【正文】 必須在成交確認書和債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中約定交割的前提是轉(zhuǎn)讓方收到全部價款這個非常重要。因此這樣我們可以不進展債權(quán)交割一方面要求拍賣機構(gòu)承擔違約責任另一方面在債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中可以要求買受人承諾雖然其已經(jīng)向拍賣機構(gòu)交付了價款但是由于轉(zhuǎn)讓人沒有收到價款為了到達交割的目的其自愿承擔向轉(zhuǎn)讓方的直接付款義務(wù)在其交付價款后轉(zhuǎn)讓方對其進展債權(quán)交割至于其已經(jīng)支付給拍賣機構(gòu)部的款項由其根據(jù)成交確認書或拍賣向拍賣機構(gòu)進展追索。通過交割條件確實定來防范的我方的風險。例6：理中我們發(fā)現(xiàn)有的辦事處在操作中約定買受人不付款我們就不簽債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議呢？當然我們可以要求拍賣機構(gòu)在拍賣和成交確認書中約定買受人付款或者委托人收到價款前不進展交割也可以約定買受人延遲付款可以重新拍賣還可以在有關(guān)協(xié)議中約定追究買受人的違約責任前提是債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議與成交確認書并不存在矛盾并做好充分銜接。但是一般情況下在拍賣會上拍定之后我方不能以為對方不付價款就不簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議除非拍賣規(guī)定拍賣方式下的債權(quán)轉(zhuǎn)讓本身只需要簽署成交確認書而不需要簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。 二〕對協(xié)議中的條款進展了統(tǒng)籌處理下面進入到第二部的第二個內(nèi)容也就是協(xié)議條款的統(tǒng)籌處理這里也簡要得和大家介紹一下主要有幾個方面：針對以前的文本在單戶轉(zhuǎn)讓和打包轉(zhuǎn)讓情況下個別內(nèi)容不統(tǒng)一進展了修訂包括定義條款單戶轉(zhuǎn)讓無打包轉(zhuǎn)讓有由于定義的差異導(dǎo)致二者的其他差異〕；風險轉(zhuǎn)移的時間單戶轉(zhuǎn)讓下為協(xié)議簽署日打包轉(zhuǎn)讓下為基準日〕；履約保證金問題單戶轉(zhuǎn)讓保證金適用于分付款方式打包轉(zhuǎn)讓保證金都適用但是名稱為交易保證金〕；過渡效勞費的問題單戶轉(zhuǎn)讓下沒有涉及打包轉(zhuǎn)讓方式下有〕；權(quán)屬的轉(zhuǎn)移問題單戶轉(zhuǎn)讓下以受讓方簽收貸款債權(quán)為準打包轉(zhuǎn)讓下在交割日轉(zhuǎn)移〕；以及在有關(guān)費用支付方面也存在一定邏輯的問題因此本次修訂進展了統(tǒng)一詳細內(nèi)容大家可以比較一下新舊兩個文本。針對分付款進展了限制這個也非常重要一會結(jié)合付款條款詳細闡述這里需要提示大家注意的是針對分付款條件下在未全部付清款項的條件下債權(quán)全部交割我們要求必須有的擔保存在以盡量躲避風險但是對此種方式我們還是作出了提示理中在可能的情況下我們還是推薦選擇一次性付款后進展交割的付款方式這樣風險就可以控制到最小。例7：我方在與買受人簽署的協(xié)議中約定分付款約定在款項付到60時進展交割剩余款項在30日內(nèi)支付但是由于沒有設(shè)定擔保受讓人在交割之后遲遲不付款雖然我們有權(quán)選擇：1〕全部扣收履約保證金假設(shè)履約保證金缺乏彌補損失的乙方仍應(yīng)承擔損失賠償責任；或2〕解除本協(xié)議并扣收履約保證金假設(shè)履約保證金缺乏以彌補甲方損失的乙方還應(yīng)承擔損失賠償責任；或3〕要求乙方立即支付本協(xié)議項下所有已到或未到的款項我方不得不以訴訟方式進展追討但是本錢加大周變長。瑕疵披露與風險提醒。