【正文】 行批發(fā)業(yè)務，同時有進出口業(yè)務。該公司采用新企業(yè)會計準則來建立預設科目表，啟用日期為2012年4月1日。實訓一 初始化設置—建立帳套說明：打開金蝶KIS標準版，直接登陸。任務一 創(chuàng)建企業(yè)帳套帳套文件名帳套名稱 行業(yè)性質(zhì) 本位幣會計科目編碼級次 會計期間界定方式 會計期間 啟用日期tjsjygjmyyxgs天津市加贏國際商貿(mào)有限公司 新企業(yè)會計準則（建立預設科目表）人民幣 8位 322 自然月份1月1日12月31日 2012年4月1日任務二 操作員設置為天津市加贏國際商貿(mào)有限公司新增一個用戶組：操作員組。新增3名操作員。用戶名分別為林林1林林22和林林33，安全碼分別為111111,、222222和333333。說明：工具—用戶管理—新增（用戶組或用戶）任務三 操作員權(quán)限設置 “操作員組”的3名操作員的權(quán)限設置如下所示，楊芳：系統(tǒng)管理員，具有財務會計、核算和管理的全部權(quán)限。馬林：出納員，負責有關(guān)現(xiàn)金和銀行存款的收支工作。陳蓮：主辦會計、操作員，根據(jù)具體負責分管的內(nèi)容匯總相應業(yè)務的原始單據(jù)，并按照原始憑證編制會計幾張憑證；負責輸入記賬憑證和原始憑證等會計數(shù)據(jù)，輸出記賬憑證、會計賬冊、報表和進行部分會計數(shù)據(jù)處理工作。具體權(quán)限如表2所示：表2： 操作員具體權(quán)限設置操作權(quán)限 報表權(quán)限 科目權(quán)限 授權(quán)范圍 林林11 所有操作權(quán)限所有報表權(quán)限所有科目權(quán)限林林22 “出納管理”的所有操作權(quán)限，“科目日報表”的查庫存現(xiàn)金、銀行存除了“引入數(shù)據(jù)”權(quán)限看和打印權(quán)限款、其他貨幣資金和應收票據(jù)林林33 所有操作權(quán)限，除了以下權(quán)限： 只有各類報表的查看所有科目權(quán)限 “賬務處理”下“憑證”的“憑和打印權(quán)限 證審核”；“固定資產(chǎn)”的“改變折舊方法”；“往來管理”的“合同審批”；“出納管理”的“引入數(shù)據(jù)”“；系統(tǒng)維護”的所有權(quán)限。任務四 登陸密碼的更改如表3所示，對操作員的登陸密碼進行更改。表3： 操作員的新登陸密碼操作員 登陸密碼 林林11 11 林林22 22 林林33說明：文件—更換操作員—以操作員登陸；工具修改密碼實訓二 初始化設置財務系統(tǒng)說明：以楊芳身份登陸KIS標準版軟件進行初始化業(yè)務設置。任務一 帳套選項的設置【憑證】選項卡及其他相關(guān)資料的設置 【憑證】選項卡的設置如表9所示。表9 “憑證”選項卡的設置“憑證”選項卡的設置輸入外幣憑證時由本位幣自動折算原幣 憑證需要憑證字憑證過賬前必須經(jīng)過審核 憑證借貸雙方都必須有當前用戶當前用戶 當前用戶檢測單條分錄憑證【賬簿】選項卡的設置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的【賬簿】選項卡的設置如下所示： 賬簿余額方向：與科目余額方向保持一致（余額數(shù)值可以有負數(shù)）賬簿排列順序：按日期、憑證字號排序 可以在明細賬中打印日記賬【稅務、銀行】 稅務登記號：330103 720908 074 開戶銀行及賬號：工商銀行富陽高橋支行888 888 888 888 電話：*** 地址：天津市高橋高科路198號2號實訓樓2441 出納系統(tǒng)啟用期間：2011年第1期 是否進行銀行對賬：是帳套選項的【高級設置】天津市加贏國際商貿(mào)有限公司帳套選項的高級設置除了選用系統(tǒng)的默認設置，其他設置如下所示：系統(tǒng)：允許核算項目分級顯示。憑證：憑證輸入時不能輸入非明細核算項目。固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)折舊時將減值準備的值計算在內(nèi)。出納：編輯日記賬記錄時，檢測憑證字號是否重復。出納：編輯出納日記賬記錄時可以自動從賬務引入數(shù)據(jù)。出納：可以從憑證引入現(xiàn)金日記賬出納：可以從憑證引入銀行存款日記賬。出納：從憑證引入日記賬時覆蓋出納中相同的記錄。任務二 貨幣類別的設置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的外幣核算設置如表6所示 表6 外幣核算設置幣別代碼 幣別名稱 期初匯率USD 美元1美元= 6人民幣任務三 核算項目的設置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的核算項目有往來單位、部門、職員、供應商、客戶和庫存商品6個核算項目。說明：需要新增供應商、客戶和庫存商品3個核算項目 核算項目—增加類別輸入表4或表5 供應商和客戶的屬性設置如表4所示，庫存商品的屬性設置如表5所示。