【正文】 、控股子公司所有業(yè)務(wù)外包活動的管理。第二章 業(yè)務(wù)外包主要崗位職責(zé)第五條 董事會審議、審批重大或核心業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃書；確定外包業(yè)務(wù)的歸口管理部門。第六條 董事長、總經(jīng)理審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度；審議非核心業(yè)務(wù)或涉及金額較少的外包項(xiàng)目計(jì)劃書；審定最終的承包方；審議、批準(zhǔn)外包合同書；審批外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)；審議因承包方提供附加產(chǎn)品而產(chǎn)生的額外付費(fèi)。第七條 總會計(jì)師或主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度；審批盤盈盤虧的資產(chǎn)、存貨；審批資產(chǎn)、存貨的會計(jì)處理結(jié)果。第八條 法律顧問審核外包的法律性協(xié)議或合同文件；參與外包業(yè)務(wù)的談判；解釋協(xié)議或合同條款，處理相關(guān)法律事務(wù)。第九條 歸口管理部門擬定外包業(yè)務(wù)流程管理制度；跟蹤監(jiān)督外包業(yè)務(wù)流程管理制度的執(zhí)行情況；編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書；根據(jù)承包方資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及遴選辦法，審核承包方資質(zhì)并進(jìn)行初步遴選；初步接洽，訂立外包合同協(xié)議；培訓(xùn)涉及業(yè)務(wù)外包流程 的員工；定期檢查和評價(jià)外包業(yè)務(wù)進(jìn)展情況；提出外包業(yè)務(wù)的初步檢驗(yàn)結(jié)果，參與項(xiàng)目的正式驗(yàn)收；確認(rèn)承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）的差異，提出改進(jìn)意見或建議；協(xié)調(diào)處理與承包方之間，以及各承包商之間的爭議；申請外包業(yè)務(wù)正常及額外付費(fèi)款項(xiàng)。第十條 財(cái)務(wù)部等職能部門組織編制外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度，并進(jìn)行審核；審查外包業(yè)務(wù)承包方對公司固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨的使用情況；定期對承包方庫存存貨進(jìn)行檢查；組織開展資產(chǎn)、存貨的盤點(diǎn)工作；根據(jù)成本收益情況，評估業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃；進(jìn)行外包業(yè)務(wù)相關(guān)的會計(jì)處理；審核外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)；確認(rèn)業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。第三章 外包業(yè)務(wù)流程第十一條 制定外包戰(zhàn)略（一）在決定是否將業(yè)務(wù)項(xiàng)目外包時(shí)，應(yīng)考慮以下三個(gè)方面的因素。此項(xiàng)業(yè)務(wù)是否是利用公司沒有的設(shè)備、生產(chǎn)系統(tǒng)、專業(yè)人員及專門技術(shù)。此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包可以降低成本。此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包能夠產(chǎn)生比自己運(yùn)作更多的利益等。（二）準(zhǔn)確把握公司核心競爭力與盈利環(huán)節(jié)，避免將公司核心業(yè)務(wù)外包。第十二條 編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書公司在確定業(yè)務(wù)外包內(nèi)容后，指定與該項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)的職能部門編制計(jì)劃書。計(jì)劃書主要包括以下內(nèi)容：（一）業(yè)務(wù)外包的背景，如公司外部環(huán)境要求及公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略。（二）業(yè)務(wù)外包內(nèi)容，將部分還是全部業(yè)務(wù)職能交由承包商提供。（三）業(yè)務(wù)外包的具體實(shí)施程序。（四）業(yè)務(wù)外包的主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益。（五）其他相關(guān)內(nèi)容。第十三條 外包項(xiàng)目計(jì)劃書通過審批后，成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、有關(guān)咨詢專家、法律及財(cái)會專業(yè)人員等組成。第十四條 業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目的具體實(shí)施，確保業(yè)務(wù)外包流程的順利實(shí)現(xiàn)。第十五條 按照《業(yè)務(wù)外包承包方管理制度》選擇承包方。第十六條 業(yè)務(wù)歸口管理部門組織有關(guān)人員和承包方就《外包項(xiàng)目合同》的主要條款進(jìn)行談判，達(dá)成共識，由合同雙方代表簽署《外包項(xiàng)目合同》。