第三個統(tǒng)籌處理是考慮到我們資產(chǎn)理轉(zhuǎn)讓的債權(quán)不是直接獲得還是間接獲得大多都是來源于銀行的不良貸款不良資產(chǎn)〕所轉(zhuǎn)讓的債權(quán)情況本身也比較復(fù)雜可能存在較多的瑕疵或風險同時我們的債權(quán)轉(zhuǎn)讓中打包處置的也較為普遍因此為了防止和防止由于瑕疵披露問題可能產(chǎn)生的受讓人追索、訴訟或要求我們回購的風險本次修訂中充分注意了債權(quán)轉(zhuǎn)讓的瑕疵披露與風險提醒應(yīng)盡可能確實保打包債權(quán)及每一單戶債權(quán)的賬面本金、利息、總額均明確、詳細、相關(guān)信息特別是瑕疵風險〕已向受讓方予以充分披露一會結(jié)合條款進展闡釋。對于過渡義務(wù)可能構(gòu)成我方違約責任根底的問題進展了處理。以本約定除非轉(zhuǎn)讓方違犯過渡義務(wù)受讓方應(yīng)當承擔自基準日的風險這樣可能對我們造成一種限制形成違約的根底因此本次也進展了修訂。但是由于我們在保證部還承擔了好心理的保證這一保證仍有可能導(dǎo)致我方承擔違約責任因此需要特別注意能刪除那么可以刪除不能刪除的話一定要做好免責設(shè)計就要明確約定對該內(nèi)容我方不承擔任何違約責任。三、結(jié)合有關(guān)法律法規(guī)、解釋對詳細條款的說明鑒于條款：鑒于條款屬于協(xié)議的背景陳述本質(zhì)內(nèi)容不多但是必不可少這里注意幾個問題：第一個：權(quán)屬披露內(nèi)容與以本的不同的地方在于這里不再強調(diào)從某銀行分支行收購的債權(quán)也就是不強調(diào)其最終來源而只是強調(diào)我方依法享有該金融債權(quán)及其附屬權(quán)益另一方面也就是只說明我方的債權(quán)權(quán)益不強調(diào)所有權(quán)債權(quán)不同于物權(quán)債權(quán)是一種懇求權(quán)理中對于這個問題需要注意?民法通那么?84條和87條分別對債的概念和連帶債權(quán)債務(wù)的概念作出了規(guī)定構(gòu)成債權(quán)債務(wù)的法律根底〕； 第二個：講的是轉(zhuǎn)讓方依法轉(zhuǎn)讓債權(quán)的意思表示這里需要注意的是不能轉(zhuǎn)讓的債權(quán)以及買受人的資格限制問題?合同法?79條：債權(quán)人可以將合同的權(quán)利全部或者部轉(zhuǎn)讓給第三人但有以下情形之一的除外：一〕根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓；二〕按照當事人約定不得轉(zhuǎn)讓；三〕按照法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓?進一步金融資產(chǎn)理不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問題的?財金[2005]74 “二、以下資產(chǎn)不得對外公開轉(zhuǎn)讓：債務(wù)人或擔保人為的不良債權(quán)；經(jīng)批準的全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)方案的國有企業(yè)債權(quán)；國防、等涉及平安和敏感信息的債權(quán)以及其他限制轉(zhuǎn)讓的債權(quán)；三、以下人員不得購置或變相購置不良資產(chǎn)：公務(wù)員、金融監(jiān)機構(gòu)工作人員、政法干警、資產(chǎn)工作人員、原債務(wù)企業(yè)理層以及參與資產(chǎn)處置工作的律師、會計師等中介機構(gòu)人員等關(guān)聯(lián)人〕第三個：債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式：拍賣競價、協(xié)議、。第四個：瑕疵披露在鑒于條款里已經(jīng)預(yù)先要求受讓人承諾“乙方自主參加該貸款債權(quán)的拍賣活動并自愿承擔因該等瑕疵和風險而造成的預(yù)利益無法實現(xiàn)等一切后果乙方承諾不因該等瑕疵和風險追究甲方的任何責任〞該部內(nèi)容非常重要不得刪除。第五個：需要注意就是擔保的約定擔保在本協(xié)議中屬于選擇性條款對于一次性付款情況下可以根據(jù)實際情況是否刪除但是此處的擔保不同于分付款全部款項付清前交割情況下的擔保該擔保在選擇了前述付款方式后不但必不可少而且不能刪除。其他內(nèi)容各位可以對照協(xié)議條款去看。