資金申請(qǐng)及審批程序-文庫(kù)吧
2024-11-16 23:23 本頁(yè)面
【正文】 本制度規(guī)定使用范圍內(nèi)的費(fèi)用如屬上述情況之一者，在填寫“結(jié)算單”、“借款單”時(shí)應(yīng)注明清楚，經(jīng)審批同意后方可支付現(xiàn)金。第四項(xiàng) 單據(jù)填寫、粘貼規(guī)范一、填寫規(guī)范：公司目前使用的單據(jù)有“借款申請(qǐng)單”、“結(jié)算單”、二種。每種單據(jù)在填寫、審批時(shí)必須使用鋼筆或簽字筆填寫、審批，禁止使用圓珠筆填寫、審批單據(jù)。每種單據(jù)應(yīng)當(dāng)填寫齊全、清晰，金額大小寫一致。原則上不得涂改和使用修正液、帶涂改。供應(yīng)商提供的發(fā)票應(yīng)有我公司全稱，日期、內(nèi)容齊全、印鑒清晰金額大小寫一致；1． 其他普通發(fā)票、定額發(fā)票、國(guó)家規(guī)定可以收據(jù)替代發(fā)票的也應(yīng)當(dāng)具備齊全的抬頭、內(nèi)容、金額、印鑒等項(xiàng)目；2． 結(jié)算單右上角須寫明“后附單據(jù)x張數(shù)”,如無(wú)請(qǐng)?zhí)顚憽?”張。二、粘貼規(guī)范：1． 各種須粘貼單據(jù)應(yīng)當(dāng)粘貼在“粘貼單票”上面，緊依左側(cè)整齊粘貼；3． 粘貼順序按票面日期順序粘貼；4． 結(jié)算單后附票據(jù)順序：借款收據(jù)?發(fā)票?交貨明細(xì)?入庫(kù)單?合同協(xié)議?其他資料。本制度于2013年月日實(shí)行，原公司各種借款、結(jié)算、報(bào)銷等有關(guān)制度、辦法、要求、通知、注意事項(xiàng)同日停止執(zhí)行。制定：財(cái)務(wù)部審批：本制度的最終解釋權(quán)屬于財(cái)務(wù)部，綜合管理部為本制度的常規(guī)解釋部門。第二篇：資金申請(qǐng)及報(bào)銷審批程序借款及報(bào)銷審批程序(一)出差人員借款，必須先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“借款憑證”，寫明出差時(shí)間、地點(diǎn)，借款金額原則按“往返車費(fèi)+（住宿費(fèi)+生活補(bǔ)助）*預(yù)計(jì)出差天數(shù)”計(jì)算借款金額，填寫好該憑證后，先經(jīng)部門經(jīng)理同意，再由財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，最后經(jīng)總經(jīng)理審批后，方予借支，前次借支出差返回時(shí)間超過三天無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款。(二)凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。(三)其他臨時(shí)借款，如購(gòu)置款、業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第二條第一款。(四)試用人員借支旅差費(fèi)或臨時(shí)借款，須由正式員工出具擔(dān)保書或簽認(rèn)擔(dān)保，方能辦理，若借款人未能償還借款，擔(dān)保人應(yīng)負(fù)有連帶責(zé)任。(五)借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)賬，報(bào)賬后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)的人員欠款，財(cái)務(wù)部門有權(quán)通知行政部在當(dāng)月工資中扣回。(六)報(bào)銷審批時(shí)應(yīng)具備的憑證：“請(qǐng)購(gòu)審批單”或“費(fèi)用審批單”，原始發(fā)票、物品明細(xì)表。在所附憑單上，要由經(jīng)辦人簽(一)屬生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)費(fèi)用，2000元以內(nèi)的憑稅務(wù)部門的正式發(fā)票，先由經(jīng)辦人和部門經(jīng)理簽名后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，然后送總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷。(二)屬非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)費(fèi)用，500元以內(nèi)的按第六條第一款執(zhí)行，超過1000元的報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。如經(jīng)費(fèi)開支審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財(cái)務(wù)部備案，指定代理人可在期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力。資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理一、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。二、銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支
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