【正文】 預(yù)算的對(duì)比計(jì)算得出。2005 年基本預(yù)算項(xiàng)目取自年初制訂的預(yù)算。 2005 年度兩證業(yè)務(wù)盈利預(yù)算完成情況表 制作者及使用者 制作者：財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)組 使用者：財(cái)務(wù)部、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 用途 用于反映兩證（臺(tái)胞證、回鄉(xiāng)證）收入、支出、利潤等指標(biāo)的實(shí)際與預(yù)算完成情況以及 實(shí)際與上年同期對(duì)比完成情況的對(duì)比分析。 樣張 2005 年度兩證業(yè)務(wù)盈利預(yù)算完成情況表 ZRKJ015。 編制描述 1． 數(shù)據(jù)來源 2005 年度預(yù)算及 2005 年度實(shí)際數(shù) 2． 數(shù)據(jù)項(xiàng)說明 1 本表是一個(gè)相對(duì)比較特殊的預(yù)算對(duì)比分析表。目前，集團(tuán)的兩證業(yè)務(wù)收入實(shí)際上是 11/13 項(xiàng)目文檔調(diào)研報(bào)告分兩部分分別入賬的，一部分在集團(tuán)公司，另一部分在中旅社。因此在編制此表時(shí) 就需要將中旅社的兩證收入部分拿過來與集團(tuán)總部的兩證收入一起進(jìn)行賬外編表； 2 報(bào)表中的“項(xiàng)目”按照兩證的營業(yè)額、制證成本、兩證業(yè)務(wù)毛利、其它收入、人事 及業(yè)務(wù)費(fèi)用、兩證業(yè)務(wù)盈利等，以上項(xiàng)目均按集團(tuán)和中旅社分別列項(xiàng)反映； 3 “2005 年 1X 月實(shí)際數(shù)”按集團(tuán)公司和中旅社兩部分的賬面實(shí)際 1X 月份收入、成本、費(fèi)用等數(shù)據(jù)填列，同時(shí)營業(yè)額還需要按臺(tái)胞證、回鄉(xiāng)證及所占比例分別填列； 4 5 6 7 “上期同期實(shí)際數(shù)”根據(jù)上期同期賬面數(shù)據(jù)填列； “同期增減數(shù)”及“同期增減%”是本期與同期對(duì)比計(jì)算得出； “2005 年度預(yù)算數(shù)”取自年初的兩證預(yù)算； “全年預(yù)算完成情況%”項(xiàng)目是根據(jù)實(shí)際發(fā)生額與預(yù)算的對(duì)比計(jì)算得出。 對(duì)信息化的期望和要求 我們對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)編制和控制的信息化要求進(jìn)行了了解，他們的需求主要集中在預(yù)算編 制和預(yù)控制的自動(dòng)化方面； 1 輔助預(yù)算編制 希望計(jì)算機(jī)系統(tǒng)能夠提供一些輔助手段，協(xié)助預(yù)算的編制。希望能夠提供根據(jù)前一 或兩年度實(shí)際發(fā)生數(shù)額，加上增減比率自動(dòng)產(chǎn)生本年的預(yù)算測(cè)算數(shù)； 2 預(yù)算自動(dòng)分解 將全年預(yù)算分解到各月，可提供多種方法。例如：按 12 個(gè)月平均；按上年實(shí)際發(fā)生的比例分解；按上年預(yù)算比例； 3 預(yù)算可修改 隨著情況的變化可能出現(xiàn)在執(zhí)行過程中修改預(yù)算的情況，希望已制訂的預(yù)算可以在 有授權(quán)的情況下進(jìn)行修改調(diào)整； 4 預(yù)算預(yù)警控制 希望預(yù)算在執(zhí)行過程中可以隨時(shí)監(jiān)控，以超預(yù)算項(xiàng)目及時(shí)報(bào)警控制； 5 對(duì)預(yù)算完成情況分析表要能提供按超支項(xiàng)目進(jìn)行分別列示的功能，要可以按比率或 按金額進(jìn)行過濾； 6 不但需要反映完成預(yù)算比率，同時(shí)還要反映完成或超預(yù)算金額。項(xiàng)目文檔調(diào)研報(bào)告 12/13第二篇：全面預(yù)算調(diào)研匯報(bào)全面預(yù)算內(nèi)部市場(chǎng)化管理工作匯報(bào)各位領(lǐng)導(dǎo)好：2014年，我礦全面預(yù)算內(nèi)部市場(chǎng)化管理工作在全礦正式運(yùn)行?，F(xiàn)在我就柳灣煤礦全面預(yù)算內(nèi)部市場(chǎng)化管理工作做如下匯報(bào)。