第一條 定義定義條款屬于對債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中有關(guān)概念的內(nèi)涵的界定這是確定債權(quán)轉(zhuǎn)讓法律關(guān)系的根底看似沒有本質(zhì)性內(nèi)容但是對于有關(guān)概念的內(nèi)涵不得擅自修改。這里需要注意的幾個概念我簡單講一下大家對照條款可以看一下：一是主債權(quán)的概念“指甲方對?貸款債權(quán)表?所列示的主債務(wù)人享有的并依法可向乙方轉(zhuǎn)讓的貸款本金及利息、逾利息、罰息等〞：不包括貸款本金在原貸款合同到前所應(yīng)計收的利息。引用：?人民審理涉及金融資產(chǎn)理收購、理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律假設(shè)干問題的規(guī)定?第七條：債務(wù)人逾歸還貸款原借款合同約定的利息計算不違犯法律法規(guī)規(guī)定的該約定有效。沒有約定或者不明的按照中國人民銀行?人民幣利率理規(guī)定?計算利息和復(fù)息?人民幣利率理規(guī)定?20條　　短貸款：貸款逾后改按罰息利率計收復(fù)利。最后一筆貸款清償時利隨本清。21條　中長貸款：中長貸款按季結(jié)息每季度末月二為結(jié)息日。對貸款內(nèi)不能按支付的利息按合同利率按季計收復(fù)利貸款逾后改接罰息利率計收復(fù)利。參考：由于資產(chǎn)理承受銀行剝離的不良貸款可能經(jīng)歷三個時點。一是貸款尚未到時就剝離了二是貸款已經(jīng)到或過了正常還款三是承受剝離后至處置基準日也就是擬交易日〕之間還有一段時間表內(nèi)息：這是銀行會計核算中對于貸款資產(chǎn)在貸款尚未到前進展的表內(nèi)計息其計息的基數(shù)是其資產(chǎn)負債表內(nèi)工程“貸款〞戶的金額－－一般自動計算屬于銀行“帳面價值〞的含義它們是被列示在銀行的資產(chǎn)負債表報表之中的應(yīng)收利息余額。所以稱為“表內(nèi)息〞。表外息：銀行對到未能收回的貸款資產(chǎn)進展單獨理將這些貸款先轉(zhuǎn)入到“逾貸款〞賬戶反映然后再按照根本計息率和含有違約成份的罰息計算的利息率計算。對于這類性質(zhì)的貸款銀行在會計核算中反映在資產(chǎn)負債表中的附列事項中即表外反映。這類貸款有時很可能連本金都無法全部收回更不談利息了但作為維護資產(chǎn)的完好性考慮是需要列示其價值的以讓報表閱讀者知曉這類或有損失。孳生息：是不良貸款剝離日至擬處置交易之間間的繼續(xù)計息數(shù)作為資產(chǎn)銀行貸款是由合同所規(guī)定的收益權(quán)利的雖然主體變更了剝離〕但新債權(quán)人還是有繼續(xù)要求執(zhí)行合同的權(quán)利的在其“持有〞內(nèi)利息是當然要計算的。這類就叫孳生息。二是貸款債權(quán)作為本協(xié)議標的的主債權(quán)、擔保權(quán)利以及由此派生或與此相關(guān)的其他權(quán)益的統(tǒng)稱其四項內(nèi)容請大家對照條款予以注意：1〕甲方對相應(yīng)的債務(wù)人、擔保人享有的懇求權(quán)；2〕甲方根據(jù)生效法律文書對相關(guān)裁定抵債物股權(quán)〕享有的權(quán)利；3〕甲方根據(jù)相關(guān)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等享有的轉(zhuǎn)讓價款懇求權(quán)；4〕甲方貸款債權(quán)而享有的其他法定或約定的程序及實體權(quán)益包括但不限于破產(chǎn)債權(quán)申報權(quán)、訴訟權(quán)利、申請執(zhí)行權(quán)；三是資產(chǎn)是指甲方在基準日實際持有并向買受人披露的、延續(xù)于交割日仍舊持有且將于交割日移交給乙方的與主張和行使貸款債權(quán)有關(guān)的法律該內(nèi)容需要在附件二中予以明確固定防止產(chǎn)生爭議該部非常重要也就是說對于甲方受讓時不存在的法律甲方當然不承擔責任甲方僅對在基準日實際持有并向買受人披露的法律負責同時在交割日移交的法律也以此為前提但是即使在交割日甲方遺漏或喪失了有關(guān)甲方應(yīng)盡量協(xié)議乙方促成其行使權(quán)利但甲方對此應(yīng)不承擔任何責任；四是基準日明白它就是封包日、風險轉(zhuǎn)移日就可以了；報價日、交割日和過渡的概念前面已經(jīng)重點講過這里不再贅述。