小金庫復(fù)查實施方案與小額貸款公司業(yè)務(wù)員工作計劃匯編-文庫吧
2024-11-22 22:24 本頁面
【正文】 締設(shè)立和使用“小金庫”等違法違紀活動，徹底排查可能轉(zhuǎn)化為“小金庫”的各種隱患，及時堵塞資金和資產(chǎn)管理漏洞，促進建章立制，完善內(nèi)控機制，著力構(gòu)建公司防治“小金庫”、實現(xiàn)科學發(fā)展、安全發(fā)展、健康發(fā)展的長效機制。（一）“小金庫”專項治理的內(nèi)容：再次重申：凡是違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)，均屬于“小金庫”，都應(yīng)納入專項治理的范圍。按照中煤集團文件精神，重點是XX年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及XX年底“小金庫”滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴重的，應(yīng)追溯到以前年度。各單位、各部門要對照中煤集團《“小金庫”專項治理工作實施方案》中列示的“小金庫”主要表現(xiàn)形式認真組織清查，如實反映并堅決糾正通過各種形式設(shè)立的“小金庫”。一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫”，要立即封存、停止運作，并納入本單位法定賬簿或者按照國家有關(guān)規(guī)定處理；同時，要及時向公司“小金庫”專項治理工作辦公室匯報，不得以任何借口、任何理由拒絕清繳或拖延。對于XX年以來自行糾正的“小金庫”問題隱瞞不報的，將視同為被查“小金庫”進行處理。對于不屬于“小金庫”范圍但存在管理隱患的下列特殊管理資金或資產(chǎn)，也一并列入清理排查范圍：未納入財務(wù)決算合并范圍的表外企業(yè)和表外資產(chǎn)、從成本費用中提取并由企業(yè)管理的各類基金、工會管理資金、職工持股會投資及分紅資金、企業(yè)代管的社保資金、其他存在管理隱患的的資金或資產(chǎn)。（二）“小金庫”專項治理復(fù)查工作應(yīng)當遵循的基本原則。全面自查自糾和重點檢查相結(jié)合。各單位、各部門的“小金庫”自查自糾工作覆蓋面必須達到100%，內(nèi)部檢查未達到100%的，要在10月15前完成。公司管理總部各部門的自查自糾工作，由機關(guān)黨委負責；各二級單位機關(guān)部門的自查自糾工作，由所在單位黨委安排。各單位機關(guān)科室、部門、項目部（工區(qū)、車間）的自查自糾工作，必須以專題報告形式反映工作內(nèi)容和過程，不能簡單地以“自查表”或“承諾書”代替。根據(jù)前期工作情況，各單位要對所屬單位進行復(fù)查和重點檢查，該“補課”的要“補課”，該重新再來的要重新再來，切實做到自查自糾全面覆蓋，重點檢查嚴格深入。專項治理與管理隱患排查相結(jié)合。各單位要結(jié)合自查自糾情況，認真分析“小金庫”產(chǎn)生的根源、表現(xiàn)形式和可能形成“小金庫”的環(huán)節(jié)與區(qū)域，全面排查生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)與資產(chǎn)管理方面存在的各種隱患，并根據(jù)排查結(jié)果進一步完善相關(guān)制度，認真梳理各項業(yè)務(wù)流程，規(guī)范財務(wù)收支和各項存量資金管理。同時，還應(yīng)與完善各類資金與資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部控制流程相結(jié)合，檢查制度的完備性與執(zhí)行的有效性，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫”出現(xiàn)。專項治理與長效機制建設(shè)相結(jié)合。通過組織復(fù)查和重點檢查，一方面，要堅決查清并糾正設(shè)立和使用“小金庫”的行為，排查治理各種管理隱患；另一方面，要按照“標本兼治、堵疏結(jié)合、懲防并舉、
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