【正文】 中國銀行股份有限公司融易達(dá)業(yè)務(wù)管理辦法 （ 2020 年版） 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)對我行融易達(dá)業(yè)務(wù)管理 ,促進(jìn)我行融易達(dá)業(yè)務(wù)健康發(fā)展， 根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及總行相關(guān)規(guī)章制度，特制定本管理辦法。 第二條 本辦法所稱融易達(dá)業(yè)務(wù)，是指在以賒銷為付款方式的交易中，在基礎(chǔ)交易及應(yīng)付賬款無爭議的前提下，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行占用買方授信額度，為賣方提供無追索權(quán)應(yīng)收賬款融資。 第三條 本辦法所涉及的融易達(dá)業(yè)務(wù)適用于以賒銷為付款方式的貨物、服務(wù)貿(mào)易及其他產(chǎn)生應(yīng)收賬款的交易。 第四條 總行公司金融總部是我行融易達(dá)業(yè)務(wù)的管理部門，負(fù) 責(zé)制訂和完善融易達(dá)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，指導(dǎo)轄內(nèi)分行開展融易達(dá)業(yè)務(wù)。 第五條 總行授權(quán)各一級分行、公司金融總部直接受理貨物、服務(wù)貿(mào)易項下的融易達(dá)業(yè)務(wù)。其他交易類型項下的融易達(dá)業(yè)務(wù)須逐筆報經(jīng)總行批準(zhǔn) ,若涉及資本貨物或固定資產(chǎn)投資項下的應(yīng)收賬款買斷業(yè)務(wù) ,應(yīng)按我行相關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行 ,不得占用貿(mào)易融資額度。各一級分行可以根據(jù)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的作業(yè)質(zhì)量、業(yè)務(wù)規(guī)模、經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、經(jīng)營環(huán)境等情況， 在其授權(quán)范圍內(nèi) 轉(zhuǎn)授權(quán)轄內(nèi)二級分行辦理融易達(dá)業(yè)務(wù) ，并報備總行。 第二章 授信管理 第六條 融易達(dá)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦行主要承擔(dān)買 方信用風(fēng)險，占用買方貿(mào)易融資授信額度，按照《中國銀行股份有限公司貿(mào)易融資及保函業(yè)務(wù)授信管理辦法》及其他相關(guān)貿(mào)易融資授信管理規(guī)定（ 以下稱《授信管理辦法》） 管理。 第七條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦行可主動為買方核定貿(mào)易融資授信額度，納入買方在業(yè)務(wù)經(jīng)辦行的授信總量進(jìn)行管理，可不體現(xiàn)在與買方簽訂的授信業(yè)務(wù)總協(xié)議、授信額度協(xié)議中。敘做業(yè)務(wù)時，應(yīng)完善應(yīng)收賬款受讓手續(xù)，保障我行合法權(quán)益。主動授信可參考《中國銀行股份有限公司保理業(yè)務(wù)授信管理辦法（ 2020 年版）》買方類保理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第三章 業(yè)務(wù)受理基本條件 第八條 辦理融易達(dá)業(yè) 務(wù)的買方 原則上應(yīng)滿足以下條件： （一）在業(yè)務(wù)經(jīng)辦行信用評級為 BB(含 )以上 。 （二）在業(yè)務(wù)經(jīng)辦行辦理貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)一年以上，與業(yè)務(wù)經(jīng)辦行業(yè)務(wù)往來正常，無不良授信余額； （三）與賣方有穩(wěn)定的業(yè)務(wù)往來關(guān)系，付款記錄正常，未發(fā)生拖欠、遲付等情況； （四）在金融機(jī)構(gòu)無不良授信記錄和惡意逃廢債行為，在外匯管理局、海關(guān)、稅務(wù)等其他機(jī)關(guān)沒有重大違規(guī)記錄。 第九條 辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)的 賣方應(yīng)履約能力強(qiáng)，經(jīng)營情況良好，與買方有良好、穩(wěn)定的合作關(guān)系，具有較強(qiáng)的市場競爭力。 第十條 辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款應(yīng)滿足以下條件： （一） 具有合法、真實(shí)的交易背景； （二）有明確的到期日，未過期； （三）有明確的金額； （四）賣方為合法債權(quán)人； （五） 依照法律和當(dāng)事人約定允許轉(zhuǎn)讓。基礎(chǔ)合同中無禁止或限制轉(zhuǎn)讓、限制披露、設(shè)定抵銷權(quán)、可延期付款、賬戶控制等特殊限制約定 ； （六）未被質(zhì)押、抵押或為任何第三方提供擔(dān)保。 第十一條 融易達(dá)業(yè)務(wù)的融資期限應(yīng)與應(yīng)收賬款的期限相匹配，最長不超過180 天（含），對于買方屬總、分行級重點(diǎn)客戶且信用評級在 BBB(含 )以上的，或為《財富》 500 強(qiáng)企業(yè)及其控股公司且外部評級在 BBB（含）以上的，融資期限可適當(dāng)延長，但最 長不得超過一年（含）。 