【正文】 、控股子公司所有業(yè)務外包活動的管理。第二章 業(yè)務外包主要崗位職責第五條 董事會審議、審批重大或核心業(yè)務外包項目計劃書；確定外包業(yè)務的歸口管理部門。第六條 董事長、總經(jīng)理審批外包業(yè)務流程管理制度；審議非核心業(yè)務或涉及金額較少的外包項目計劃書；審定最終的承包方；審議、批準外包合同書；審批外包業(yè)務付費款項；審議因承包方提供附加產(chǎn)品而產(chǎn)生的額外付費。第七條 總會計師或主管財務負責人審核外包業(yè)務固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨各項制度；審批盤盈盤虧的資產(chǎn)、存貨；審批資產(chǎn)、存貨的會計處理結(jié)果。第八條 法律顧問審核外包的法律性協(xié)議或合同文件；參與外包業(yè)務的談判；解釋協(xié)議或合同條款，處理相關(guān)法律事務。第九條 歸口管理部門擬定外包業(yè)務流程管理制度；跟蹤監(jiān)督外包業(yè)務流程管理制度的執(zhí)行情況；編制外包項目計劃書；根據(jù)承包方資質(zhì)標準及遴選辦法，審核承包方資質(zhì)并進行初步遴選；初步接洽，訂立外包合同協(xié)議；培訓涉及業(yè)務外包流程 的員工；定期檢查和評價外包業(yè)務進展情況；提出外包業(yè)務的初步檢驗結(jié)果，參與項目的正式驗收；確認承包方最終提供的產(chǎn)品（服務）的差異，提出改進意見或建議；協(xié)調(diào)處理與承包方之間，以及各承包商之間的爭議；申請外包業(yè)務正常及額外付費款項。第十條 財務部等職能部門組織編制外包業(yè)務固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨各項制度，并進行審核；審查外包業(yè)務承包方對公司固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨的使用情況；定期對承包方庫存存貨進行檢查；組織開展資產(chǎn)、存貨的盤點工作；根據(jù)成本收益情況，評估業(yè)務外包項目計劃；進行外包業(yè)務相關(guān)的會計處理；審核外包業(yè)務付費款項；確認業(yè)務外包中的退款及折扣金額。第三章 外包業(yè)務流程第十一條 制定外包戰(zhàn)略（一）在決定是否將業(yè)務項目外包時，應考慮以下三個方面的因素。此項業(yè)務是否是利用公司沒有的設備、生產(chǎn)系統(tǒng)、專業(yè)人員及專門技術(shù)。此項業(yè)務外包可以降低成本。此項業(yè)務外包能夠產(chǎn)生比自己運作更多的利益等。（二）準確把握公司核心競爭力與盈利環(huán)節(jié)，避免將公司核心業(yè)務外包。第十二條 編制外包項目計劃書公司在確定業(yè)務外包內(nèi)容后，指定與該項業(yè)務相關(guān)的職能部門編制計劃書。計劃書主要包括以下內(nèi)容：（一）業(yè)務外包的背景，如公司外部環(huán)境要求及公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略。（二）業(yè)務外包內(nèi)容，將部分還是全部業(yè)務職能交由承包商提供。（三）業(yè)務外包的具體實施程序。（四）業(yè)務外包的主要風險和預期收益。（五）其他相關(guān)內(nèi)容。第十三條 外包項目計劃書通過審批后，成立外包業(yè)務歸口管理部門，由業(yè)務部門負責人、有關(guān)咨詢專家、法律及財會專業(yè)人員等組成。第十四條 業(yè)務歸口管理部門負責業(yè)務外包項目的具體實施，確保業(yè)務外包流程的順利實現(xiàn)。第十五條 按照《業(yè)務外包承包方管理制度》選擇承包方。第十六條 業(yè)務歸口管理部門組織有關(guān)人員和承包方就《外包項目合同》的主要條款進行談判，達成共識，由合同雙方代表簽署《外包項目合同》。第十七條 業(yè)務歸口管理部門負責培訓涉及外包業(yè)務流程的員工，確保員工正確理解和掌握業(yè)務外包項目相關(guān)政策制度。第十八條 業(yè)務歸口管理部門根據(jù)合同約定，為承包方提供必要協(xié)作條件，并指定專人定期檢查和評估項目進展情況。