【正文】 司正常的工作秩序 ,特制定本制度，具體內(nèi)容如下： ? 按公司現(xiàn)行的作息時(shí)間考勤： 上午： 8： 00—— 12： 00 下午 13： 00—— 17： 30 早上 7： 55點(diǎn)名打卡，凡是沒有點(diǎn)到的人員，以遲到記錄。遲 到 10分鐘者罰款 5元 /人 /次，遲到 2個(gè)小時(shí)內(nèi)記半曠罰款 30元 /人 /次。并且在宣傳欄上通報(bào)批評(píng)。 在點(diǎn)名的同時(shí)檢查工牌以及公布前一天的信息。 正常出勤：按時(shí)上下班，上班時(shí)間按排周六、周日，平時(shí) 休班按請(qǐng)假記算，特殊情況需向主管申請(qǐng)。 公司員工上、下班均應(yīng)親自打卡、簽到，簽退，任何人不 得代理他人或由他人代理打卡，違犯此條規(guī)定者，委托人和被 代理人均給予繳款 30元，如發(fā)現(xiàn)考勤不公平，私自破壞制度， 一律開除。無故不上班或故意不打卡者作曠工處理。 如碰到停電考勤機(jī)無法正常使用的情況下，上、下班統(tǒng)一 到考勤人員簽字報(bào)道，如未簽到或說明原因，一律按曠工處理。 如發(fā)現(xiàn)上班有打卡記錄，簽到，下班不打卡，簽退的，這 種情況一律按半休處理。 上班時(shí)間不在崗或外出辦私事者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，即扣除當(dāng)日 工資。 10 所有的請(qǐng)假、休假、出差均須提前到考勤人員填寫申 請(qǐng)，并得到部門主管批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 出差人員如果是臨時(shí)接到通知需出差，未來得及寫出申 請(qǐng)，這種情況必需先以口頭（短信、電話）的方式先通知考 勤人員，到崗后立即補(bǔ)寫上出差申請(qǐng)單，否則按曠工處理。 在上班時(shí)間因私自有事需提前請(qǐng)假離開崗位回家或者辦 事，一律按兩小時(shí) 10元記算。 1卡丟失的統(tǒng)一由公司負(fù)責(zé)補(bǔ)卡，一次繳款 50元。 1公司所有員工都必須嚴(yán)格執(zhí)行以下規(guī)定，本制度呈總經(jīng) 理批準(zhǔn)后實(shí)施。 注：此規(guī)定自 2020年 2月 1日起執(zhí)行，產(chǎn)生罰款的，三 日內(nèi)拿者罰款單到財(cái)務(wù)加罰款，預(yù)期不交，從工資中 扣雙倍。望大家遵守。 濰坊紳寶貿(mào)易有限公司 2020年 1月 22 。 11 財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé) 一、財(cái)務(wù)主管： ： （ 1）制作轉(zhuǎn)帳憑證 （ 2）登記費(fèi)用明細(xì)帳，往來明細(xì)帳、固定資產(chǎn)明細(xì)帳、銷售明細(xì) 帳、庫存商品明細(xì)帳、待攤費(fèi)用明細(xì)帳及總分類帳（手工帳 及電腦帳） （ 3）開具增值稅專用發(fā)票 （ 4）每月 8號(hào)以前出具經(jīng)理要求的各種財(cái)務(wù)報(bào)表，具體包括 資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、各品牌資金回籠與使用一覽表、專柜 經(jīng)營狀況表、收入平衡表、經(jīng)營費(fèi)用明細(xì)表、管理費(fèi)用及財(cái) 務(wù)費(fèi)用明細(xì)表、現(xiàn)金盤點(diǎn)表、增值稅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)及銷項(xiàng)明細(xì)表、 客戶銷售匯總表、銷售毛利匯總表、商品類別采購表、商品 類別銷售表、商品類別帳面庫存表、應(yīng)收帳款表、應(yīng)付帳款 表、其他應(yīng)收款表、其他應(yīng)付款表。 （ 5）每月 10日以前抄稅、報(bào)稅，稅表包括：資產(chǎn)負(fù)債表、 損益表、納稅申報(bào)表、企業(yè)所得稅申報(bào)表、增值稅納稅申報(bào) 表、增值稅納稅申報(bào)表陳列資料（表一）、（表二）、（表 三）、（表四）、（表五）、（表四）。 （ 6） 即時(shí)購買增值稅發(fā)票、普通發(fā)票。 （ 7）催要及認(rèn)證增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 。 （ 8）辦理工商年檢、稅務(wù)年審、組織機(jī)構(gòu)代碼證年檢 （ 9）每年 10月份至 12月份，在各部門的協(xié)同下制作下一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算。 （ 10）完善公司財(cái)務(wù)管理制度，協(xié)同制訂科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)呢?cái)務(wù)流程。 （ 11）每月收存與財(cái)務(wù)有關(guān)的所有資料備份。 12 監(jiān)督： （ 1）審核所有費(fèi)用的報(bào)銷和資金的使用 （ 2）審核進(jìn)、銷、存的微機(jī)錄入及各專柜的月報(bào)情況。 （ 3）審核所有的手工憑證，確保其正確、合法、合理性 （ 4）審核電腦的各種憑證 （ 5）追蹤來往帳，及時(shí)清理各種應(yīng)收帳款 （ 6）每月 25日監(jiān)督庫存商品及物品的盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)匯總表上報(bào)總經(jīng)理。 （ 7）每月 26日監(jiān)盤庫存現(xiàn)金確保帳實(shí)相符、帳帳相符。 （ 8）協(xié)助上級(jí)對(duì)各部門的績效進(jìn)行評(píng)估，提出評(píng)估建議和意見。 協(xié)調(diào) （ 1）搞好財(cái)務(wù)各環(huán)節(jié)的銜接，保證財(cái)務(wù)一盤棋 （ 2）協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)與其他部門的配合工作 （ 3）協(xié)調(diào)公司與工商局、稅務(wù)局、技術(shù)監(jiān)督局等執(zhí)法部門的外界工作 參與經(jīng)營決策 （ 1）測(cè)算各賣場(chǎng)保本經(jīng)營點(diǎn)，提醒總經(jīng)理及時(shí)撤掉常虧不賺的專柜（營業(yè)員因素的除外） （ 2）談采購訂貨時(shí)，提醒總經(jīng)理要稅票 （ 3）銷售時(shí)提醒總經(jīng)理薄利多銷。 13 ? 配合： ? ①．配合財(cái)務(wù)主管的各項(xiàng)工作 ? ②．配合業(yè)務(wù)經(jīng)理的查帳工作 ? 出納： ? ? ① 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行的所有收支工作以及作有關(guān)的手工憑證，登記現(xiàn)金、銀行日記帳，確保日清月結(jié)，帳款相符； ? ② 按期將單據(jù)憑證整理好，交會(huì)計(jì)記帳。 ? ③ 負(fù)責(zé)管理好現(xiàn)金支票，對(duì)開出的現(xiàn)金支票要認(rèn)真登記，并注明用款理由 ? ④ 作電腦入庫單、調(diào)撥單 ? ⑤ 認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到收支兩條線清楚；對(duì)暫付的現(xiàn)金支票，要按規(guī)定督促有關(guān)人員及時(shí)報(bào)帳；庫存超額現(xiàn)金應(yīng)每天送入銀行。 ? ⑥ 每周一上午呈報(bào)總經(jīng)理上一周的現(xiàn)金報(bào)表。 ? ⑦ 登記固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊明細(xì)帳，物品帳，庫管帳每月 25日盤點(diǎn)庫存商品。 ? ⑧ 負(fù)責(zé)工資表制作，最晚每月 18日上午作完管理人員工資表并交給總經(jīng)理。準(zhǔn)確及時(shí)做好員工工資、獎(jiǎng)金和各類津貼的發(fā)放工作。 ? ⑨ 每月 26日上午結(jié)完當(dāng)月現(xiàn)金帳、銀行日記帳，保證帳實(shí)相符、帳帳相符 ? ： ? ① 審核費(fèi)用報(bào)銷單和資金使用申請(qǐng)表簽字手續(xù)的完整性。 ? ②審核收回商場(chǎng)的支票金額與公司開具應(yīng)收帳款發(fā)票金額的一致性。 14 配合 ①、配合財(cái)務(wù)主管的各項(xiàng)工作 ②、配合核算員的對(duì)帳工作 石家莊歐洪商貿(mào)有限公司 2020年 1月 15日 15 出納崗位職責(zé) ? 每天必須盤現(xiàn)金，做到帳實(shí)相符。 ? 任何一筆現(xiàn)金必須經(jīng)過驗(yàn)抄機(jī)檢驗(yàn)，否則收到假幣，后果自負(fù)。 ? 客戶以現(xiàn)金的方式還款時(shí)，必須開一式三聯(lián)的證明單，一聯(lián)交客戶，二聯(lián)交會(huì)計(jì)，三聯(lián)交財(cái)務(wù)主管。 ? 每月給廠家匯款必須由財(cái)務(wù)主管開出的證明，出納方可執(zhí)行。證明單一式二聯(lián)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)主管，一聯(lián)交會(huì)計(jì)，銀行的往來帳也必須開一式二聯(lián)的證明單。 ? 業(yè)務(wù)的報(bào)銷憑證必須由外來單位開訖的正式發(fā)票或蓋有公司的收據(jù)由財(cái)務(wù)主管核算，出納核對(duì)，黃總簽字確認(rèn)后由出納執(zhí)行。 ? 辦公用品由財(cái)務(wù)主管簽字，由出納執(zhí)行，文員建立辦公用品保管帳及庫存明細(xì)帳。 ? 廣州的托運(yùn)費(fèi)為月結(jié)，經(jīng)倉庫主管審核，由黃總簽字，出納執(zhí)行內(nèi)部的運(yùn)費(fèi)，由財(cái)務(wù)主管審核，黃總簽字，出納執(zhí)行。 ? 20元以下的由出納簽字，方可報(bào)銷。 ? 飛翔、威豹、紅寶石、蔡慶來的應(yīng)付帳款在每月的 15號(hào)要求對(duì)方出具對(duì)帳單與我司財(cái)務(wù)核對(duì)，如正確無誤，于次日下午 4： 00到出納處領(lǐng)貨款。如有特殊情況主動(dòng)與對(duì)方協(xié)商。 16 （ 4）對(duì)于總經(jīng)理開發(fā)的新項(xiàng)目，要作出財(cái)務(wù)預(yù)算，看收益是否大于風(fēng)險(xiǎn)。 二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)： ： （ 1）隔日下午錄完日銷售開單（例如： 1日的日銷售報(bào)表 3日下午錄入完畢）。 （ 2）錄入零售、團(tuán)購的銷售開單 （ 3）當(dāng)日錄入供應(yīng)商確認(rèn)的采購訂單。 （ 4）及時(shí)錄入款、付款及轉(zhuǎn)帳憑證。 （ 5）貨到后，及時(shí)開具采購訂貨單 （ 6）、根據(jù)調(diào)貨需要，及時(shí)開具調(diào)撥單。 （ 7）、每月 4日下午給財(cái)務(wù)主管出具財(cái)務(wù)報(bào)表，具體包括：客戶銷售匯總表、銷售毛利匯總表、商品類別采購表、商品類別銷售表、商品類別帳面庫存表、應(yīng)收帳款表、應(yīng)付帳款表、其他應(yīng)收款表。報(bào)表日遇到國家法定日順延。 督： （ 1） 根據(jù)庫存現(xiàn)狀及貨品的銷售狀況，審核營運(yùn)部 所作原始訂單的合理性。 （ 2） 審核各專柜月報(bào)的銷售及庫存數(shù)量的準(zhǔn)確性，及時(shí)通 知對(duì)不上帳的專柜來公司對(duì)帳，這些工作在工資發(fā)放 日前一天全部完成。 （ 3）審核供應(yīng)商增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和采購收貨情況的一致性。 （ 4） 審核商場(chǎng)結(jié)算單和電腦月銷售的一致性，并在開票申 請(qǐng)上簽字。 （ 5）隨時(shí)監(jiān)控庫存貨品結(jié)構(gòu)，保障其合理性，對(duì)于不 合理的庫存及時(shí)提醒業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)經(jīng)理。 （ 6）制作 《 歐洪商貿(mào)財(cái)務(wù)報(bào)表 》 。 （ 7）審核入庫單及調(diào)撥單的準(zhǔn)確性 17 ? 內(nèi)部員工工資在每月 16號(hào)準(zhǔn)時(shí)發(fā)放，由黃總確認(rèn)簽字后，出納執(zhí)行。 ? 1自營商場(chǎng)在每月的 15號(hào)由統(tǒng)計(jì)審核，財(cái)務(wù)主管核對(duì)再由黃總簽字，出納執(zhí)行。 ? 1出納根據(jù)原始單子開出二份證明單并附原始單據(jù)，一份交財(cái)務(wù)主管、一份交會(huì)計(jì)。 ? 1商場(chǎng)的管理費(fèi)、電費(fèi)等費(fèi)用，由業(yè)務(wù)審核，黃總簽字，出納執(zhí)行。 ? 1內(nèi)部電費(fèi)、電話費(fèi)都由黃總簽字，出納執(zhí)行。 ? 1掛扣到紳寶公司的客戶確定到款后，扣下相應(yīng)的扣點(diǎn)及貨款，由財(cái)務(wù)主管出具相應(yīng)數(shù)據(jù)證明，黃總簽字，出納執(zhí)行。 ? 1內(nèi)部員工、借款必須打借據(jù)，由黃總簽字。 ? 濰坊紳寶貿(mào)易有限公司 ? 2020年 12月 17日