【正文】 單戶轉(zhuǎn)讓保證金適用于分付款方式打包轉(zhuǎn)讓保證金都適用但是名稱為交易保證金〕；過渡效勞費的問題單戶轉(zhuǎn)讓下沒有涉及打包轉(zhuǎn)讓方式下有〕；權(quán)屬的轉(zhuǎn)移問題單戶轉(zhuǎn)讓下以受讓方簽收貸款債權(quán)為準打包轉(zhuǎn)讓下在交割日轉(zhuǎn)移〕；以及在有關(guān)費用支付方面也存在一定邏輯的問題因此本次修訂進展了統(tǒng)一詳細內(nèi)容大家可以比較一下新舊兩個文本。例7：我方在與買受人簽署的協(xié)議中約定分付款約定在款項付到60時進展交割剩余款項在30日內(nèi)支付但是由于沒有設(shè)定擔(dān)保受讓人在交割之后遲遲不付款雖然我們有權(quán)選擇：1〕全部扣收履約保證金假設(shè)履約保證金缺乏彌補損失的乙方仍應(yīng)承擔(dān)損失賠償責(zé)任；或2〕解除本協(xié)議并扣收履約保證金假設(shè)履約保證金缺乏以彌補甲方損失的乙方還應(yīng)承擔(dān)損失賠償責(zé)任；或3〕要求乙方立即支付本協(xié)議項下所有已到或未到的款項我方不得不以訴訟方式進展追討但是本錢加大周變長。第三個統(tǒng)籌處理是考慮到我們資產(chǎn)理轉(zhuǎn)讓的債權(quán)不是直接獲得還是間接獲得大多都是來源于銀行的不良貸款不良資產(chǎn)〕所轉(zhuǎn)讓的債權(quán)情況本身也比較復(fù)雜可能存在較多的瑕疵或風(fēng)險同時我們的債權(quán)轉(zhuǎn)讓中打包處置的也較為普遍因此為了防止和防止由于瑕疵披露問題可能產(chǎn)生的受讓人追索、訴訟或要求我們回購的風(fēng)險本次修訂中充分注意了債權(quán)轉(zhuǎn)讓的瑕疵披露與風(fēng)險提醒應(yīng)盡可能確實保打包債權(quán)及每一單戶債權(quán)的賬面本金、利息、總額均明確、詳細、相關(guān)信息特別是瑕疵風(fēng)險〕已向受讓方予以充分披露一會結(jié)合條款進展闡釋。以本約定除非轉(zhuǎn)讓方違犯過渡義務(wù)受讓方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)自基準日的風(fēng)險這樣可能對我們造成一種限制形成違約的根底因此本次也進展了修訂。三、結(jié)合有關(guān)法律法規(guī)、解釋對詳細條款的說明鑒于條款：鑒于條款屬于協(xié)議的背景陳述本質(zhì)內(nèi)容不多但是必不可少這里注意幾個問題：第一個：權(quán)屬披露內(nèi)容與以本的不同的地方在于這里不再強調(diào)從某銀行分支行收購的債權(quán)也就是不強調(diào)其最終來源而只是強調(diào)我方依法享有該金融債權(quán)及其附屬權(quán)益另一方面也就是只說明我方的債權(quán)權(quán)益不強調(diào)所有權(quán)債權(quán)不同于物權(quán)債權(quán)是一種懇求權(quán)理中對于這個問題需要注意?民法通那么?84條和87條分別對債的概念和連帶債權(quán)債務(wù)的概念作出了規(guī)定構(gòu)成債權(quán)債務(wù)的法律根底〕； 第二個：講的是轉(zhuǎn)讓方依法轉(zhuǎn)讓債權(quán)的意思表示這里需要注意的是不能轉(zhuǎn)讓的債權(quán)以及買受人的資格限制問題?合同法?79條：債權(quán)人可以將合同的權(quán)利全部或者部轉(zhuǎn)讓給第三人但有以下情形之一的除外：一〕根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓；二〕按照當(dāng)事人約定不得轉(zhuǎn)讓；三〕按照法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓?進一步金融資產(chǎn)理不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問題的?