一、預(yù)算編制情況一級(jí)預(yù)算編制：我們把礦確立為第一級(jí)預(yù)算，依據(jù)集團(tuán)公司下達(dá)的經(jīng)營指標(biāo)和我礦實(shí)際，編制礦預(yù)算方案。按照礦領(lǐng)導(dǎo)分管職責(zé)范圍，將所有一級(jí)預(yù)算目標(biāo)分為11條管理線，形成具體預(yù)算指標(biāo)歸口管理。每條線又分為兩類指標(biāo)，一類是費(fèi)用指標(biāo)；另一類是質(zhì)量指標(biāo)，對(duì)各管理線實(shí)行預(yù)算目標(biāo)考核。預(yù)算指標(biāo)中可控費(fèi)用指標(biāo)除對(duì)集團(tuán)公司規(guī)定指標(biāo)坑木、配件等在2013年基礎(chǔ)上調(diào)了1213%，火工品下調(diào)了30%，其余按產(chǎn)量計(jì)劃、工作面地質(zhì)條件和銜接計(jì)劃，井下生產(chǎn)材料指標(biāo)大部分壓減了5%；地面單位費(fèi)用壓減了15%左右。二級(jí)預(yù)算編制：我們把各基層單位確立為第二級(jí)預(yù)算，每月向各基層單位下達(dá)月度預(yù)算工作量，預(yù)算價(jià)格，形成各單位的預(yù)算收入，構(gòu)成第二級(jí)預(yù)算。對(duì)各基層單位實(shí)行預(yù)算指標(biāo)控制，內(nèi)部市場(chǎng)化結(jié)算，員工收入以價(jià)計(jì)資，貨幣化結(jié)算。二、市場(chǎng)化運(yùn)作情況一級(jí)預(yù)算一月份編制完成，二級(jí)預(yù)算通過一級(jí)預(yù)算指標(biāo)層層分解下達(dá)，每月可實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的總體控制。三級(jí)市場(chǎng)建立基本完善。生產(chǎn)輔助隊(duì)組根據(jù)礦月度預(yù)算分解形成班組預(yù)算，按照各自制定的三級(jí)工序價(jià)格、崗位價(jià)格運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了一級(jí)市場(chǎng)月清月結(jié)，二級(jí)市場(chǎng)日清日結(jié)，三級(jí)市場(chǎng)班清班結(jié)，職工可通過觸摸屏查詢個(gè)人日工資。具體模式為按生產(chǎn)、輔助、地面科室三種類型根據(jù)預(yù)算目標(biāo)結(jié)合生產(chǎn)計(jì)劃編制月度預(yù)算，生產(chǎn)、輔助單位按照工作量進(jìn)行班清班結(jié)、日清日結(jié)市場(chǎng)化運(yùn)行；地面科室按費(fèi)用控制和業(yè)績考核進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)行。今年我礦通過一屆一次職代會(huì)討論通過了《柳灣煤礦全面預(yù)算管理內(nèi)部市場(chǎng)化運(yùn)行管理方案》、《柳灣煤礦關(guān)于2014年全面預(yù)算目標(biāo)考核的辦法》、《柳灣煤礦全面預(yù)算內(nèi)部市場(chǎng)化工資考核分配辦法》等文件，并完善了相應(yīng)的12項(xiàng)支撐制度、6項(xiàng)保障制度和8項(xiàng)跟進(jìn)制度等。按集團(tuán)公司要求，進(jìn)一步完善價(jià)格體系，匯編裝訂成五本價(jià)格手冊(cè)。包括“三違”隱患回購價(jià)格；材料綜合價(jià)格；崗位工序價(jià)格；各類定額價(jià)格等。三、市場(chǎng)化結(jié)算情況經(jīng)過幾個(gè)月運(yùn)行，月度預(yù)算和各單位收入、支出關(guān)系基本符合生產(chǎn)實(shí)際，結(jié)算結(jié)果基本能反映各單位的真實(shí)水平。參與市場(chǎng)化運(yùn)行的工資比例達(dá)到集團(tuán)公司要求，其中采掘開比例70%，輔助67%，地面72%。四、具體做法及運(yùn)行效果我礦所有中層以上領(lǐng)導(dǎo)薪酬全部納入市場(chǎng)化結(jié)算考核，按照《柳灣煤礦關(guān)于2014年全面預(yù)算目標(biāo)考核的辦法》文件，每月對(duì)礦領(lǐng)導(dǎo)和中層領(lǐng)導(dǎo)干部一、二級(jí)目標(biāo)分管和完成情況進(jìn)行考核兌現(xiàn)。按照礦黨政安排，我礦生產(chǎn)隊(duì)組黨員責(zé)任區(qū)項(xiàng)目化管理工程進(jìn)入內(nèi)部市場(chǎng)化運(yùn)行，進(jìn)行貨幣化考核，提升了各級(jí)黨員責(zé)任意識(shí)。