第四章 業(yè)務(wù)流程及審核要點(diǎn) 第十二條 賣方企業(yè)辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)，應(yīng)向業(yè)務(wù)經(jīng)辦行提交融易達(dá)業(yè)務(wù)申請及要求的單據(jù)，或通過委托代理模式，委托買方提交申請。委托代理模式按第五章有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十三條 受理審核融易達(dá)業(yè)務(wù)申請 （一）受理融易達(dá)業(yè)務(wù)申請時，應(yīng)要求賣方提交《融易達(dá)業(yè)務(wù)申請書（賣方申請融資專用）》 (附件一 )；基礎(chǔ)交易合同復(fù)印件及其它業(yè)務(wù)經(jīng)辦行認(rèn)為必要的業(yè)務(wù)文件。 （二）業(yè)務(wù)審核： ：業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)認(rèn)真審核貿(mào)易合同、第三方單據(jù)（包括但不限于如貨運(yùn)單據(jù)等）等交易 文件，核實(shí)買賣雙方的真實(shí)貿(mào)易背景，防范欺詐風(fēng)險。 對于關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)謹(jǐn)慎辦理，加強(qiáng)對交易背景真實(shí)性的審核，嚴(yán)防企業(yè)利用關(guān)聯(lián)交易套取銀行資金。 ：認(rèn)真審核涉及的交易是否適合敘做融易達(dá)業(yè)務(wù)；買賣雙方是否符合融易達(dá)業(yè)務(wù)要求，基礎(chǔ)交易合同對數(shù)量、價格、質(zhì)量、付款安排等內(nèi)容是否約定清楚；合同無禁止、限制債權(quán)轉(zhuǎn)讓及寄售等情況。 第十四條 簽訂業(yè)務(wù)協(xié)議。如同意賣方的融易達(dá)業(yè)務(wù)申請，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)核準(zhǔn)辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)的買方額度，與賣方簽訂《融易達(dá)業(yè)務(wù)合同（賣方申請融資專用）》（附件二）；與買方簽訂《融易達(dá)業(yè)務(wù)授信 額度使用協(xié)議書》（附件三）。對于主動授信的買方客戶，可不簽署《融易達(dá)業(yè)務(wù)授信額度使用協(xié)議書》。 第十五條 融資申請 （一）賣方應(yīng)提交印鑒相符的《融易達(dá)業(yè)務(wù)融資申請書（賣方申請融資專用）》（附件四）及下列業(yè)務(wù)單據(jù)正本，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行審核并復(fù)印留底： 1. 商業(yè)發(fā)票； 2. 稅務(wù)發(fā)票：原則上應(yīng)要求賣方提交增值稅發(fā)票（包括發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)），法律法規(guī)及國家稅務(wù)部門另有規(guī)定無法開立增值稅發(fā)票的除外 。 如賣方無法同時提交稅務(wù)發(fā)票，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)要求賣方書面承諾在出具稅務(wù)發(fā)票后立即補(bǔ)交。 3. 運(yùn)輸單據(jù) ，如公路、鐵路、內(nèi) 河、空運(yùn)、海洋運(yùn)輸單據(jù)，郵政收據(jù)、貨物收據(jù)或由倉儲機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽發(fā)的入庫、出庫單 /證明或 其他相關(guān)憑證等； 4. 其他可證明交易真實(shí)性的文件 （二）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)認(rèn)真審核賣方提交的業(yè)務(wù)單據(jù)的真實(shí)性和有效性，確認(rèn)申請書與相關(guān)單據(jù)中各相關(guān)事項記載一致、確保真實(shí)的交易背景。 第十六條 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、通知及確認(rèn) （一）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓：賣方通過在商業(yè)發(fā)票上加載債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款，或簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓書》（附件五）的方式，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)經(jīng)辦行。 （二）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知： 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行原則上應(yīng)向買方發(fā)送《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓 通知書》（附件六），將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜通知買方，并要求買方到期將款項支付到我行指定賬戶。 （三）買方確認(rèn)：原則上，買方應(yīng)簽署《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)書》（附件七） ,對應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓及發(fā)票項下的基礎(chǔ)交易進(jìn)行確認(rèn)，并確認(rèn)到期將款項支付到我行指定賬戶。 第十七條 融資 在確認(rèn)基礎(chǔ)交易無爭議后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行確定融資利率、費(fèi)用，全額占用買方授信額度，按照一定比例（最高為發(fā)票金額的 100%）為賣方辦理融資，將融資款項直接支付到賣方指定賬戶，并在《融易達(dá)業(yè)務(wù)融資申請書（賣方申請融資專用）》上填寫銀行審批意見。 第十八條 辦理融易 達(dá)業(yè)務(wù)后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)全面落實(shí)各項授后管理措施，包括但不限于密切關(guān)注買方經(jīng)營財務(wù)狀況，監(jiān)控其資金流動情況，與買方或賣方定期進(jìn)行對賬等。 第十九條 收款 （一）到期日前，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)向買方提示付款，要求買方將款項支付到業(yè)務(wù)經(jīng)辦行 指定賬戶； （二）如到期未收到買方付款， 業(yè)務(wù)經(jīng)辦行 應(yīng)立即通知授信發(fā)起部門并進(jìn)行催收，暫停為其辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)直至該買方付清上述融易達(dá)款項； （三）收到買方付款后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)將所收款項首先償還融資本息及相關(guān)費(fèi)用，余款（如有）支付給賣方。 第二十條 融易達(dá)業(yè)務(wù)合同變更 （一）額度的變 更和取消 1. 如賣方擬對現(xiàn)有融易達(dá)業(yè)務(wù)額度申請延期或申請增、減額時，需向業(yè)務(wù)經(jīng)辦行提交《融易達(dá)業(yè)務(wù)合同變更申請書》（附件八），業(yè)務(wù)經(jīng)辦行如同意賣方申請，各方簽署補(bǔ)充協(xié)議，就額度變更事項進(jìn)行約定。 2. 業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)注意監(jiān)控買方財務(wù)及經(jīng)營情況，并根據(jù)買方情況變化，及時對融易達(dá)業(yè)務(wù)額度進(jìn)行變更或取消，融易達(dá)業(yè)務(wù)額度變更時，各方簽署補(bǔ)充協(xié)議，就額度變更事項進(jìn)行約定。 （二）合同終止 合同的終止取決于業(yè)務(wù)經(jīng)辦行為買方核準(zhǔn)的融易達(dá)業(yè)務(wù)額度的有效期，合同有效期內(nèi)，如業(yè)務(wù)經(jīng)辦行取消已核定的融易達(dá)業(yè)務(wù)額度，合同隨即終止。 第二十一條 融易達(dá)業(yè)務(wù)應(yīng)采取臺賬式管理方式，登記買方雙方名稱、合同號、融易達(dá)業(yè)務(wù)額度及有效期，以及逐筆融資申請內(nèi)容（包括發(fā)票號、付款期限、融資金額、融資期限、融資本息償還等）等情況，并定期與買方或賣方進(jìn)行對賬。 第五章 融易達(dá)委托代理融資模式 第二十二條 在賣方數(shù)量較多， 且分布較分散，提交相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)存在一定困難，或賣方不愿配合提交相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)等情況下，可采用融易達(dá)項下委托代理融資模式。 第二十三條 融易達(dá)項下委托代理融資業(yè)務(wù)是指在以賒銷為付款方式的交易中，在基礎(chǔ)交易及應(yīng)付賬款無爭議的前提下，由賣 方（委托人）委托買方（代理人）代理其向業(yè)務(wù)經(jīng)辦行辦理融易達(dá)融資申請手續(xù)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行占用買方授信額度，為賣方提供無追索權(quán)應(yīng)收賬款融資。 第二十四條 業(yè)務(wù)流程 （一）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行核定買方融易達(dá)業(yè)務(wù)額度，與買賣雙方簽訂《融易達(dá)業(yè)務(wù)合同（買方代理申請融資專用）》（附件九），明確賣方委托買方提出融易達(dá)融資申請，并規(guī)定代理事項、代理權(quán)限、代理期限。 如賣方非業(yè)務(wù)經(jīng)辦行客戶，首次辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)項下委托代理融資業(yè)務(wù)，應(yīng)提交營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、有效印鑒原件并留存復(fù)印件； （二）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行與買方簽訂《融易達(dá)業(yè)務(wù)授信額度使 用協(xié)議書》（附件三），明確買方同意為 賣方 