酒店采購(gòu)部管理制度-文庫(kù)吧
2025-04-24 02:37 本頁(yè)面
【正文】 保管與抽查： （ 1）對(duì)庫(kù)存物品要勤于檢查，防蟲(chóng)蛀、鼠咬，防霉?fàn)€變質(zhì)，將物資的損耗率降到最低限度。 （ 2）抽查： ① 倉(cāng)管員要常常對(duì)所管物資進(jìn)行抽查，檢查什物與卡片或記賬是否相符，若不相符要及時(shí)查對(duì)； ② 材料會(huì)計(jì)或有關(guān) 管理 職員也要常常對(duì)倉(cāng)庫(kù)物資進(jìn)行抽查，檢查 是否賬卡相符、賬物相符、賬賬相符。 領(lǐng)發(fā)物資 （ 1）領(lǐng)用物品計(jì)劃或講演： ① 凡領(lǐng)用物品，根據(jù)劃定須提前做計(jì)劃，報(bào)庫(kù)存部分預(yù)備； ② 倉(cāng)管員將報(bào)來(lái)的計(jì)劃按天天發(fā)貨的順序編排好，做好目錄，預(yù)備好物品，以便取貨人領(lǐng)??； （ 2）發(fā)貨與領(lǐng)貨 ① 各部分各單位的領(lǐng)貨一般要求專(zhuān)人負(fù)責(zé)； ② 領(lǐng)料員要填好領(lǐng)料單（含日期、名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)目、單價(jià)、用途等）并簽名，倉(cāng)管員憑單發(fā)貨； ③ 領(lǐng)料單一式三份，領(lǐng)料單位自留一份，單位負(fù)責(zé)人憑單驗(yàn)收；倉(cāng)管員一份，憑單入賬；材料會(huì)計(jì)一份，憑單記明細(xì)賬； ④ 發(fā)貨時(shí)倉(cāng)管員要留意物品提高前輩的先發(fā)、后進(jìn)的后發(fā)。 （ 3）貨物計(jì)價(jià)： ① 貨物一般按進(jìn)價(jià)發(fā)出，若統(tǒng)一種商品有不同的進(jìn)價(jià)，一般按均勻價(jià)發(fā)出。 ② 需調(diào)出酒店以外的單位的物資，一般按原進(jìn)價(jià)或均勻價(jià)加手續(xù)費(fèi)和 管理 費(fèi)調(diào)出。 清點(diǎn)： （ 1）倉(cāng)庫(kù)物資要求每月月中小清點(diǎn)，月底大清點(diǎn)，半年和年終 徹底清點(diǎn)； （ 2）將盤(pán)結(jié)果列明細(xì)表報(bào)財(cái)務(wù)部審核； （ 3）清點(diǎn)期間休止發(fā)貨。 記賬： （ 1）設(shè)立賬簿和登記賬，賬簿要整潔、全面、一目了然； （ 2）賬簿要分類(lèi)設(shè)置，物資要分品種、型號(hào)、規(guī)格等設(shè)立賬戶(hù)； （ 3）記賬時(shí)要先審核發(fā)票和驗(yàn)收單，無(wú)誤后再入賬，發(fā)現(xiàn)有差錯(cuò)時(shí)及時(shí)解決，在未弄清和更正前不得入賬； （ 4）審核驗(yàn)收單、領(lǐng)料單要手續(xù)完善后才能入賬，否則要退回倉(cāng)管員補(bǔ)齊手續(xù)后才能入賬； （ 5）發(fā)出的物資用加權(quán)均勻法計(jì)價(jià)，月終泛起的發(fā)貨計(jì)價(jià)差額分品種列表一式三份，記賬員、部分、財(cái)務(wù)部各一份； （ 6）直撥物資的收發(fā)，同其他入庫(kù)物資一樣入賬； （ 7）調(diào)出本酒店的物資所用的 管理 費(fèi)、手續(xù)費(fèi)，不得用來(lái)沖減材料本錢(qián)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部沖減用度； （ 8）入口物資要按發(fā)票的數(shù)目、金額、稅金、檢疫費(fèi)等如實(shí)折為單價(jià)人民幣入賬，發(fā)出時(shí)按加權(quán)均勻法計(jì)價(jià)； （ 