下發(fā)了《柳灣煤礦關(guān)于全面預(yù)算內(nèi)部市場(chǎng)化管理督導(dǎo)檢查考評(píng)的辦法》文件，每月預(yù)算中心組織生產(chǎn)調(diào)度、勞人科、紀(jì)委等單位督導(dǎo)檢查不少于2次，并進(jìn)行考評(píng)排隊(duì)，在礦月度工作會(huì)上作通報(bào)。各單位成本意識(shí)、經(jīng)營意識(shí)明顯加強(qiáng)。15月份生產(chǎn)管理線中生產(chǎn)科分管的坑木、火工品、坑代品通過優(yōu)化設(shè)計(jì)、加大回收復(fù)用比去年同期分別節(jié)約633591元、156424元，5270382元；機(jī)電管理線中機(jī)電科分管的電纜、鋼絲繩比去年同期分別節(jié)約70840元、141157元。組隊(duì)減人提效意識(shí)加強(qiáng)。15月份生產(chǎn)單位回退清理出勤不正常人員53人，重新培訓(xùn)學(xué)習(xí)后有34人重新安排崗位，19人在勞務(wù)市場(chǎng)做待崗處理。礦燈服務(wù)市場(chǎng)、運(yùn)輸服務(wù)市場(chǎng)、運(yùn)銷公司裝車隊(duì)、汽運(yùn)公司等服務(wù)市場(chǎng)的運(yùn)行，極大地提高了本單位職工的服務(wù)意識(shí)和工作積極性，服務(wù)質(zhì)量明顯提高。五、存在的主要問題組隊(duì)結(jié)算程序還不夠規(guī)范。十大要素市場(chǎng)還不夠完善。各項(xiàng)管理考核制度和辦法有待于進(jìn)一步完善等。六、下一步工作措施：根據(jù)一級(jí)預(yù)算目標(biāo)，嚴(yán)格考核，層層分解，做到誰管控誰負(fù)責(zé)，誰使用考核誰，保證預(yù)算目標(biāo)的完成。繼續(xù)完善十大要素市場(chǎng)。指導(dǎo)各單位內(nèi)部市場(chǎng)化運(yùn)行實(shí)施，使全礦各單位全面預(yù)算內(nèi)部市場(chǎng)化各項(xiàng)工作有序開展。進(jìn)一步完善二、三市場(chǎng)結(jié)算管理辦法，保障市場(chǎng)化規(guī)范運(yùn)作。七、全面對(duì)標(biāo)管理運(yùn)行情況作為全面對(duì)標(biāo)管理試點(diǎn)單位，我們把全面對(duì)標(biāo)管理作為一把手工程，成立了由礦長、黨委書記任組長的推行“5全”管理領(lǐng)導(dǎo)組和全面對(duì)標(biāo)管理領(lǐng)導(dǎo)組，辦公室設(shè)在全面預(yù)算管理中心，并制定了詳細(xì)的推進(jìn)方案和工作流程；于3月31日召開了全礦 “5全”協(xié)同管理暨全面對(duì)標(biāo)管理推行動(dòng)員大會(huì)，明確了各項(xiàng)指標(biāo)的測(cè)定對(duì)口單位，要求各部門按照汾柳辦發(fā)【2014】51號(hào)文件中推行步驟，認(rèn)真學(xué)習(xí)，參照新峪、新陽等兄弟單位的先進(jìn)指標(biāo)，比照我礦實(shí)際情況，進(jìn)行全面分析，收集、整理出近兩年所分管業(yè)務(wù)指標(biāo)的實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行建標(biāo)和尋找標(biāo)桿。成立了宣傳報(bào)道組，利用OA、電視、廣播每日一期對(duì)“5全”協(xié)同管理進(jìn)行專欄解讀。職工學(xué)校按照要求，已經(jīng)完成四級(jí)培訓(xùn)計(jì)劃，培訓(xùn)覆蓋率達(dá)到100%。6月份我礦醞釀完成了《柳灣煤礦關(guān)于全面對(duì)標(biāo)實(shí)施辦法（試行）的通知》的文件，標(biāo)值已經(jīng)建立，按節(jié)點(diǎn)要求正在運(yùn)行中?！?全”協(xié)同管理工作我們本著真信、真學(xué)、真干、真用的態(tài)度，積極探索，全力以赴推進(jìn)，為集團(tuán)公司完成各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)做出我們積極的努力。全面預(yù)算管理中心2014年6月第三篇：企業(yè)信息化管理調(diào)研報(bào)告企業(yè)信息化管理調(diào)研報(bào)告 摘要：企業(yè)的信息化只停留在表面，重硬輕軟、重建輕管，雖然能夠解決一時(shí)的功能需求和效率提升問題，但從長遠(yuǎn)來看，缺乏整體的信息化建設(shè)規(guī)劃。