白憑證余額為 X 份，代保管有價(jià)值品（ ATM 吞卡）余額為 X 張，開出單位定期存單（為甘肅施可豐肥料有限公司開出定期存單）余額為 X萬元，代保管抵押物（他項(xiàng)權(quán)證、汽車分期付款）余額為 X份，代保管質(zhì)物（銀承代保管、代保管質(zhì)物）余額為 X 萬元，開出國(guó)庫券單證余額為 X 萬元，貼現(xiàn)票據(jù)余額為 X 萬元，個(gè)人助業(yè)貸款未收利息為 X 萬元，個(gè)人農(nóng)業(yè)貸款未收利息余額為 X萬元，農(nóng)戶小額貸 款未收利息為 X 萬元，代銷實(shí)物黃金余額為 X 克，利率互換合約名義本金為 X 萬元，代銷委托實(shí)物白銀余額為 X 克，經(jīng)營(yíng)租賃承諾（離行式自助銀行房屋租賃費(fèi)）余額為 X萬元。 二、檢查措施 （一 )高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。 我行成立了表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管內(nèi)控副行長(zhǎng)任組 長(zhǎng)，各部室、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人為成員。 （二）落實(shí)分工，明確責(zé)任。 本次表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，主要采取各網(wǎng)點(diǎn)自查與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、運(yùn)營(yíng)管理部、信貸管理部、個(gè)人金融部、三農(nóng)金融部、內(nèi)控合規(guī)部核實(shí)相結(jié)合的方法，各部室、網(wǎng)點(diǎn)對(duì)所 發(fā)生的表外業(yè)務(wù)按種類分別排查，制定本部門表外業(yè)務(wù)臺(tái)帳，主要以或有事項(xiàng)中的有關(guān)科目為主進(jìn)行排查，排查結(jié)果集中上報(bào)內(nèi)控合規(guī)部，由內(nèi)控合規(guī)部進(jìn)行匯總上報(bào)市行。 （三）全面排查，檢查到位。 各部室網(wǎng)點(diǎn)對(duì)所有表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)均進(jìn)行了排查。一是或有事項(xiàng)借方類科目逐筆排查業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；二是委托代理借方類科目將現(xiàn)在的主要業(yè)務(wù)情況進(jìn)行排查并給予簡(jiǎn)要說明；三是備查登記類貸方科目逐項(xiàng)落實(shí)帳實(shí)情況、實(shí)物保管情況，確保帳實(shí)相符、保管符合制度要求。 三、檢查結(jié)果 （一）實(shí)物保管方面，我行參照會(huì)計(jì)報(bào)表按部門網(wǎng)點(diǎn)逐 項(xiàng)檢查會(huì)計(jì)臺(tái)帳與實(shí)物，實(shí)物與會(huì)計(jì)科目余額完全一致，實(shí)物專人加鎖保管，網(wǎng)點(diǎn)臺(tái)帳記錄詳細(xì)無誤，我行做到了表外業(yè)務(wù)賬實(shí)相符、保管合規(guī)的要求。 （二）管理制度方面，我行執(zhí)行的業(yè)務(wù)崗位設(shè)置做到了前中后臺(tái)分離，嚴(yán)格執(zhí)行崗位職責(zé)分離制度，每筆業(yè)務(wù)都經(jīng)有權(quán)審批人審批，我行已建立了表外業(yè)務(wù)各層次、各環(huán)節(jié)的授權(quán)體系，納入了統(tǒng)一授信范圍，實(shí)施授權(quán)管理，核定了擔(dān)保類業(yè)務(wù)的最高限額，并堅(jiān)持執(zhí)行 100%承兌保證金的制度。 （三）業(yè)務(wù)流程方面，我行按內(nèi)控要求明確了表外業(yè)務(wù)的操作流程，明確了風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸管理、會(huì)計(jì)結(jié)算等業(yè) 務(wù)操作程序和業(yè)務(wù)人員崗位職責(zé)，相關(guān)制度能較全面的覆蓋業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)崗位。 （四）會(huì)計(jì)審計(jì)方面，我行堅(jiān)持精確的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，事前各部門及時(shí)溝通，核實(shí)表外業(yè)務(wù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，并在記賬后的第一時(shí)間查看財(cái)務(wù)報(bào)表，核對(duì)賬務(wù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、整改問題。 四、存在問題及整改措施 信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，表外業(yè)務(wù)中個(gè)人助業(yè)貸款應(yīng)收未收利息、個(gè)人農(nóng)業(yè)貸款應(yīng)收未收利息和農(nóng)戶小額貸款應(yīng)收未收利息三個(gè)科目的余額分別為 萬元、 萬元和 萬元，相應(yīng)科目去年年底的余額分別為 、 ，這些余額都是相應(yīng)貸款類別的逾期 3 個(gè)月的應(yīng)收利息，這些科目尤其是農(nóng)戶小額貸款應(yīng)收未收利息的余額不降反增，反映出我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降。 針對(duì)這一問題，支行責(zé)任落實(shí)到具體的經(jīng)辦人，客戶部門也積極聯(lián)系逾期貸款相關(guān)客戶，爭(zhēng)取貸款歸還，并在以后的的業(yè)務(wù)拓展中更加注重貸款客戶的信譽(yù)，做到不該放的貸款堅(jiān)決不放，從源頭上杜絕不良貸款的產(chǎn)生。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門也要加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的分析，做出對(duì)支行經(jīng)營(yíng)有用的分析報(bào)告。 五、下一步工作措施 一是繼續(xù)堅(jiān)持執(zhí)行 100%的承兌保證金制度，以此可以有效規(guī)避未來可能出現(xiàn)的由于信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失。