核定融易達(dá)業(yè)務(wù)額度，保證按合同規(guī)定按時將應(yīng)付賬款支付給業(yè)務(wù)經(jīng)辦行； （三）買方作為賣方的代理人，向業(yè)務(wù)經(jīng)辦行提交《融易達(dá)業(yè)務(wù)融資申請書（買方代理申請融資專用）》（附件十），以及與交易性質(zhì)相符的帶有債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款的商業(yè)發(fā)票、稅務(wù)發(fā)票及相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)； （四）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行向買方出具《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》（附件六），通知應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜； （五）買方簽署《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)書》（附件七），確認(rèn)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓及基礎(chǔ)交易無爭議； （六）業(yè)務(wù)經(jīng)辦行在審核相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)及法律文件符合要求的基礎(chǔ) 上，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行確定融資利率、費(fèi)用，全額占用買方授信額度，按照一定比例（最高為發(fā)票金額的 100%）為賣方辦理融資，將融資款項直接劃入賣方指定賬戶，并在《融易達(dá)業(yè)務(wù)融資申請書（買方代理申請融資專用）》（附件十）上填寫銀行審批意見。 （七）到期日前，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)向買方提示付款，要求買方將款項支付到業(yè)務(wù)經(jīng)辦行指定賬戶。 （八）如到期未收到買方付款，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)立即通知授信發(fā)起部門并進(jìn)行催收，暫停為其辦理融易達(dá)業(yè)務(wù)直至該買方付清上述融易達(dá)款項。 （九）收到買方付款后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)將所收款項首先償還融資本息及相關(guān)費(fèi)用， 余款（如有）支付給賣方。 第二十五條 融易達(dá)委托代理融資模式下，業(yè)務(wù)審核、授后管理等其他要求，按照第四章有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第六章收費(fèi)及會計核算 第二十六條 融易達(dá)業(yè)務(wù)的收費(fèi)包括 （一）融資利息； （二）可根據(jù)所提供增值服務(wù)的內(nèi)容向客戶適當(dāng)收取授信安排費(fèi)。 第二十七條 融易達(dá)業(yè)務(wù)的利率按總行關(guān)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的利率授權(quán)執(zhí)行。結(jié)息方式可以采取預(yù)收、按期結(jié)息或利隨本清。融資利息、授信安排費(fèi)等費(fèi)用可由賣方或買方承擔(dān)。 在買方承擔(dān)融資利息及費(fèi)用的情況下，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)要求買方在《融易達(dá)業(yè)務(wù)融資申請書（賣方申請融資專用）》 （附件四）或其他方式進(jìn)行書面確認(rèn)。 在賣方承擔(dān)融資費(fèi)用且融資比例為 100%的情況下，應(yīng)提前扣收融資利息及有關(guān)費(fèi)用。 第二十八條 融易達(dá)業(yè)務(wù)的會計核算按照總行財務(wù)管理部的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第七章統(tǒng)計報告 第二十九條 一級分行應(yīng)定期向總行公司金融總部報告融易達(dá)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，具體包括： （一）在每月上報的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)統(tǒng)計月報表中，填報融易達(dá)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)； （二）在每季度上報的國際結(jié)算和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)工作報告中報告本行開展融易達(dá)業(yè)務(wù)的基本情況。 第八章 附則 第三十條 本辦法由總行公司金融總部負(fù)責(zé)解釋。 第三十一條 本辦法適用于境內(nèi)分行，自公布之日起執(zhí)行。 附件一： 融易達(dá)業(yè)務(wù)申請書（賣方申請融資專用） 編號： 致：中國銀行股份有限公司 分行 我司擬在對 公司（買方名稱）的信用交易中利用貴行提供的融易達(dá)業(yè)務(wù)?，F(xiàn)請貴行審批融易達(dá)業(yè)務(wù)額度。有關(guān)細(xì)節(jié)詳見下表： 賣方名稱 賣方 地址 買方名稱 買方地址 買方聯(lián)系人、聯(lián)系電話 貨物名稱 /交易名稱 合同 /訂單號 合同 /訂單日期、效期 合同 /訂單金額 預(yù)計年賒銷額 付款條件 申請循環(huán)額度金額 申請單筆額度金額 申請融易達(dá)業(yè)務(wù)額度效期 買賣雙方以往交易往來及買方的付款記錄情況： 公司 （簽字蓋章） 年 月 日 附件二： 融易達(dá)業(yè)務(wù)合同（賣方申請融資專用） 編號： 年 字 號 甲方：