第十九條 項目結(jié)束或合同到期時，業(yè)務歸口管理部門負責組織相關(guān)人員對外包業(yè)務產(chǎn)品（服務）進行驗收。如承包方最終提供的產(chǎn)品（服務）與合同約定不一致，及時告知承包方進行調(diào)整。第二十條 與承包方就最終產(chǎn)品（服務）達成一致后，由承包方提交費用支付申請，業(yè)務歸口管理部門對申請書進行審核，審核通過后，開具付款證書，按照公司規(guī)定程序?qū)徟?，支付承包方費用。第二十一條 對于因承包方原因?qū)е峦獍贤赐暾男械?，歸口管理部門負責向承包方索賠。（一）指定專人對承包方認可的賠償事項進行跟蹤、報告，及時收回相關(guān)款項并追究責任人責任。（二）采用法律手段解決長期未決賠款。（三）若終止對承包方的索賠，由歸口管理部門提出申請，詳細說明終止索賠理由，報公司總經(jīng)理以上級別管理層審批后執(zhí)行并備案。第四章 外包合同管理第二十二條 訂立外包合同的原則：應遵循自愿平等、互利有償和誠實守信的原則，不得有損公司的利益和形象。第二十三條 業(yè)務外包合同內(nèi)容涉及國家安全或重大利益需要保密的，按相關(guān)規(guī)定辦理，并與承包方簽訂《外包項目保密協(xié)議書》。第二十四條 按照《合同管理制度》、《合同管理實施辦法》辦理審批后簽訂。第二十五條 合同文本要規(guī)范，根據(jù)外包業(yè)務的性質(zhì)，按公司的相關(guān)規(guī)定格式填寫，內(nèi)容要詳實，必要時要補充保密協(xié)議書附件、技術(shù)協(xié)議書附件、外包項目咨詢合同書附件。第二十六條 公司應當在外包合同中具體約定下列事項。對于涉及公司機密的業(yè)務和事項，承包方有責任履行保密義務。除合同約定的保密事項外，公司應當根據(jù)業(yè)務外包項目實施情況和外界環(huán)境的變化，不斷更新、修正保密條款，必要時可與承包方補簽保密協(xié)議。公司有權(quán)獲得和評估業(yè)務外包項目的實施情況和效果，獲得具體的數(shù)據(jù)和信息，督促承包方改進服務流程和方法。承包方有責任按照合同規(guī)定的方式和頻度，將外包實施的進度和現(xiàn)狀告知公司，并對存在的問題進行有效溝通。第二十七條 公司所有業(yè)務外包合同均要由印章管理部門統(tǒng)一編號，便于業(yè)務外包合同的管理。第二十八條 合同檔案管理人員專門保管業(yè)務外包合同協(xié)議、與業(yè)務外包合同有關(guān)的主合同（如保密合同、技術(shù)協(xié)議、咨詢合同等）。第二十九條 子公司外包金額超過50萬元應報公司審批后實施；外包金額不足50萬元的由各公司根據(jù)其審批權(quán)限審批后執(zhí)行，并報公司備案。第五章 外包合同經(jīng)費管理及執(zhí)行第三十條 外包合同經(jīng)費根據(jù)項目進展情況，按合同規(guī)定分階段外撥，如需全額撥出需提出充分、正當?shù)睦碛伞＝?jīng)費外撥時，歸口管理部門應填寫“外包合同經(jīng)費撥轉(zhuǎn)申請表”。第三十一條 合同生效后，歸口管理部門應指定專人對外包業(yè)務進行定期或階段性檢查，檢查內(nèi)容包括經(jīng)費的適用情況、業(yè)務進度情況及存在的問題。第三十二條 對于問題較大的外包合同應終止執(zhí)行，并追究當事人的責任。第三十三 合同專用章的使用報告按照《印章管理制度》的規(guī)定執(zhí)行。第六章 業(yè)務外包流程中資產(chǎn)的管理第三十四條 固定資產(chǎn)管理（一）對于公司所有的固定資產(chǎn)，如因業(yè)務需要交由承包方使用的，要求承包方按照本公司《固定資產(chǎn)管理制度》使用和管理。（二）固定資產(chǎn)管理部門指定專人定期檢查承包方使用和管理固定資產(chǎn)的情況。（三）交由承包方使用但所有權(quán)歸公司的資產(chǎn)，只能用于外包業(yè)務活動。未經(jīng)公司總經(jīng)理同意，擅自將固定資產(chǎn)挪作他用的承包方，相關(guān)部門應對其采取警告直至解除合同的措施。第三十五條 流動資產(chǎn)管理（一）業(yè)務外包過程中形成的原材料、產(chǎn)成品等流動資產(chǎn)，業(yè)務歸口管理部門可要求承包方遵循公司