表4 供應商和客戶的屬性設置屬性名稱地址 郵編文本 文本屬性類型 電話 傳真 聯(lián)系人 開戶銀行賬號表5 庫存商品的屬性設置屬性名稱規(guī)格型號 存放地點 計量單位任務四 會計科目的建立文本 文本 文本 文本 文本屬性類型文本 文本 文本天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的部分會計科目及2012年初余額如表8所示 表8 部分會計科目及2012年期初余額科目名稱 庫存現(xiàn)金 人民幣現(xiàn)金 美元現(xiàn)金核算類型 結(jié)算類科目日記賬、結(jié)算類科目、現(xiàn)金類科目 核算單一外幣（期末調(diào)匯）、日記賬、結(jié)算類科目、現(xiàn)金類科目銀行存款 人民幣存款 美元存款日記賬、結(jié)算類科目、銀行類科目 核算單一外幣（期末調(diào)匯）、日記賬、結(jié)算類科目、銀行類科目其他貨幣資金 外埠存款 應收票據(jù) 銀行承兌匯票 商業(yè)承兌匯票 應收賬款 預付賬款 其他應收款客戶核算，往來業(yè)務核算 客戶核算，往來業(yè)務核算 客戶核算，往來業(yè)務核算 客戶核算，往來業(yè)務核算 供應商核算，往來業(yè)務核算借 借 借 借 借 借 借 借 50 210 210 184 20 13 借 借 借3067432 99 方向 借 借 借期初余額 應收職工借款 職員核算 借 財產(chǎn)保險費借 報刊費借 壞賬準備借 材料采購借 庫存商品 庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算 借 存貨跌價準備借 固定資產(chǎn)借 累計折舊借 在建工程借 工程物資借 專用材料借 待處理財產(chǎn)損借溢待處理固定資 借 產(chǎn)損溢待處理流動資 借 產(chǎn)損溢201 短期借款20101 人民幣借款20102 美元借款 核算單一外幣（期末調(diào)匯）203 應付票據(jù) 供應商核算，往來業(yè)務核算 20301 銀行承兌匯票 供應商核算，往來業(yè)務核算 20203 商業(yè)承兌匯票 供應商核算，往來業(yè)務核算 204 應付賬款 供應商核算，往來業(yè)務核算 206 預收賬款 客戶核算，往來業(yè)務核算 215 應付職工薪酬21501 工資 65 1 670 8 2 405 735 24 貸 300 貸 300 貸 貸 214 貸 214 貸 貸 271 貸 30 貸 72 貸 21502 21503 21504 21505 221 22101 22102 22103 22104 2210401 2210402 2210403 2210404 2210405 2210406 2210407 2210408 22105 22106 211 21101 21102 301 311 職工福利費 社會保險費 工會經(jīng)費 職工教育經(jīng)費 應交稅費 應交營業(yè)稅 應交所得稅 應交城建稅 應交增值稅 進項稅額 已交稅金 轉(zhuǎn)出未交增值稅減免稅款 銷項稅額 出口退稅 進項稅額轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)出多交增值稅未交增值稅 應交教育費附加其他應付款 人民幣借款利息美元借款利息 實收資本 資本公積核算單一外幣（期末調(diào)匯）貸 20 貸 貸 貸 貸 129 貸 2 貸 8 貸 13 貸 貸貸貸貸貸貸貸貸貸 100 貸貸 貸貸 貸 2 500 貸 31101 股本溢價 31102 其他資本公積 313 盈余公積 31301 法定盈余公積 31302 任意盈余公積 322 利潤分配 32201 未分配利潤 32202 提取法定盈余公積32203 提取任意盈余公積32204 應付現(xiàn)金股利 32205 轉(zhuǎn)作股本的股利501 主營業(yè)務收入 571 營業(yè)外收入 57101 固定資產(chǎn)盤盈 57102 處理固定資產(chǎn)凈收益57103 其他511 主營業(yè)務成本 517 銷售費用 51701 運輸費 51702 廣告費 51703 折舊費 51704 工資 51705 福利費 51706 其他費用部分核算部門核算 部門核算貸 30 貸 貸 20 貸 20 貸 貸 641 貸 641 貸貸貸貸551 55101 55102 55103 55104 55105 55106 55107 55108 55109 55110 55111 55112 55113 55114 555 55501 55502 55503 55504 575 57501 57502 管理費用 工資 福利費 辦公費 差旅費 折舊費 修理費 業(yè)務招待費 保險費 工會經(jīng)費 職工教育經(jīng)費 印花稅 土地使用稅 壞賬準備 其他費用 財務費用 利息支出 匯兌損益 手續(xù)費 其他費用 營業(yè)外支出 固定資產(chǎn)盤虧 處理固定資產(chǎn)凈損失57503 57504 57505 57506 罰款支出 捐贈支出 非常損失 其他說明：期初余額到實訓三中練習輸入。任務五，其他設置憑證字設置憑證字及其他科目范圍限制的設置如表10所示 表10 憑證字及其科目范圍限制的設置類型 收款憑證憑證字 收限制類型 借方必有202 付款憑證付貸方必有202 轉(zhuǎn)賬憑證結(jié)算方式設置結(jié)算方式包括:現(xiàn)金、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、委托收款、銀行承兌、商業(yè)承兌、電匯和銀行匯款。