【正文】 XXXXXX 茶葉加工廠建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 目 錄 第一章 總 論 1 項(xiàng)目概要 1 項(xiàng)目單位基本情況 1 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 1 項(xiàng)目建設(shè)方案 1 投資概算及資金來源 1 投資概算 1 資金來源 1 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 2 主要技術(shù)指標(biāo) 2 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 2 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 2 綜合評價(jià) 2 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 2 可行性 3 風(fēng)險(xiǎn)評估 3 結(jié)論與建議 3 第二章 背景及必要性 5 項(xiàng)目建設(shè)背景 5 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 6 是項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的需要 6 是增加農(nóng)民收入、解決“三農(nóng)”問題的需要 7 是提高農(nóng)業(yè)科技含量和培植龍頭企業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 化經(jīng)營的需要 7 是滿足市場日益增長和實(shí)現(xiàn)企業(yè)服務(wù)社會能力的需要 8 第三章 建設(shè)條件 9 項(xiàng)目區(qū)概況 9 地理位置及區(qū)域范圍 9 自然資源狀況 9 社會經(jīng)濟(jì)狀況 10 項(xiàng)目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r 10 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇 11 項(xiàng)目實(shí)施的有利條件 11 政策環(huán)境 11 資源優(yōu)勢 11 科技開發(fā)能力 12 基礎(chǔ)設(shè)施條件 12 主要障礙因素及解決方案 13 主要障礙因素 13 主要障礙因素的解決方案 13 第四章 建設(shè)單位基本情況 15 建設(shè)單位概況 15 研發(fā)能力 15 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況 16 法人代表基本情況 16 第五章 市場分析與銷售方案 17 市場分析 17 項(xiàng)目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 17 市場前景分析 18 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析 18 銷售策略、方案和營銷模式 19 銷售策略 19 品牌策略 19 宣傳策略 19 定價(jià)策略 19 公關(guān)策略 19 銷售方案 20 營銷模式 20 市場風(fēng)險(xiǎn)分析 20 項(xiàng)目產(chǎn) 品市場風(fēng)險(xiǎn)因素分析 20 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對策 20 第六章 建設(shè)方案 23 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 23 建設(shè)規(guī)劃和 布局 23 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 23 工藝流程 23 加工技術(shù)要點(diǎn) 6 原料要求 6 產(chǎn)品外觀與質(zhì)量要求 6 項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 25 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 25 具體建設(shè)內(nèi)容 26 土建 26 設(shè)備 26 科技措施 27 其它 27 實(shí)施進(jìn)度安排 28 第七章 投資概算及資金來源 29 投資概算依據(jù) 29 概算依據(jù) 29 項(xiàng)目概算計(jì)劃 29 投資概算 29 固定資產(chǎn)投資概算 29 土建工程投資 29 設(shè)備投資 30 其它投資 30 建設(shè)期利息 30 流動資金概算 30 資金來源 30 申請農(nóng)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目經(jīng)費(fèi) 30 公司自籌資金 30 銀行貸款資金 30 資金的使用和管理 31 財(cái)政資金使用和管理 31 財(cái)政有償資金使用和管理 31 財(cái)政無償資金使用和管 理 31 銀行貸款的使用管理及還款計(jì)劃 31 自籌資金使用管理 31 第八章 財(cái)務(wù)評價(jià) 33 財(cái) 務(wù)評價(jià)依據(jù) 33 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 33 財(cái)務(wù)評價(jià)范圍 33 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算 33 各種產(chǎn)品的單位產(chǎn)量及價(jià)格、銷售收入估算 33 銷售稅金及附加估算 34 總成本及經(jīng)營成本 34 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 34 總成本及經(jīng)營成本 34 固定資產(chǎn)折舊及攤銷估算 34 無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算 35 財(cái)務(wù)效益分析 35 項(xiàng)目盈利能力分析 35 償還能力分析 36 不確定性分析 36 盈虧平衡分析 36 敏感性分析 36 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 37 第九章 環(huán)境影響評價(jià) 39 環(huán)境影響 39 環(huán)境保護(hù)與治理措施 