我行必須根據(jù)自身表外業(yè) 務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，建立符合自身狀況的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金補(bǔ)充機(jī)制，提取符合自身風(fēng)險(xiǎn)狀況的額外風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，防范信用風(fēng)險(xiǎn)帶來的沖擊。 二是完善表外業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理機(jī)制，確保表外業(yè)務(wù)開展過程中各部門網(wǎng)點(diǎn)要實(shí)施有效的隔離、授權(quán)、相互監(jiān)督和檢查，領(lǐng)導(dǎo)部門要在第一時(shí)間對(duì)表外業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)予以最有效的控制和化解。 三是提高表外業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)水平，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)，在記賬過程中盡量避免 錯(cuò)誤。同時(shí)要教育員工樹立穩(wěn)健交易的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，有效的控制表外業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)。 四是繼續(xù)做好表外業(yè)務(wù)的臺(tái)帳登記工作。我行要依據(jù)反映和控制表外業(yè)務(wù)的原則，細(xì)化“手續(xù)費(fèi)收入”、“其他營(yíng)業(yè)收入”等科目；用適當(dāng)?shù)脑瓌t對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，對(duì)于或有事項(xiàng)要選擇適當(dāng)?shù)挠涃~方法，設(shè)立專門的或有事項(xiàng)臺(tái)帳，專門記錄表外業(yè)務(wù)的發(fā)生情況，而不是只單單記錄數(shù)據(jù)的余額，同時(shí)進(jìn)一步做好表外業(yè)務(wù)的臺(tái)帳登記，逐步形成詳細(xì)直觀的表外業(yè)務(wù)的交易記錄。 五是建立統(tǒng)一的表外業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表外報(bào)告制度。建立專門的表外報(bào)告制度，對(duì)或有事項(xiàng) 進(jìn)行詳細(xì)的分析，說明這類業(yè)務(wù)對(duì)我行營(yíng)運(yùn)的影響程度，對(duì)我行統(tǒng)一編制的業(yè)務(wù)狀況表、損益明細(xì)表中的表外業(yè)務(wù)進(jìn)行單獨(dú)的數(shù)據(jù)分析，及時(shí)準(zhǔn)確的反應(yīng)我行的真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況。特此報(bào)告 第二篇：表外自查報(bào)告 XX 支行關(guān)于開展表外業(yè)務(wù)自查的報(bào)告 市分行： 為全面布控表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，減小風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散性，按照《關(guān)于開展表外業(yè)務(wù)檢查的通知》，我行全面組織開展表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、制訂整改措施，確保全行表外業(yè)務(wù)安全平穩(wěn)運(yùn)行。現(xiàn)將我行表外業(yè)務(wù)的自查情況報(bào)告如下： 一、基本情況 截止 X 年 X 月 X 日，我行表外業(yè)務(wù)各科目余額情況如下：銀行承兌匯票余額為 X元， 1 年以上標(biāo)準(zhǔn)貸合未使用額度為余額 X 萬元，重要空白憑證余額為 X 份，代理業(yè)務(wù)重要空白憑證余額為 X 份，代保管有價(jià)值品（ ATM 吞卡）余額為 X 張，開出單位定期存單（為甘肅施可豐肥料有限公司開出定期存單）余額為 X萬元，代保管抵押物（他項(xiàng)權(quán)證、汽車分期付款）余額為 X份，代保管質(zhì)物（銀承代保管、代保管質(zhì)物）余額為 X 萬元，開出國(guó)庫券單證余額為 X 萬元，貼現(xiàn)票據(jù)余額為 X 萬元，個(gè)人助業(yè)貸款未收利息為 X 萬元，個(gè)人農(nóng)業(yè)貸款未收利息余額為 X萬元，農(nóng)戶小額貸 款未收利息為 X 萬元，代銷實(shí)物黃金余額為 X 克，利率互換合約名義本金為 X 萬元，代銷委托實(shí)物白銀余額為 X 克，經(jīng)營(yíng)租賃承諾（離行式自助銀行房屋租賃費(fèi)）余額為 X萬元。 二、檢查措施 （一 )高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。 我行成立了表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管內(nèi)控副行長(zhǎng)任組 長(zhǎng)，各部室、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人為成員。 （二）落實(shí)分工，明確責(zé)任。 本次表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，主要采取各網(wǎng)點(diǎn)自查與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、運(yùn)營(yíng)管理部、信貸管理部、個(gè)人金融部、三農(nóng)金融部、內(nèi)控合規(guī)部核實(shí)相結(jié)合的方法，各部室、網(wǎng)點(diǎn)對(duì)所 發(fā)生的表外業(yè)務(wù)按種類分別排查，制定本部門表外業(yè)務(wù)臺(tái)帳，主要以或有事項(xiàng)中的有關(guān)科目為主進(jìn)行排查，排查結(jié)果集中上報(bào)內(nèi)控合規(guī)部，由內(nèi)控合規(guī)部進(jìn)行匯總上報(bào)市行。 （三）全面排查，檢查到位。 各部室網(wǎng)點(diǎn)對(duì)所有表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)均進(jìn)行了排查。一是或有事項(xiàng)借方類科目逐筆排查業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；二是委托代理借方類科目將現(xiàn)在的主要業(yè)務(wù)情況進(jìn)行排查并給予簡(jiǎn)要說明；三是備查登記類貸方科目逐項(xiàng)落實(shí)帳實(shí)情況、實(shí)物保管情況，確保帳實(shí)相符、保管符合制度要求。 三、檢查結(jié)果