這里多說兩個內(nèi)容：需要注意的一個問題是擔保權(quán)利隨著主債權(quán)一并轉(zhuǎn)移我們以前協(xié)議審查中遇到過這樣的案例就是辦事處在債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中對主債權(quán)與擔保權(quán)利分別轉(zhuǎn)讓要求買受人分別支付對價我們認為這樣是不妥當?shù)?。當然我們辦事處在轉(zhuǎn)讓中也可以只對主債權(quán)進展轉(zhuǎn)讓放棄擔保人的權(quán)利但是假設(shè)只是轉(zhuǎn)讓擔保權(quán)利那么沒有根據(jù)我們認為辦事處的這種情況實際上可以考慮一并轉(zhuǎn)讓在計算轉(zhuǎn)讓對價的時候考慮擔保權(quán)利的因素而不能進展分別轉(zhuǎn)讓。?合同法?81對從權(quán)利的移轉(zhuǎn)與例外進展了規(guī)定：債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的受讓人獲得與債權(quán)有關(guān)的從權(quán)利但該從權(quán)利專屬于債權(quán)人自身的除外〕盡物權(quán)法192條規(guī)定“抵押權(quán)不得與債權(quán)別離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔保。債權(quán)轉(zhuǎn)讓的擔保該債權(quán)的抵押權(quán)一并轉(zhuǎn)讓但法律另有規(guī)定或者當事人另有約定的除外〞該但書條款的理解：法律另有規(guī)定應(yīng)當是204條“〞；當事人另有約定的情況既可以使抵押權(quán)人在轉(zhuǎn)讓債權(quán)時只與受讓人約定轉(zhuǎn)讓主債權(quán)而不轉(zhuǎn)讓擔保該債權(quán)的抵押權(quán)這大多發(fā)生在債權(quán)部轉(zhuǎn)讓的情況下或者原債權(quán)人免除擔保人擔保負擔的情況下另外也可以是擔保人特別為特定債權(quán)擔保的情況下?lián)Ｈ伺c債權(quán)人約定被擔保的債權(quán)轉(zhuǎn)讓未經(jīng)其同意的抵押權(quán)因債權(quán)轉(zhuǎn)讓而消滅。第二個內(nèi)容就是對于債權(quán)轉(zhuǎn)讓、第三人代為清償、債務(wù)承擔、物權(quán)抵債、債權(quán)置換(物權(quán)置換債權(quán))等概念需要明確防止實際會談與協(xié)議的不一致導(dǎo)致可能產(chǎn)生的風險我們在理中和合同審查中也遇到過這種情況這里做個簡單的介紹與區(qū)分：債權(quán)轉(zhuǎn)讓:受讓人為第三人,無須債務(wù)人同意只需要債務(wù)人。第三人代為清償:債權(quán)人與債務(wù)人主體不變第三人代債務(wù)人進展清償不能清償?shù)牟總鶛?quán)人照舊是向債務(wù)人進展追索而不能追索第三人。債務(wù)承擔也就是債務(wù)轉(zhuǎn)讓：償債主體發(fā)生變更原債務(wù)人退出債權(quán)債務(wù)關(guān)系新的承債主體承擔債務(wù)需要獲得債權(quán)人的同意。合同法84條　債務(wù)人將合同的義務(wù)全部或者部轉(zhuǎn)移給第三人的應(yīng)當經(jīng)債權(quán)人同意〕物權(quán)抵債：抵債主體為原債務(wù)人用自己的土地、房屋建筑物或機器設(shè)備抵債主體不存在變更。債權(quán)置換物權(quán)：置換本質(zhì)上是債權(quán)轉(zhuǎn)讓主體發(fā)生變更由第三人用物權(quán)置換債權(quán)人的債權(quán)該第三人稱為新的債權(quán)人債務(wù)人不變。第二條 瑕疵披露及風險提醒瑕疵披露與風險提醒內(nèi)容已在前面重點講過因為該內(nèi)容非常重要這里我就再針對瑕疵與風險強調(diào)一下。瑕疵是債權(quán)本身因為各種原因存在的不能完全回收的可能性風險那么是債權(quán)在轉(zhuǎn)讓給受讓人后轉(zhuǎn)讓人所享有的某些權(quán)利和利益可能受讓人并不可以當然行使的可能性。瑕疵是債權(quán)本身存在的轉(zhuǎn)讓人對于瑕疵要盡到審慎的披露義務(wù)但是由于轉(zhuǎn)讓人調(diào)查手段的限性其所披露的瑕疵包括已然的瑕疵和或然的瑕疵對此辦事處在詳細操作中要根據(jù)實際情況進展約定和選擇但是本條不得刪除。