39 污水處理 39 廢渣治理 39 噪聲治理 39 植樹種草，降低粉塵和噪音污染 40 評價(jià)與審批 40 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià) 41 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 41 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 41 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等 41 輻射帶動能力分析 42 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 42 輻射帶動基地 42 輻射帶動農(nóng)戶 42 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價(jià) 42 農(nóng)民增收 42 農(nóng)業(yè)增效 43 項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較分析 43 其它影響評價(jià) 43 第十一章 項(xiàng)目組織管理 45 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 45 項(xiàng)目建設(shè)階段機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能 45 常設(shè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能 45 勞動定員 46 經(jīng)營管理模式 46 經(jīng)營管理措施 46 技術(shù)培訓(xùn) 47 勞動保護(hù)和安全衛(wèi)生 47 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 49 可行性研究結(jié)論 49 本項(xiàng)目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策 49 項(xiàng)目建設(shè)具有強(qiáng)有力的技術(shù)依托 49 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，社會效益顯著 49 項(xiàng)目產(chǎn)品具有廣闊的市場前景 49 建議 50 加強(qiáng)對產(chǎn)品生產(chǎn)的質(zhì)量控制 50 加強(qiáng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新與產(chǎn)品創(chuàng)新 50 加強(qiáng)產(chǎn)品市場開拓與成本控制 50 第一章 總 論 項(xiàng)目概要 項(xiàng)目單位基本情況 項(xiàng)目單位名稱：貴州 XXX 茶業(yè)有限公司 所有制形式：有限責(zé)任 財(cái)務(wù)狀況：注冊資金 300 萬元人民幣，單位總資產(chǎn) 96 萬元人民幣 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 項(xiàng)目名稱： XXX 縣 XXX 茶葉加工廠 建設(shè) 建設(shè)地點(diǎn)： XXX 縣 洋溪鎮(zhèn) 建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)優(yōu)質(zhì) XXX綠茶茶、 XXX綠茶毛尖茶、精品 XXX綠茶茶共 200 噸。 建設(shè)內(nèi)容：完成生產(chǎn)車間、成品庫及檢測室等約 4600 平方米的土建工程及有關(guān)附屬設(shè)施的建設(shè)，完成加工設(shè)備的安裝，使項(xiàng)目能正常投產(chǎn)。 項(xiàng)目建設(shè)方案 該產(chǎn)品生產(chǎn)工藝獨(dú)特，產(chǎn)品曾獲得國際名茶評審委員會等單位的金獎。項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng)后， 6 個(gè)月完成整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)，并正式投產(chǎn)。產(chǎn)品主要面向國內(nèi)市場，其中精品 XXX綠茶茶主要面向國 外市場。項(xiàng)目的管理方案為自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，采用公司 +農(nóng)戶 +基地的模式運(yùn)行。 投資概算及資金來源 投資概算 項(xiàng)目總投資 3000 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 2020 萬元，流動資金 800 萬元，建設(shè)期資金占用費(fèi) 3 萬元。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 主要技術(shù)指標(biāo) XXX綠茶茶符合 Q/Ly01－ 2020； XXX綠茶毛尖茶符合 Q/Ly05－ 2020；精品 XXX 綠茶茶符合 Q/Ly06－ 2020（詳見附件，企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)） 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)： 年產(chǎn)精品茶 200 噸；年銷售收入 3900 萬元；年總成本 3219萬元；年利潤總額（平均） 402 萬元；年銷售稅金及附加 279 萬元；年繳納所得 稅 133 萬元；投資利潤率 ％；投資回收期 2年；貸款償還期 年；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 1058萬元。