第十七條 業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)培訓(xùn)涉及外包業(yè)務(wù)流程的員工，確保員工正確理解和掌握業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目相關(guān)政策制度。第十八條 業(yè)務(wù)歸口管理部門根據(jù)合同約定，為承包方提供必要協(xié)作條件，并指定專人定期檢查和評估項(xiàng)目進(jìn)展情況。第十九條 項(xiàng)目結(jié)束或合同到期時(shí)，業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員對外包業(yè)務(wù)產(chǎn)品（服務(wù)）進(jìn)行驗(yàn)收。如承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）與合同約定不一致，及時(shí)告知承包方進(jìn)行調(diào)整。第二十條 與承包方就最終產(chǎn)品（服務(wù)）達(dá)成一致后，由承包方提交費(fèi)用支付申請，業(yè)務(wù)歸口管理部門對申請書進(jìn)行審核，審核通過后，開具付款證書，按照公司規(guī)定程序?qū)徟Ц冻邪劫M(fèi)用。第二十一條 對于因承包方原因?qū)е峦獍贤赐暾男械模瑲w口管理部門負(fù)責(zé)向承包方索賠。（一）指定專人對承包方認(rèn)可的賠償事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤、報(bào)告，及時(shí)收回相關(guān)款項(xiàng)并追究責(zé)任人責(zé)任。（二）采用法律手段解決長期未決賠款。（三）若終止對承包方的索賠，由歸口管理部門提出申請，詳細(xì)說明終止索賠理由，報(bào)公司總經(jīng)理以上級別管理層審批后執(zhí)行并備案。第四章 外包合同管理第二十二條 訂立外包合同的原則：應(yīng)遵循自愿平等、互利有償和誠實(shí)守信的原則，不得有損公司的利益和形象。第二十三條 業(yè)務(wù)外包合同內(nèi)容涉及國家安全或重大利益需要保密的，按相關(guān)規(guī)定辦理，并與承包方簽訂《外包項(xiàng)目保密協(xié)議書》。第二十四條 按照《合同管理制度》、《合同管理實(shí)施辦法》辦理審批后簽訂。第二十五條 合同文本要規(guī)范，根據(jù)外包業(yè)務(wù)的性質(zhì)，按公司的相關(guān)規(guī)定格式填寫，內(nèi)容要詳實(shí)，必要時(shí)要補(bǔ)充保密協(xié)議書附件、技術(shù)協(xié)議書附件、外包項(xiàng)目咨詢合同書附件。第二十六條 公司應(yīng)當(dāng)在外包合同中具體約定下列事項(xiàng)。對于涉及公司機(jī)密的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，承包方有責(zé)任履行保密義務(wù)。除合同約定的保密事項(xiàng)外，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目實(shí)施情況和外界環(huán)境的變化，不斷更新、修正保密條款，必要時(shí)可與承包方補(bǔ)簽保密協(xié)議。公司有權(quán)獲得和評估業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目的實(shí)施情況和效果，獲得具體的數(shù)據(jù)和信息，督促承包方改進(jìn)服務(wù)流程和方法。承包方有責(zé)任按照合同規(guī)定的方式和頻度，將外包實(shí)施的進(jìn)度和現(xiàn)狀告知公司，并對存在的問題進(jìn)行有效溝通。第二十七條 公司所有業(yè)務(wù)外包合同均要由印章管理部門統(tǒng)一編號，便于業(yè)務(wù)外包合同的管理。第二十八條 合同檔案管理人員專門保管業(yè)務(wù)外包合同協(xié)議、與業(yè)務(wù)外包合同有關(guān)的主合同（如保密合同、技術(shù)協(xié)議、咨詢合同等）。第二十九條 子公司外包金額超過50萬元應(yīng)報(bào)公司審批后實(shí)施；外包金額不足50萬元的由各公司根據(jù)其審批權(quán)限審批后執(zhí)行，并報(bào)公司備案。第五章 外包合同經(jīng)費(fèi)管理及執(zhí)行第三十條 外包合同經(jīng)費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況，按合同規(guī)定分階段外撥，如需全額撥出需提出充分、正當(dāng)?shù)睦碛?。?jīng)費(fèi)外撥時(shí)，歸口管理部門應(yīng)填寫“外包合同經(jīng)費(fèi)撥轉(zhuǎn)申請表”。第三十一條 合同生效后，歸口管理部門應(yīng)指定專人對外包業(yè)務(wù)進(jìn)行定期或階段性檢查，檢查內(nèi)容包括經(jīng)費(fèi)的適用情況、業(yè)務(wù)進(jìn)度情況及存在的問題。第三十二條 對于問題較大的外包合同應(yīng)終止執(zhí)行，并追究當(dāng)事人的責(zé)任。第三十三 合同專用章的使用報(bào)告按照《印章管理制度》的規(guī)定執(zhí)行。第六章 業(yè)務(wù)外包流程中資產(chǎn)的管理第三十四條 固定資產(chǎn)管理（一）對于公司所有的固定資產(chǎn)，如因業(yè)務(wù)需要交由承包方使用的，要求承包方按照本公司《固定資產(chǎn)管理制度》使用和管理。（二）固定資產(chǎn)管理部門指定專人定期檢查承包方使用和管理固定資產(chǎn)的情況。（三）交由承包方使用但所有權(quán)歸公司的資產(chǎn)，只能用于外包業(yè)務(wù)活動。未經(jīng)公司總經(jīng)理同意，擅自將固定資產(chǎn)挪作他用的承包方，相關(guān)部門應(yīng)對其采取警告直至解除合同的措施。第三十五條 流動資產(chǎn)管理（一）業(yè)務(wù)外包過程中形成的原材料、產(chǎn)成品等流動資產(chǎn)，業(yè)務(wù)歸口管理部門可要求承包方遵循公司