財金[2005]74 “二、以下資產(chǎn)不得對外公開轉(zhuǎn)讓：債務(wù)人或擔(dān)保人為的不良債權(quán)；經(jīng)批準的全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)方案的國有企業(yè)債權(quán)；國防、等涉及平安和敏感信息的債權(quán)以及其他限制轉(zhuǎn)讓的債權(quán)；三、以下人員不得購置或變相購置不良資產(chǎn)：公務(wù)員、金融監(jiān)機構(gòu)工作人員、政法干警、資產(chǎn)工作人員、原債務(wù)企業(yè)理層以及參與資產(chǎn)處置工作的律師、會計師等中介機構(gòu)人員等關(guān)聯(lián)人〕第三個：債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式：拍賣競價、協(xié)議、。第五個：需要注意就是擔(dān)保的約定擔(dān)保在本協(xié)議中屬于選擇性條款對于一次性付款情況下可以根據(jù)實際情況是否刪除但是此處的擔(dān)保不同于分付款全部款項付清前交割情況下的擔(dān)保該擔(dān)保在選擇了前述付款方式后不但必不可少而且不能刪除。第一條 定義定義條款屬于對債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中有關(guān)概念的內(nèi)涵的界定這是確定債權(quán)轉(zhuǎn)讓法律關(guān)系的根底看似沒有本質(zhì)性內(nèi)容但是對于有關(guān)概念的內(nèi)涵不得擅自修改。引用：?人民審理涉及金融資產(chǎn)理收購、理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律假設(shè)干問題的規(guī)定?第七條：債務(wù)人逾歸還貸款原借款合同約定的利息計算不違犯法律法規(guī)規(guī)定的該約定有效。最后一筆貸款清償時利隨本清。對貸款內(nèi)不能按支付的利息按合同利率按季計收復(fù)利貸款逾后改接罰息利率計收復(fù)利。一是貸款尚未到時就剝離了二是貸款已經(jīng)到或過了正常還款三是承受剝離后至處置基準日也就是擬交易日〕之間還有一段時間表內(nèi)息：這是銀行會計核算中對于貸款資產(chǎn)在貸款尚未到前進展的表內(nèi)計息其計息的基數(shù)是其資產(chǎn)負債表內(nèi)工程“貸款〞戶的金額－－一般自動計算屬于銀行“帳面價值〞的含義它們是被列示在銀行的資產(chǎn)負債表報表之中的應(yīng)收利息余額。表外息：銀行對到未能收回的貸款資產(chǎn)進展單獨理將這些貸款先轉(zhuǎn)入到“逾貸款〞賬戶反映然后再按照根本計息率和含有違約成份的罰息計算的利息率計算。這類貸款有時很可能連本金都無法全部收回更不談利息了但作為維護資產(chǎn)的完好性考慮是需要列示其價值的以讓報表閱讀者知曉這類或有損失。這類就叫孳生息。這里多說兩個內(nèi)容：需要注意的一個問題是擔(dān)保權(quán)利隨著主債權(quán)一并轉(zhuǎn)移我們以前協(xié)議審查中遇到過這樣的案例就是辦事處在債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中對主債權(quán)與擔(dān)保權(quán)利分別轉(zhuǎn)讓要求買受人分別支付對價我們認為這樣是不妥當(dāng)?shù)摹?合同法?81對從權(quán)利的移轉(zhuǎn)與例外進展了規(guī)定：債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的受讓人獲得與債權(quán)有關(guān)的從權(quán)利但該從權(quán)利專屬于債權(quán)人自身的除外〕盡物權(quán)法192條規(guī)定“抵押權(quán)不得與債權(quán)別離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。第二個內(nèi)容就是對于債權(quán)轉(zhuǎn)讓、第三人代為清償、債務(wù)承擔(dān)、物權(quán)抵債、債權(quán)置換(物權(quán)置換債權(quán))等概念需要明確防止實際會談與協(xié)議的不一致導(dǎo)致可能產(chǎn)生的風(fēng)險我們在理中和合同審查中也遇到過這種情況這里做個簡單的介紹與區(qū)分：債權(quán)轉(zhuǎn)讓:受讓人為第三人,無須債務(wù)人同意只需要債務(wù)人。債務(wù)承擔(dān)也就是債務(wù)轉(zhuǎn)讓：償債主體發(fā)生變更原債務(wù)人退出債權(quán)債務(wù)關(guān)系新的承債主體承擔(dān)債務(wù)需要獲得債權(quán)人的同意。