9）對(duì)于發(fā)票、稅單、檢疫費(fèi)等尚未到的入口物資，于月底估價(jià)發(fā)放，待發(fā)票、稅單、檢疫費(fèi)等收到、沖減估價(jià) 后，再按實(shí)入賬，并調(diào)整暫估價(jià)，報(bào)財(cái)務(wù)部材料會(huì)計(jì)調(diào)整三級(jí)賬； （ 10）月底按時(shí)將材料會(huì)計(jì)報(bào)表連同驗(yàn)收單、領(lǐng)料單等報(bào)送財(cái)務(wù)部材料會(huì)計(jì)； （ 11）與倉(cāng)管員校對(duì)什物賬，每月與財(cái)務(wù)部材料會(huì)計(jì)對(duì)賬，保證賬物相符、賬賬相符。 建立檔案 制度 ： （ 1）倉(cāng)庫(kù)檔案應(yīng)有驗(yàn)收單、領(lǐng)料單和什物賬簿； （ 2）材料會(huì)計(jì)的檔案有驗(yàn)收單、領(lǐng)料單、材料明細(xì)賬和材料會(huì)計(jì)報(bào)表。 物品、原材料采購(gòu) 制度 物品庫(kù)存量應(yīng)根據(jù)酒店貨源渠道的特 點(diǎn)，以把握在一個(gè)季度銷(xiāo)售量的一倍庫(kù)存量為宜。材料存量應(yīng)以?xún)稍率褂昧繛橄蓿锪霞皞溆闷穾?kù)存量不得超過(guò)三個(gè)月的用量。 堅(jiān)持 “ 凡海內(nèi)能解決的不在國(guó)外入口，凡本地區(qū)能解決的不到外埠采購(gòu) ” 的劃定。 各項(xiàng)物品、商品、原材料的采購(gòu)，必需遵守市場(chǎng) 管理 及外貿(mào) 管理 的劃定。 計(jì)劃外采購(gòu)或特殊、急用物品的采購(gòu)，各部分知會(huì)財(cái)務(wù)部并報(bào)總經(jīng)理審批同意后，方可采購(gòu)。 凡購(gòu)進(jìn)物料，尤其是定制品，采購(gòu)部分應(yīng)堅(jiān)持先取樣品，征得使用部分同意后，方進(jìn)行定制或采購(gòu) 。 高額進(jìn)貨和長(zhǎng)期定貨，均應(yīng)通過(guò)簽訂合同的辦法進(jìn)行。 從國(guó)外購(gòu)進(jìn)原材料、物品、商品等，凡動(dòng)用外匯的，不論金額大小一律必需取得總經(jīng)理的批準(zhǔn)，方予采購(gòu)，否則財(cái)務(wù)部拒絕付款。 凡不按上述劃定采購(gòu)者，財(cái)務(wù)部以及業(yè)務(wù)部分的財(cái)會(huì)職員，應(yīng)一律拒絕支付，并上報(bào)給總經(jīng)理處理。 物品、原材料盤(pán)查 制度 物品、原材料、物料在清點(diǎn)中發(fā)生的溢損，應(yīng)對(duì)天然溢損和人為溢損分別作出處理。 天然溢損： （ 1）物品、原 材料、物料采購(gòu)進(jìn)倉(cāng)后，在清點(diǎn)中泛起的干耗或吸潮升溢，如食物中的米面及其制品、干雜貨等，在升損率公道的范圍內(nèi)，可填制升損講演，經(jīng)主管審查后，視 “ 營(yíng)業(yè)外收入 ” 或 “ 管理 費(fèi) ” 科目?jī)?nèi)處理； （ 2）超出公道升損率的損耗或溢余，應(yīng)先填制升損講演書(shū)，查明原因，說(shuō)明情況，報(bào)部分經(jīng)理審查，按劃定在 “ 營(yíng)業(yè)外收入 ” 或 “ 管理 費(fèi) ” 科目?jī)?nèi)處理。 人為溢損： 人為溢損應(yīng)查明原因，根據(jù)單據(jù)報(bào)部分經(jīng)理審查，按有關(guān)劃定在 “ 待處理收入 ” 或 “ 待處理用度 ” 科目處理。 物品、原材料損耗處理 制度 物品及原材料、物料發(fā)生變質(zhì)、霉壞，失去使用（食用）價(jià)值，需要作報(bào)損、報(bào)廢處理。 保管職員填報(bào) “
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