資金申請(qǐng)及審批程序-在線(xiàn)瀏覽
2024-11-16 23:23本頁(yè)面
【正文】 1000元以下的費(fèi)用）或借支的差旅費(fèi)。l 個(gè)人預(yù)先墊付并在本制度規(guī)定使用范圍內(nèi)的費(fèi)用如屬上述情況之一者，在填寫(xiě)“結(jié)算單”、“借款單”時(shí)應(yīng)注明清楚，經(jīng)審批同意后方可支付現(xiàn)金。每種單據(jù)在填寫(xiě)、審批時(shí)必須使用鋼筆或簽字筆填寫(xiě)、審批，禁止使用圓珠筆填寫(xiě)、審批單據(jù)。原則上不得涂改和使用修正液、帶涂改。二、粘貼規(guī)范：1． 各種須粘貼單據(jù)應(yīng)當(dāng)粘貼在“粘貼單票”上面，緊依左側(cè)整齊粘貼；3． 粘貼順序按票面日期順序粘貼；4． 結(jié)算單后附票據(jù)順序：借款收據(jù)?發(fā)票?交貨明細(xì)?入庫(kù)單?合同協(xié)議?其他資料。制定：財(cái)務(wù)部審批：本制度的最終解釋權(quán)屬于財(cái)務(wù)部，綜合管理部為本制度的常規(guī)解釋部門(mén)。(二)凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。(四)試用人員借支旅差費(fèi)或臨時(shí)借款，須由正式員工出具擔(dān)保書(shū)或簽認(rèn)擔(dān)保，方能辦理，若借款人未能償還借款，擔(dān)保人應(yīng)負(fù)有連帶責(zé)任。(六)報(bào)銷(xiāo)審批時(shí)應(yīng)具備的憑證：“請(qǐng)購(gòu)審批單”或“費(fèi)用審批單”，原始發(fā)票、物品明細(xì)表。(二)屬非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)費(fèi)用，500元以?xún)?nèi)的按第六條第一款執(zhí)行，超過(guò)1000元的報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理一、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開(kāi)支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。銀行賬戶(hù)只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借賬戶(hù)供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。四、銀行賬戶(hù)印鑒的使用實(shí)行分管并用制，即財(cái)務(wù)章由出納保管，法人代表和會(huì)計(jì)私章由會(huì)計(jì)保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。五、銀行賬戶(hù)往來(lái)應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總高收，也不準(zhǔn)以收抵支記賬。六、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途。七、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)限額，不得以白條抵作現(xiàn)金。八、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。九、嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)，嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。十二、未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁為外單位(含合資、合作企業(yè))或個(gè)人擔(dān)保貸款。會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。所有辦公用具、用品的購(gòu)置統(tǒng)一由辦公室造計(jì)劃、報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購(gòu)置。辦理登記領(lǐng)用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號(hào)，經(jīng)常檢查核對(duì)?，F(xiàn)金管理《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》和有關(guān)現(xiàn)金的管理規(guī)定。總經(jīng)理外出或因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)急需等特殊情況下經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的人員也可簽批，但是總經(jīng)理歸來(lái)后補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。收付款憑證的內(nèi)容必須完整、合法；報(bào)銷(xiāo)憑證必須是國(guó)家印制的發(fā)票及單據(jù)，不得使用白條或其他不規(guī)范的憑證報(bào)銷(xiāo)各項(xiàng)費(fèi)用，憑證經(jīng)審核后方可逐筆登記現(xiàn)金日記賬。出現(xiàn)長(zhǎng)、短款且又無(wú)法查明原因的，長(zhǎng)款歸公，短款由責(zé)任人賠償。出發(fā)歸來(lái)后的三天之內(nèi)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門(mén)結(jié)算，做到一次一清，不允許跨月結(jié)算和幾個(gè)地方出差混合結(jié)算，對(duì)于前賬未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10
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