債權(quán)置換物權(quán)：置換本質(zhì)上是債權(quán)轉(zhuǎn)讓主體發(fā)生變更由第三人用物權(quán)置換債權(quán)人的債權(quán)該第三人稱為新的債權(quán)人債務(wù)人不變。瑕疵是債權(quán)本身因為各種原因存在的不能完全回收的可能性風(fēng)險那么是債權(quán)在轉(zhuǎn)讓給受讓人后轉(zhuǎn)讓人所享有的某些權(quán)利和利益可能受讓人并不可以當(dāng)然行使的可能性。那么如何防范瑕疵披露可能產(chǎn)生的責(zé)任呢？我認為對于債權(quán)關(guān)系比較簡單或者單戶處置的情況可能比較容易處理有瑕疵就披露瑕疵可以在協(xié)議條款和附件一貸款債權(quán)和附件二資產(chǎn)中予以明確；但是對于復(fù)雜的債權(quán)轉(zhuǎn)讓關(guān)系以及打包處置情況下就得特別關(guān)注瑕疵披露的完好性防止因為瑕疵披露不充分造成利益的損害這種情況下一個根本的原那么是：要結(jié)合協(xié)議的概括披露與債權(quán)進展詳細披露因為瑕疵也是確定轉(zhuǎn)讓價格的一個重要根據(jù)所以在協(xié)議條款中就應(yīng)當(dāng)作出充分披露同時在附件一貸款債權(quán)和附件二資產(chǎn)中要分戶進展詳細披露以防止我方可能承擔(dān)的責(zé)任。對于受讓人受讓貸款債權(quán)后可能存在的權(quán)利和利益限制的風(fēng)險、不能變更訴訟主體的風(fēng)險、訴訟費用不能減免的風(fēng)險原那么上也應(yīng)該進展披露。人民延長國有金融資產(chǎn)理處理國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)案件減半繳納訴訟費用限的[2006]100〕對于訴訟費用減免進展了規(guī)定：現(xiàn)將 (法[2001]156)的有效延長3年。第三條對于資產(chǎn)理轉(zhuǎn)讓、處置已經(jīng)涉及訴訟、執(zhí)行或者破產(chǎn)等程序的不良債權(quán)時人民應(yīng)當(dāng)根據(jù)債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和轉(zhuǎn)讓人或者受讓人的申請裁定變更訴訟或者執(zhí)行主體。擔(dān)保合同中合同變更需經(jīng)擔(dān)保人同意的約定對債權(quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)沒有約束力。 三、金融資產(chǎn)理轉(zhuǎn)讓、處置已經(jīng)涉及訴訟、執(zhí)行或者破產(chǎn)等程序的不良債權(quán)時人民應(yīng)當(dāng)根據(jù)債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和轉(zhuǎn)讓人或者受讓人的申請裁定變更訴訟或者執(zhí)行主體〕 簡單得過一下第一款首先是對債權(quán)實際數(shù)額與協(xié)議金額不符的情況進展了披露假設(shè)可以確認二者的一致性本款可以刪除；第二款對貸款債權(quán)詳細的瑕疵與風(fēng)險進展了披露這些詳細的瑕疵與風(fēng)險實際操作中可以根據(jù)詳細情況進展選擇披露的瑕疵采取了概括式與列舉式相結(jié)合的方式列舉的內(nèi)容大致可以分為八類：償債主體存續(xù)性瑕疵；時效或間利益喪失的瑕疵；債權(quán)本身效力的瑕疵；債權(quán)瑕疵；轉(zhuǎn)讓限制瑕疵；擔(dān)保物和抵債資產(chǎn)瑕疵；訴訟利益瑕疵；其他瑕疵等。本條的瑕疵披露與風(fēng)險提醒任何情況下都不得刪除。此外我們本次修訂中在瑕疵披露條款的最后也增加了一項內(nèi)容“因上述瑕疵或風(fēng)險涉及法律上的分析、結(jié)不具有唯一性甲方不發(fā)表任何判斷性結(jié)由乙方自行作出判斷甲方不承擔(dān)任何責(zé)任〞同時并要求受讓人做出免于因上述原因追究我方責(zé)任的承諾。根據(jù)?民法通那么?第40條、第46條和?企業(yè)法人登記理?第33條的規(guī)定企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照被撤消后應(yīng)當(dāng)由其創(chuàng)辦包括股東〕或者企業(yè)組織清算組依法進展清算停頓清算范圍外的活動。