【正文】 工作,實(shí)行收支兩條線和費(fèi)用專戶管理。參考文獻(xiàn)：[1]周延禮.[M].北京：中國(guó)金融出書社，2001 [2]陳欣，等[M].北京：中國(guó)人民大學(xué)出書社，20 [3]白建偉..2010.[4]梁軍..2007.[5]《車險(xiǎn)理賠查勘與定損》第二版，泛華保險(xiǎn)服務(wù)集團(tuán)王永盛主編； [6]《機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)條款》；第二篇：汽車保險(xiǎn)與理賠結(jié)課論文北京理工大學(xué)珠海學(xué)院《汽車保險(xiǎn)與理賠（A）》結(jié)課論文論文題目： 《汽車保險(xiǎn)與理賠（A）》學(xué)習(xí)心得姓名： 古曉雯 學(xué)號(hào)： 110809031029 專業(yè)： 財(cái)務(wù)管理任課教師：賴 建 生 成績(jī)：提交日期： 誠(chéng)信承諾書本人鄭重承諾：我所呈交的結(jié)課論文《汽車保險(xiǎn)與理賠（Ａ）》學(xué)習(xí)心得是在任課教師的指導(dǎo)下，獨(dú)立完成的成果，文中引用他人的觀點(diǎn)和材料，均在文后按順序列出其參考文獻(xiàn)，論文使用的數(shù)據(jù)和材料真實(shí)可靠。承諾人簽名： 日期： _ 年 月 _日《汽車保險(xiǎn)與理賠（A）》學(xué)習(xí)心得古曉雯（北京理工大學(xué)珠海學(xué)院會(huì)計(jì)與金融學(xué)院，廣東 珠海519085）摘 要： 汽車保險(xiǎn)是近代發(fā)展起來的,，是以汽車本身及其第三者責(zé)任等為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。汽車保險(xiǎn)分為交強(qiáng)險(xiǎn)和商業(yè)險(xiǎn)。其中，交強(qiáng)險(xiǎn)屬于強(qiáng)制購(gòu)買，險(xiǎn)種單一，無選擇余地。第二就是商業(yè)險(xiǎn)，它分為主險(xiǎn)和附加險(xiǎn)。汽車保險(xiǎn)合同具有五個(gè)特征和六大保險(xiǎn)原則。因此，汽車保險(xiǎn)投保和理賠前要特別注意這五個(gè)特征和六大保險(xiǎn)原則。其中，汽車的車險(xiǎn)產(chǎn)品與費(fèi)率厘定在2003年1月1日開始，實(shí)行車險(xiǎn)改革。后，情況就變了，在不同的保險(xiǎn)公司上保險(xiǎn)，即使發(fā)生了同樣的事故也可能得到不同的賠償。目前的車險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)過多年的開發(fā)使用、修訂和完善，但是，實(shí)施5年來，隨著時(shí)間的推移、市場(chǎng)變化以及保險(xiǎn)法的修訂實(shí)施、客戶保險(xiǎn)意識(shí)、法律意識(shí)的增強(qiáng)，存在諸多問題，并對(duì)此我提出相關(guān)建議。關(guān)鍵詞： 汽車保險(xiǎn)； 投保；理賠；車險(xiǎn)產(chǎn)品與費(fèi)率厘定；據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)2000年—2009年的10年間，共發(fā)生道路交通事故5045494次，平均每分鐘發(fā)生一起道路交通事故，平均每起事故造成的直接經(jīng)濟(jì)損失為4303元，真是車禍猛于虎也！除此之外汽車還可能面臨盜搶、火災(zāi)、水災(zāi)、雹災(zāi)等的威脅，因此，車險(xiǎn)的出險(xiǎn)頻率非常高。機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)是以機(jī)動(dòng)車輛本身及其第三者責(zé)任等為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種運(yùn)輸工具保險(xiǎn)。其保險(xiǎn)客戶，主要是擁有各種機(jī)動(dòng)交通工具的法人團(tuán)體和個(gè)人；其保險(xiǎn)標(biāo)的，主要是各種類型的汽車，但也包括電車、電瓶車等專用車輛及摩托車等。一、課程內(nèi)容概述 本課程主要講述了汽車保險(xiǎn)的相關(guān)事宜，分別為我們介紹了汽車保險(xiǎn)產(chǎn)品，如何購(gòu)買汽車保險(xiǎn)，汽車保險(xiǎn)投保與理賠時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)并進(jìn)行了各種典型案例額分析。采用了以案例學(xué)保險(xiǎn)的學(xué)習(xí)方法，內(nèi)容通俗易懂。