那么如何防范瑕疵披露可能產(chǎn)生的責任呢？我認為對于債權(quán)關(guān)系比較簡單或者單戶處置的情況可能比較容易處理有瑕疵就披露瑕疵可以在協(xié)議條款和附件一貸款債權(quán)和附件二資產(chǎn)中予以明確；但是對于復(fù)雜的債權(quán)轉(zhuǎn)讓關(guān)系以及打包處置情況下就得特別關(guān)注瑕疵披露的完好性防止因為瑕疵披露不充分造成利益的損害這種情況下一個根本的原那么是：要結(jié)合協(xié)議的概括披露與債權(quán)進展詳細披露因為瑕疵也是確定轉(zhuǎn)讓價格的一個重要根據(jù)所以在協(xié)議條款中就應(yīng)當作出充分披露同時在附件一貸款債權(quán)和附件二資產(chǎn)中要分戶進展詳細披露以防止我方可能承擔的責任。引申來講即使對于破產(chǎn)終結(jié)、執(zhí)行終結(jié)等債權(quán)只要進展了明確的我方也不應(yīng)承擔責任畢竟帳面值和轉(zhuǎn)讓價格的差距就直接能說明不良貸款特性的問題。對于受讓人受讓貸款債權(quán)后可能存在的權(quán)利和利益限制的風險、不能變更訴訟主體的風險、訴訟費用不能減免的風險原那么上也應(yīng)該進展披露。同時針對拍賣方式的轉(zhuǎn)讓我們在委托拍賣協(xié)議中將債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中的瑕疵披露內(nèi)容記載于拍賣規(guī)那么和競買須知同時要將本協(xié)議作為委托拍賣協(xié)議的附件要求拍賣人進展披露。人民延長國有金融資產(chǎn)理處理國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)案件減半繳納訴訟費用限的[2006]100〕對于訴訟費用減免進展了規(guī)定：現(xiàn)將 (法[2001]156)的有效延長3年。2006年3月1日至2021年2月28日間各級人民在受理以上四家金融資產(chǎn)理處置國有商業(yè)銀行案件時訴訟費用的收取仍然按照?人有金融資產(chǎn)理處置國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)案件繳納訴訟費用的?(法[2001]156)的各項規(guī)定執(zhí)行；三〕?人民金融資產(chǎn)理收購處置銀行不良資產(chǎn)有關(guān)問題的補充?法[2005]62該第二條對于資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓擔保權(quán)利的轉(zhuǎn)讓問題作出了特殊規(guī)定無須征得擔保人的同意擔保合同中合同變更需經(jīng)擔保人同意的約定對債權(quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)沒有約束力。第三條對于資產(chǎn)理轉(zhuǎn)讓、處置已經(jīng)涉及訴訟、執(zhí)行或者破產(chǎn)等程序的不良債權(quán)時人民應(yīng)當根據(jù)債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和轉(zhuǎn)讓人或者受讓人的申請裁定變更訴訟或者執(zhí)行主體。二、國有商業(yè)銀行(包括國有控股銀行)向金融資產(chǎn)理轉(zhuǎn)讓不良貸款或者金融資產(chǎn)理收購、處置不良貸款的擔保債權(quán)同時轉(zhuǎn)讓擔保人仍應(yīng)在原擔保范圍內(nèi)對受讓人繼續(xù)承擔擔保責任。擔保合同中合同變更需經(jīng)擔保人同意的約定對債權(quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)沒有約束力。 三、金融資產(chǎn)理轉(zhuǎn)讓、處置已經(jīng)涉及訴訟、執(zhí)行或者破產(chǎn)等程序的不良債權(quán)時人民應(yīng)當根據(jù)債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和轉(zhuǎn)讓人或者受讓人的申請裁定變更訴訟或者執(zhí)行主體〕 簡單得過一下第一款首先是對債權(quán)實際數(shù)額與協(xié)議金額不符的情況進展了披露假設(shè)可以確