出納崗位工作(已修改)
2025-05-15 06:24 本頁面
【正文】 出納崗位工作 第一篇：出納崗位工作 （一）出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目 的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。 一、現(xiàn)金和銀行 ，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經過會計審核、財務經理簽批，方可辦理款項收支。單筆 2021元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。 收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉金不得超過 5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。 ，規(guī)范使用支票。嚴格按照銀行結算制度規(guī)定，超過 2021元的支付用支票或電匯方式支付。 收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延 期送票。 辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。 簽發(fā)支票時應注明收款單位、用途、金額、日期，并經財務經理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。 5 日之前收取上月末對帳單，核對并編制調節(jié)表，做好后交給會計。 二、記帳和報 表 ，保證日清月結。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。 根據(jù)已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。 登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關未達賬應做好“銀行存款余額調節(jié)表”。每星期要填報資金收入及支出的明細表。 ，做到賬賬、賬表、賬物相符。總經理可派人抽查、 核對資金情況。 第二篇：出納工作崗位 出納是會計循環(huán)中的一個重要環(huán)節(jié)。任何單位和經濟組織中，出納都必須是一個獨立的崗位。 一、出納工作 在公司領導的領導下，認真做好出納員的日常工作，嚴格按財務制度、規(guī)定履行崗位職責，嚴守財務紀律。 做好銀行存款、現(xiàn)金日記帳及有關月結、年結報表，銀行匯兌及各種費用的支付。 每月月底前收取支票回單、月末對帳單。 完成銀行的對帳單的對賬與審核工作。 將完成審查與審核的對帳單送回銀行。 做好銀行存款、現(xiàn)金日記帳及有關月結、年結報表，銀行匯兌及各種費用的支付。 報銷工作 （ 1）、認真記錄日常關于花費的工作情況。（ 2）、在每月 25 號之前，負責各部門的報銷清單收集與審核。 (3)、將準確無誤的票據(jù)上交領導審查。 (4)、在每月月底之前將完成的報銷款額，準確無誤的進行發(fā)放。 二、工資作賬。從 2021 年 1 月份開始為公司全部員工制作工資明細表，務必保證在每月的 31 號之前，將員工的工資一分不少的發(fā)放到每個人的手中。
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