關于全縣農(nóng)村信用社重點開展小額不良貸款-文庫吧
2024-11-15 12:40 本頁面
【正文】 條調查信息和估值結果經(jīng)審查核實后，要將有關數(shù)據(jù)資料及時登錄不良貸款管理系統(tǒng)，在日常工作中，應遵循有關規(guī)定，做好不良貸款管理系統(tǒng)維護工作。第十六條不良貸款調查數(shù)據(jù)及估值信息是本聯(lián)社商業(yè)秘密，任何人不得擅自對外提供。第四章 不良貸款細分管理第十七條根據(jù)不良貸款回收潛力及損失率高低，對次級類（次級一級、次級二級）、可疑類（可疑一級、可疑二級）、損失類（損失級）貸款實行細分管理。第十八條對次級類貸款要重點監(jiān)控企業(yè)流動資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關注客戶重大經(jīng)營情況變化，防范關聯(lián)企業(yè)風險，積極對借款第二還款來源進行清償與保全，加強貸款抵（質）押管理和對貸款保證人的監(jiān)控，確保抵押擔保的足值與有效，次級類客戶是處置的重點目標客戶群。第十九條對可疑類貸款要密切關注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營活動，加強企業(yè)資產(chǎn)的查證和保全，積極運用各種手續(xù)開展清收處置。第二十條對損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續(xù)，損失核銷后要按規(guī)定進行賬銷案存管理，對確實難以回收，且符合核銷條件的損失類貸款，按有關規(guī)定和業(yè)務流程組織申報呆賬核銷；對不符合核銷條件的應盡量清收，最大限度減少損失；對已核銷貸款，要嚴格賬銷案存進出管理系統(tǒng)，加強已核銷貸款的追索、考核和核算管理。第二十一條建立不良貸款項目經(jīng)理制度，依據(jù)不良貸款管理系統(tǒng)，對不良貸款按戶進行名冊管理，細化工作目標，落實管理責任，實行量化考核。第五章 不良貸款處置管理第二十二條不良貸款處置是指在對不良貸款規(guī)范管理的基礎上，運用各種方式進行清收、轉化和處置，最終實現(xiàn)不良貸款減損和回收，要全面加強對不良貸款的處置管理，采取各種保全措施，加快不良貸款的處置速度，防止不良貸款的價值貶損。第二十三條要按照依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則，根據(jù)預計損失率大小，處置時效性高低，處置難易程度，有步驟地組織開展不良貸款處置工作，爭取不良貸款價值回收最大化。第二十四條不良貸款處置方式包括現(xiàn)金清收、以物抵債、重組轉化和呆賬核銷等。第二十五條現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對不良貸款本息進行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為，主要方式有：以賬戶扣取、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、破產(chǎn)清算等。第二十六條以物抵債，即債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務，或債權雖未到期，但債務人已出現(xiàn)嚴重經(jīng)營問題或其他足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務的情況，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人無力以貨幣資金代為償還債務，經(jīng)我聯(lián)社與債務人、擔保人、第三人協(xié)商同意或經(jīng)人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人、第三人以實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權利作價抵償我聯(lián)社債權的行為。實施以物抵債應優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)。盡快實現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債資產(chǎn)減值準備制度。第二十七條重組轉化。即對重組價值大于結算價值的不良貸款，以債務人資產(chǎn)重組為基礎。采取兼并、收購、分立、合并、股份制等形式，由債權人通過與債務人簽定還款免息協(xié)議，調整貸款條件等手段，對不良貸款實施重組，以控制、轉化或降低債權風險。第二十八條呆賬核銷。即對采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準備金予以沖銷。呆賬核銷必須逐戶，逐級審核和審批。報批時應確定不良貸款符合核銷認定條件，并提供確鑿證據(jù)，嚴肅追究有關人員責任；核銷后要對外保密，并堅持賬銷案存，繼續(xù)追索。第二十九條不良貸款處置應綜合運用多種方式，加快處置進度，降低處置損失，在依法合規(guī)的前提下，可采取多種創(chuàng)新方式開展不良貸款處置。第三十條不良貸款處置實行預案管理制度。即根據(jù)不良貸款調查估值和細分結果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對不良貸款進行分配組合、制定全面處置策略和分戶處置預案。第三十一條處置策略設計。在對不良貸款所處的區(qū)域、市場與信用環(huán)境進行全面評估的基礎上，制定全盤的清收處置規(guī)劃，根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略；合理配置各項資源，有步驟、有重點的實施不良貸款處置計劃。第三十二條處置預案制定。依照調查和資產(chǎn)估值信息，因戶施策，制定不良貸款重組轉化或清收處置預案，按照對風險趨勢預測，確定處置的緩急程度和先后次序，根據(jù)不良貸款細分結果，有針對性的制定清收處置措施。第三十三條處置預案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低，對處置預案實行授權管理，要嚴格按照規(guī)定的審查條件、程序和權限，對處置預案進行審批，不得越權審批，重點審查處置預案的可行性、時效性和合規(guī)性。第三十四條處置預案調整。建立處置預案管理責任制，對處置預案進行動態(tài)管理，保證預案管理的連續(xù)性。要根據(jù)不良貸款處置損失率、處置方式、處置時間延期等情況，及時調整處置預案并重新報批。第三十五條處理方案實施。要嚴格按照審批后的處置方案和處置時限實施不良貸款處置，要形成領導掛帥，層層督導、責任落實的預案執(zhí)行工作機制，處置完畢后要對處置結果和進度進行評價。不良貸款處置回收的款項應嚴格按照先本金后利息順序，據(jù)實入賬并進行會計核算。第三十六條案例分析。在清收處置過程中要注意采集不良貸款重要信息，作為歷史資料保存分析，并根據(jù)處置金額、回收率、處置方式等的不同，及時對正反兩方面案例進行分析，總結成功處置的經(jīng)驗，全面分析損失原因，揭示信貸管理工作中的經(jīng)驗和教訓。第三十七條風險防范。各項處置業(yè)務必須嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)，要落實呆賬核銷，以物抵債的處置責任，建立責任追究制度，嚴禁一切違法、違規(guī)行為
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