實訓三 初始化設置—初始資料的錄入任務一 初始資料類別的設置固定資產(chǎn)類別的設置如表11所示，進行天津市加贏國際商貿(mào)有限公司固定資產(chǎn)類別的設置。表11 固定資產(chǎn)類別的設置類別名稱 房屋及建筑物 交通運輸車輛 電子設備及通信設備固定資產(chǎn)變動方式的設置如表12所示，設置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的固定資產(chǎn)變動方式 表12 固定資產(chǎn)變動方式固定資產(chǎn)增加方式 購入 接受投資 接受捐贈 融資租入 自建 盤盈對應入賬科目 10201，人民幣存款 301，實收資本 31112，其他資本公積 222，長期應付款 179，在建工程 19102，待處理固定資產(chǎn)損溢常用折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法預計凈殘值率 4% 4% 4%轉(zhuǎn)借貸必無20210101,10102,10201,1010101,10102,10201,10限制科目或科目范圍 10101,10102,10201,10固定資產(chǎn)減少 所有方式 179，固定資產(chǎn)清理職員類別的設置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員類別有：行政人員、營銷人員、管理人員等三類職員職務的設置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員職務有：一般工作人員、部門副經(jīng)理、部門經(jīng)理、副科長、科長、副主任、主任、副總經(jīng)理和總經(jīng)理 任務二 核算項目檔案的錄入客戶檔案的錄入如表13所示，設置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的客戶檔案。表13 客戶檔案客戶代碼客戶名稱上級客戶代碼01 天津市客戶 無 0101 和平區(qū)客戶 01 0101001 和平區(qū)AK商城 0101 0101002 和平區(qū)BK電器城 0101 0101003 和平區(qū)CK百貨商城0101 0101004 和平區(qū)DK辦公設備有限公司 0101 0102 南開區(qū)客戶01 0102001 南開區(qū)EK電器有限公司 0102 0102002 南開區(qū)FK商廈 0102 0103 河西區(qū)客戶01 0103001 河西區(qū)GK辦公用品有限公司 0103 0103002 河西區(qū)HK購物廣場 0103 02 北京市客戶 無 0201 海淀區(qū)客戶 02 0201001 海淀區(qū)IK家電城0201 0201002 海淀區(qū)JK辦公設備有限公司 0201 0202 朝陽區(qū)客戶 02 0202001 朝陽區(qū)KK百貨商廈 0202 0202002朝陽區(qū)LK商場0202上級客戶名稱無天津市客戶 和平區(qū)客戶天津市客戶 南開區(qū)客戶 南開區(qū)客戶 天津市客戶 河西區(qū)客戶 河西區(qū)客戶 無北京市客戶 海淀區(qū)客戶 海淀區(qū)客戶 北京市客戶 朝陽區(qū)客戶 朝陽區(qū)客戶 03 0301 030101 0302 030201供應商檔案的錄入其他省市區(qū) 其他省 其他 其他市 其他無 03 0301 03 0302無其他省市區(qū)如表14所示，設置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的供應商檔案供應商代碼供應商名稱上級供應商代碼無 1 1 1 1 1 1 1 無 2 2 2 2 2 2上級供應商名稱 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 2 2001 2002 2003 2004 2005 2006部門檔案的錄入營銷一部供應商 山東AX集團河南BX電器有限公司 江蘇CX集團 安徽DX有限公司 上海EX電器有限公司 福建FX電子有限公司 四川GX電器有限公司 營銷二部供應商北京AY辦公設備有限公司 北京BY辦公設備有限公司 廣東CY實業(yè)集團上海DY辦公用品有限公司 上海EY辦公設備有限公司 浙江FY實業(yè)集團無營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 無營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商如表15所示，設置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的部門檔案。部門代碼 1 100部門名稱 總部 總部高層上級部門代碼 無 1上級部門名稱 無 總部 101 總經(jīng)理辦公室 1 102 財務科 1 103 人力資源科 1 2 營銷部門 無 201 營銷一部 2 202營銷二部職員檔案的錄入如表16所示，設置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員檔案 表16 職員檔案代姓名部門類別職務碼 1001 盧高 總部高層 管理人員 總經(jīng)理 1002 蔣飛 總部高層 管理人員 副總經(jīng)理1101 郭偉 總經(jīng)理辦公室 管理人員 主任 1102 高興 總經(jīng)理辦公室 管理人員 副主任