（一）汽車保險(xiǎn)的概念及發(fā)展歷程汽車保險(xiǎn)是以汽車本身及其第三者責(zé)任等為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)，是交通事故損失風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，它能夠切實(shí)保障司機(jī)在汽車因事故造成車輛本身損失及第三者人身傷亡和財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，得到一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，最大限度的減少道路交通事故對(duì)個(gè)人造成的經(jīng)濟(jì)損失。因此，汽車保險(xiǎn)在生活中越來越重要。汽車保險(xiǎn)是近代發(fā)展起來的 ,如今己成為世界保險(xiǎn)業(yè)的主要業(yè)務(wù)險(xiǎn)種之一。目前,大多數(shù)國(guó)家均采用強(qiáng)制或法定保險(xiǎn)方式承保的汽車第三者責(zé)任保險(xiǎn),。英國(guó)法律事故保險(xiǎn)公司于1896年首先開辦了汽車保險(xiǎn),成為汽車保險(xiǎn)“第一人”。1945年,英國(guó)成立了汽車保險(xiǎn)局。英國(guó)現(xiàn)在是世界保險(xiǎn)業(yè)第三大國(guó),僅次于美國(guó)和日本。據(jù)英國(guó)承保人協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì),1998年在普通保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中,汽車保險(xiǎn)業(yè)務(wù)首次超過了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),保險(xiǎn)費(fèi)達(dá)到了81億英鎊,汽車保險(xiǎn)費(fèi)占每個(gè)家庭支出的9%,足見其重要地位。（二）汽車保險(xiǎn)合同的特征及汽車保險(xiǎn)的原則汽車保險(xiǎn)合同的特征：有償合同特征，雙務(wù)特征，射幸特征，附和合同特征，具體屬人性特征。汽車保險(xiǎn)合同的原則：保險(xiǎn)利益原則，最大誠(chéng)信原則，近因原則，損失補(bǔ)償原則，代位原則，分?jǐn)傇瓌t。（三）主要險(xiǎn)種及其保險(xiǎn)責(zé)任汽車保險(xiǎn)分為交強(qiáng)險(xiǎn)和商業(yè)險(xiǎn)。其中，交強(qiáng)險(xiǎn)屬于強(qiáng)制購(gòu)買，險(xiǎn)種單一，無選擇余地。第二就是商業(yè)險(xiǎn)，它分為主險(xiǎn)和附加險(xiǎn)。主險(xiǎn)有車輛損失險(xiǎn)，第三者責(zé)任險(xiǎn)，車上人員責(zé)任險(xiǎn)等；附加險(xiǎn)有玻璃單獨(dú)破碎險(xiǎn)，車上責(zé)任險(xiǎn)，不計(jì)免賠特約條款等，下面就簡(jiǎn)略介紹其中幾個(gè)的保險(xiǎn)責(zé)任：：負(fù)責(zé)賠償由于自然災(zāi)害或意外事故造成的車輛自身的損失 。其中車上人員的人身傷亡的賠償責(zé)任就是過去的司機(jī)乘客意外傷害保險(xiǎn)。，其他部分沒有損壞，僅風(fēng)擋玻璃單獨(dú)破碎，風(fēng)擋玻璃的損失由保險(xiǎn)公司賠償。（四）汽車保險(xiǎn)投保和理賠的流程汽車保險(xiǎn)投保8步驟：、批改與續(xù)保 汽車保險(xiǎn)索賠流程：二、汽車的車險(xiǎn)產(chǎn)品與費(fèi)率厘定汽車保險(xiǎn)的費(fèi)率厘定實(shí)際就是“費(fèi)率確定或制定”的意思。2003年1月1日開始，實(shí)行車險(xiǎn)改革。車險(xiǎn)費(fèi)率變化一直是人們關(guān)注的焦點(diǎn)，但是，除了各公司執(zhí)行不同的費(fèi)率外，更重要的是，各家保險(xiǎn)公司銷售的車險(xiǎn)產(chǎn)品也各不相同。在2003年1月1日以前，全國(guó)各家保險(xiǎn)公司使用的都是同一種條款，也就是說，無論您在哪家保險(xiǎn)公司上車險(xiǎn)，發(fā)生了同樣的事故就會(huì)得到相同的賠償。從2003年1月1日后，情況就變了，在不同的保險(xiǎn)公司上保險(xiǎn)，即使發(fā)生了同樣的事故也可能得到不同的賠償。因此大家在比較各家公司費(fèi)率的同時(shí)，有必要對(duì)其保險(xiǎn)條款進(jìn)行比較。目前的車險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)過多年的開發(fā)使用、修訂和完善，在2006年頒布實(shí)施的，新產(chǎn)品突出了個(gè)性化特點(diǎn)，費(fèi)率浮動(dòng)主要從人，從車和行駛區(qū)域考慮，險(xiǎn)種的選擇也基本顧及到了客戶的需要。