本案中人民不應(yīng)以甘肅新科工貿(mào)有限責(zé)任以下簡稱新科〕被撤消企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照喪失民事訴訟主體資格為由裁定駁回起訴。在民事訴訟中企業(yè)法人終止后訴訟主體和責(zé)任承擔(dān)的假設(shè)干問題的處理２０００年６月１４日上海高級人民審訊會第２７次會議通過〕大家可以參照〕A、人民超過訴訟時效間借款人在催款單上簽字或者蓋章的法律效力問題的(法釋(1999)7)：根據(jù)?民法通那么?第四條、第九十條規(guī)定的精對于超過訴訟時效間信譽社向借款人發(fā)出催收到貸款單債務(wù)人在該單上簽字或者蓋章的應(yīng)當(dāng)視為對原債務(wù)的重新確認該債權(quán)債務(wù)關(guān)系應(yīng)受法律保護B、人民超過訴訟時效間后債務(wù)人向債權(quán)人發(fā)出確認債務(wù)的詢證的行為是否構(gòu)成新的債務(wù)的的答復(fù)[2003]民二他字第59〕重慶高級人民：你院渝高法[2003]232收悉。根據(jù)?民法通那么?第九十條規(guī)定的精該還款協(xié)議應(yīng)受法律保護。經(jīng)研究答復(fù)如下：根據(jù)?擔(dān)保法?的規(guī)定保證間屆滿債權(quán)人未依法向保證人主張保證責(zé)任的保證責(zé)任消滅。但是該催款書內(nèi)容符合合同法和擔(dān)保法有關(guān)擔(dān)保合同成立的規(guī)定并經(jīng)保證人簽字認可可以認定成立新的保證合同的人民應(yīng)當(dāng)認定保證人按照新保證合同承擔(dān)責(zé)任。 乙方已被告知并完全理解乙方受讓貸款債權(quán)后無法享有甲方所享有的法律政策規(guī)定的各項優(yōu)惠條件和特殊保護包括但不限于稅收和訴訟方面的優(yōu)惠和特殊保護。因上述瑕疵或風(fēng)險涉及法律上的分析、結(jié)不具有唯一性甲方不發(fā)表任何判斷性結(jié)由乙方自行作出判斷甲方不承擔(dān)任何責(zé)任。本協(xié)議一經(jīng)乙方簽署即證明乙方已完好、全面地理解本協(xié)議全部條款并充分認知履行本協(xié)議、受讓貸款債權(quán)可能遭受的一切風(fēng)險乙方自愿承擔(dān)由上述風(fēng)險造成的一切損失以及不能獲得相應(yīng)預(yù)利益的后果。第三、第四條雖然很重要構(gòu)成協(xié)議的核心條款但是內(nèi)容比較簡單。第四條是貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓意思表示的約定也即是轉(zhuǎn)讓人與受讓人之間在要約與承諾相一致的情況下達成貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的意思表示也就是債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議成立的條件。貸款債權(quán)項下各借款人的單戶本金及利息情況詳見本協(xié)議附件一。 過渡內(nèi)與主債權(quán)相關(guān)的利息在交割日一并移交給乙方。第五條是買價、相關(guān)費用及支付方式。履約保證金是受讓人履行付款義務(wù)的保證也是對協(xié)議下其他義務(wù)的擔(dān)保比方說過渡效勞費的支付原那么上不得刪除特殊情況下確實需要刪除的須履行個案報備程序；同時鑒于履約保證金的性質(zhì)是受讓方履行全部義務(wù)的擔(dān)保因此不宜沖抵價款原因在于付款日和交割日存在理上的時間差在受讓方付清全部轉(zhuǎn)讓價款后在交割日受讓方還應(yīng)向轉(zhuǎn)讓方支付過渡效勞費履約保證金還要承擔(dān)此一保證任務(wù)此外在付清全部價款前交割的情況下履約保證金更是不能沖抵中間款項這個也是本次協(xié)議設(shè)計的一條主線至于有些辦事處提出的履約保證金沖抵尾款包括價款和過渡效勞費〕的問題目前需要個案報備；同時在履約保證金方面也給了辦事處一定的自主權(quán)一個是履約保證金數(shù)額的多少可根據(jù)詳細情況加以調(diào)整此外在履約保證金的返還時間上也賦予了辦事處的自主權(quán)兩個因素相結(jié)合辦事處可以靈敏掌握。