關(guān)鍵字：信息化我國的企業(yè)信息化建設(shè)從20世紀(jì)90年代中、后期進(jìn)入了快速發(fā)展階段，通過對(duì)我市的十余家大型企業(yè)信息化建設(shè)現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行了深入的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)信息化建設(shè)步伐逐步加快，企業(yè)也逐漸認(rèn)識(shí)到信息化管理的高效率，企業(yè)的信息化建設(shè)已經(jīng)為企業(yè)帶來了舉足輕重的回報(bào)，很多中小型企業(yè)也在試圖嘗試信息化管理，逐步加大對(duì)信息化的投資。信息技術(shù)的發(fā)展也有了突破性進(jìn)展，信息技術(shù)與管理的結(jié)合也有了很大的進(jìn)步。然而，我國企業(yè)在信息化建設(shè)的過程中，也存在著一系列問題。主要包括以下幾點(diǎn)：管理模式落后，重硬輕軟、重建輕管信息系統(tǒng)是以人為核心的綜合性人機(jī)系統(tǒng)，它的運(yùn)行基礎(chǔ)是科學(xué)的、先進(jìn)的管理模式，然而我國大多數(shù)企業(yè)還停留在傳統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)管理階段，信息系統(tǒng)上馬后并沒有發(fā)揮其最大效能，很多功能無法實(shí)現(xiàn)無法運(yùn)用，可以用計(jì)算機(jī)完成的工作很多都還在手工完成。高資金投入的信息系統(tǒng)沒有給企業(yè)帶來相應(yīng)的回報(bào)。許多企業(yè)信息化建設(shè)中還存在明顯的“重硬輕軟”現(xiàn)象，主要表現(xiàn)為不少單位重視對(duì)硬件設(shè)備的投資卻忽視軟件系統(tǒng)的建設(shè)與管理，更多的單位將信息化建設(shè)簡單地理解為軟硬件系統(tǒng)的構(gòu)建，而忽視了信息的收集、整理與利用這一信息化建設(shè)的基礎(chǔ)性工作，致使耗費(fèi)巨資構(gòu)建的系統(tǒng)形同虛設(shè)。需求不明確，求全求大企業(yè)信息化建設(shè)存在著一哄而上的混亂局面，許多企業(yè)建設(shè)目的不明確，對(duì)通過信息化到底能給企業(yè)帶來什么樣的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的目標(biāo)不明確，只是為了信息化而進(jìn)行信息化，以企業(yè)信息化門戶網(wǎng)站為例，很多企業(yè)都在積極興建本企業(yè)的門戶網(wǎng)站，但是絕大多數(shù)企業(yè)網(wǎng)站起到的作用僅僅是停留在媒體的簡單擴(kuò)充上，沒有充分利用網(wǎng)絡(luò)資源進(jìn)行深層的挖掘，也不知道目標(biāo)客戶是誰，通過網(wǎng)站的建立能給企業(yè)或客戶帶來什么樣的價(jià)值增值，網(wǎng)站也不能反映出企業(yè)的形象，功能簡陋，用戶找不到自己需要的信息，用戶的咨詢也常常得不到回復(fù)，甚至有些網(wǎng)站自成立之后相當(dāng)長的時(shí)間都沒有更新，始終只提供主頁，沒有什么實(shí)際內(nèi)容，形同虛設(shè)。尤其是電子商務(wù)的運(yùn)用上還非常落后。信息管理專業(yè)人才匱乏由于企業(yè)信息化是由軟件公司或設(shè)備供應(yīng)商推動(dòng)的，企業(yè)缺乏信息管理專有人才，對(duì)信息化的實(shí)施手段和方法、信息技術(shù)等知識(shí)又缺乏足夠的了解，難以清晰地描述企業(yè)需求，由此產(chǎn)生雙方的配合難以默契，造成開發(fā)盲目。也正因?yàn)槠髽I(yè)對(duì)信息化沒有明確的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致很多企業(yè)盲目夸大信息化的作用，將經(jīng)營管理變革的全部希望都寄托在建設(shè)MIS、辦公自動(dòng)化、ERP、CRM、SCM等系統(tǒng)上，認(rèn)為只要建設(shè)起了這些先進(jìn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，就可以大大提高經(jīng)營管理水平，而不考慮自身情況，不考慮其實(shí)用性、可靠性以及局限性等問題，忽視了對(duì)本單位內(nèi)部有關(guān)信息的收集、整理、轉(zhuǎn)化與利用等信息化建設(shè)的