但是，實(shí)施5年來，隨著時(shí)間的推移、市場(chǎng)變化以及保險(xiǎn)法的修訂實(shí)施、客戶保險(xiǎn)意識(shí)、法律意識(shí)的增強(qiáng)，存在以下問題：1．由于各家保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)競(jìng)搶和信息壁壘，費(fèi)率因子的使用隨意性太大。不管是否指定駕駛員或駕駛員條件如何，不管是否有交通違法記錄；不管上年賠款記錄如何等等，均一律按最低系數(shù)承保，違背了個(gè)性化產(chǎn)品設(shè)計(jì)的初衷。2．部分險(xiǎn)種由于費(fèi)率厘定不合理，賠付率較高，成為各家公司的虧損險(xiǎn)種，致使大部分保險(xiǎn)公司嚴(yán)格控制承保，甚至不予受理投保。使部分客戶需求無法滿足而該部分產(chǎn)品險(xiǎn)種開發(fā)浪費(fèi)。3．電銷、網(wǎng)銷產(chǎn)品與直銷業(yè)務(wù)的費(fèi)率厘定相差太大。電銷、網(wǎng)銷產(chǎn)品只是銷售渠道的不同，雖然在獲取保單的展業(yè)成本上比直銷業(yè)務(wù)稍低些，但標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)程度與直銷業(yè)務(wù)沒任何區(qū)別，但費(fèi)率的厘定相差很大。鑒于目前的車險(xiǎn)產(chǎn)品所存在的缺陷，建議： 1．在險(xiǎn)種選擇和價(jià)格方面，考慮到低，中，高端客戶的不同需求，應(yīng)進(jìn)一步弱化保險(xiǎn)公司對(duì)費(fèi)率因子的隨意使用，加大客戶的選擇空間。2．根據(jù)客戶不同的投保需要，實(shí)施不同范圍，不同項(xiàng)目，不同的賠償限額的占比來厘定不同的費(fèi)率。3．合理確定電銷、網(wǎng)銷產(chǎn)品與直銷產(chǎn)品的費(fèi)率差距。三、課程的學(xué)習(xí)心得體會(huì)和建議通過此課程汽車保險(xiǎn)的基礎(chǔ)知識(shí)、熟悉汽車保險(xiǎn)產(chǎn)品、掌握車險(xiǎn)投保技巧、熟悉車險(xiǎn)索賠規(guī)定為主線的課程教學(xué)，且在授課時(shí)，注重內(nèi)容實(shí)用性。通過介紹典型案例，理論與實(shí)踐相結(jié)合的介紹方法，由淺入深的讓我們更好地接受有關(guān)汽車保險(xiǎn)的知識(shí)。在最后幾周由我們小組合作作專題演講，在更進(jìn)一步了解汽車保險(xiǎn)知識(shí)的同時(shí)，也鍛煉了我們把所學(xué)化為己用的能力，讓我們?cè)诖笠痪湍芴崆绑w驗(yàn)到畢業(yè)答辯的感覺，這對(duì)我們以后的學(xué)業(yè)和事業(yè)都有不少幫助。也十分感謝老師的辛勤教學(xué)。對(duì)本課程的建議：多增加視頻教學(xué)部分，以增加授課內(nèi)容對(duì)學(xué)生的吸引及學(xué)生對(duì)課堂內(nèi)容的更好吸收。[參考文獻(xiàn)] [1][M].北京：中國(guó)金融出版社,2001.[2]陳欣,[M].北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社,2002.[3][M].國(guó)防工業(yè)出版社， [4].百度百科．機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)［EB/OL］．“ Auto insurance and claims(A)” learning experienceGu Xiaowen(Beijing Institute of Technology Zhuhai School of accounting and finance academy, Guangdong Zhuhai 519085)Abstract: auto insurance is developed in modern times， is with the car itself and the third party liability as the subject matter of the insurance is an insurance is divided into pulsory insurance and mercial them, pay strong insurance belongs to the pulsory purchase insurance, single, no second is the mercial insurance, it is divided into the main risks and additi