拍賣情況下那么應(yīng)當(dāng)在委托拍賣協(xié)議中約定在成交確認書簽署后競拍保證金自動轉(zhuǎn)為買受人對委托人的締約定金在轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署后再轉(zhuǎn)為履約保證金假設(shè)拍賣機構(gòu)不同意該約定那么必須在拍賣成交確認書中約定買受人須在與委托人也就是轉(zhuǎn)讓人簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時或前交納履約保證金〕；其次在拍賣方式下還需要注意由于拍賣成交確認書簽署后實際上交易已經(jīng)確定的成立假設(shè)買受人未付款我方作為委托人也不能回絕簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議正確的救濟措施應(yīng)當(dāng)是我們在成交確認書和轉(zhuǎn)讓協(xié)議中一致約定假設(shè)委托人轉(zhuǎn)讓人〕未收到價款無是買受人未支付或是拍賣機構(gòu)未轉(zhuǎn)交〕那么轉(zhuǎn)讓人有權(quán)利不交割并可以根據(jù)委托拍賣協(xié)議追究拍賣機構(gòu)的違約責(zé)任違約情形延續(xù)一定時間后那么可以解除拍賣協(xié)議拍賣機構(gòu)在和買受人簽署的成交確認書中也應(yīng)當(dāng)作銜接性的類似約定假設(shè)因為買受人未付款導(dǎo)致委托人未收到價款而解除拍賣協(xié)議的該成交確認書的效力自動終止由拍賣機構(gòu)追究買受人的違約責(zé)任這樣的體系銜接就沒有問題同時呢在轉(zhuǎn)讓人與買受人的債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中也可以約定假設(shè)轉(zhuǎn)讓人未收到價款那么不交割假設(shè)延多少日仍未收到價款轉(zhuǎn)讓方有權(quán)根據(jù)委托拍賣協(xié)議解除拍賣關(guān)系并解除本協(xié)議至于假設(shè)買受人拍賣機構(gòu)的違約責(zé)人。需要注意的是在履約保證金沖抵價款的特殊情況下由于履約保證金性質(zhì)已經(jīng)轉(zhuǎn)化為價款的一部需要對協(xié)議終止后返還保證金的內(nèi)容進展相應(yīng)修改。第三個問題我們來看價款如何支付的問題這部比較復(fù)雜大家請請對照有關(guān)條款來看。盡做了這些保護性規(guī)定但是為了防止此種付款方式下的風(fēng)險:一方面需要在委托拍賣協(xié)議第6條約定拍賣人向轉(zhuǎn)讓人支付價款的要求此外還在該協(xié)議的1條違約責(zé)任條款〕〕單方解除?委托拍賣協(xié)議?并書面受讓方按照?拍賣成交確認書?約定將買價支付給轉(zhuǎn)讓方該內(nèi)容必須在成交確認書中約定〕并由買受人根據(jù)成交確認書追究拍賣機構(gòu)違約責(zé)任；前提是根據(jù)委托拍賣協(xié)議解除委托拍賣協(xié)議〕并解除本協(xié)議并扣收履約保證金履約保證金缺乏以彌補甲方損失的還應(yīng)承擔(dān)損失賠償責(zé)任還應(yīng)賠償再行拍賣價款低于本協(xié)議約定買價的差額；或3〕要求受讓方立即支付本協(xié)議項下所有已到或未到的款項；當(dāng)然轉(zhuǎn)讓人還可以根據(jù)拍賣法要求拍賣機構(gòu)進展重新拍賣。 這一約定同時也在成交確認書中予以規(guī)定防止二者可能產(chǎn)生的沖突。對于以外幣支付上述款項的轉(zhuǎn)讓方應(yīng)按照結(jié)匯日銀行公布的人民幣對美元基準價確認其收到的美元折合而成的人民幣金額與上述相應(yīng)款項是否一致因匯率原因?qū)е率茏尫綄嶋H支付的款項有超出時轉(zhuǎn)讓方應(yīng)在交割日或之前予以退還；有欠付時受讓方應(yīng)在交割日前補清欠付款項否那么轉(zhuǎn)讓方有權(quán)選擇推延交割日至受讓方補清全部欠款之日或以受讓方交納的履約保證金予以彌補。 買價 履約保證金 個工作日內(nèi)向乙方退還履約保證金不計利息〕或履約保證金彌補因匯率原因?qū)е沦I價差額后的余額不計利息〕： 買價及其他款項的支付乙方確認將采取以下 條約定方式支付貸款債權(quán)買價及其他款項：境外者受讓打包債權(quán)的必須采取一次性付款方式〕 付款賬 付款金額確認第六條 風(fēng)險轉(zhuǎn)移下面我們來看風(fēng)險轉(zhuǎn)移條款風(fēng)險轉(zhuǎn)移的約定很簡單但是非常重要因為風(fēng)險可以和權(quán)屬轉(zhuǎn)移相