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 省農(nóng)發(fā)辦《關(guān)于編制 2020 年度農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的通知》（黔農(nóng)綜 [2020]64 號文）； 國務(wù)院辦公廳《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展意見》的通知； XXX 省主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要； XXX 省茶葉產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營規(guī)劃； XXX 省茶葉加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃； 綜合評價(jià) 項(xiàng)目建設(shè)的必要 性 為進(jìn)一步促進(jìn) XXX 縣 茶葉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使項(xiàng)目區(qū)茶葉產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，同時(shí)為茶農(nóng)建立一個(gè)穩(wěn)定收入的平臺，增強(qiáng)茶葉產(chǎn)業(yè)對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的貢獻(xiàn)率，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益有著極大作用。另一方面，對大力推進(jìn) XXX 優(yōu)勢特色經(jīng)濟(jì)作物，調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)和增加農(nóng)民收入，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)的分步增值，培植壯大龍頭企業(yè)等都是非常必要的。 可行性 生產(chǎn)技術(shù)成熟、可靠：產(chǎn)品經(jīng) XXX 縣 質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局審批的企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 經(jīng)營效益顯著：項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)每年平均獲 402 萬元利潤，每年上繳銷售稅金及附加 279 萬元，交納所得稅 133 萬元。 保護(hù)環(huán)境、綠化荒山：茶葉精深加工不會對環(huán)境造成污染，同時(shí)可進(jìn)一步帶動茶葉基地發(fā)展，綠化荒山，減少水土流失。 市場前景廣闊： XXX 特殊的地理氣候資源，為高品質(zhì)茶葉生產(chǎn)創(chuàng)造了得天獨(dú)厚的條件。茶葉具有多種保健及藥理功能，隨著人類健康意識與日俱增，茶將成為本世紀(jì)最具有市場前景的健康飲料。 風(fēng)險(xiǎn)評估 項(xiàng)目總投資 3000 萬元，年銷售收入 3900 萬元，年均利潤 402萬元，經(jīng)財(cái)務(wù)分析，該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 75％，即項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 75％，即可實(shí)現(xiàn)保本，因此項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)小。 帶動作用：可帶動 1600 戶農(nóng)戶茶園的種植，同時(shí)加工廠可提供 160 人的就業(yè)機(jī)會。 問題及解決方案：資金投入和市場銷售是本項(xiàng)目的主要問題，主要解決方案是：健全茶業(yè)運(yùn)行機(jī)制，多方增加投入，理順管理體制，增強(qiáng)龍頭企業(yè)實(shí)力，發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動作用，樹立品牌，進(jìn)一步開拓市場。 結(jié)論與建議 本項(xiàng)目符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)立項(xiàng)原則及我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，能充分發(fā)揮我省資源優(yōu)勢。項(xiàng)目建設(shè)具有強(qiáng)有力的技術(shù)依托單位，產(chǎn)品有廣闊的市場前景，同時(shí)可提高項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)業(yè)綜合發(fā)展能力，增加農(nóng)戶收入。建議有關(guān)部門給予支持，使項(xiàng)目盡早組織實(shí)施。 第二章 背景 及必要性 項(xiàng)目建設(shè)背景 茶業(yè)為我國優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)之一，也是我國傳統(tǒng)出口農(nóng)產(chǎn)品。 21世紀(jì)以來，我國茶葉生產(chǎn)得到重視，各地都把茶葉發(fā)展作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整重點(diǎn)項(xiàng)目加以發(fā)展，其中名優(yōu)綠茶和烏龍茶發(fā)展較快。隨著西部大開發(fā)政策的實(shí)施，我國茶葉生產(chǎn)的重心逐步由東部向西部轉(zhuǎn)移，進(jìn)一步調(diào)動和激發(fā)了 XXX 茶農(nóng)發(fā)展茶葉生產(chǎn)的積極性。近幾年， XXX 的茶園栽培面積成兩位數(shù)增長，平均增幅為 14％左右，茶葉生產(chǎn)量和品種逐年增多近年來，科學(xué)技術(shù)的提升，使人們對茶與健康的研究取得了突破性進(jìn)展，茶葉作為一種天然健康飲料的優(yōu)點(diǎn)也越來越多地 被人們重視，人均消費(fèi)量不斷增加。 XXX 是綠茶生產(chǎn)大省，綠茶年產(chǎn)量占茶葉生產(chǎn)量的85%以上，茶葉消費(fèi)的持續(xù)穩(wěn)定增長，將給我省茶葉種植和加工業(yè)帶來更大的發(fā)展空間。為了進(jìn)一步加快我省茶葉加工業(yè)的發(fā)展，提升茶葉品質(zhì)和茶葉效益， XXX 省人民政府辦公廳先后頒布了《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》、《 XXX 省主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要》和《 XXX 省茶葉加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃》，要求全省根據(jù)文件精神，結(jié)合實(shí)際情況來指導(dǎo)茶葉加工項(xiàng)目實(shí)施。