【正文】 正是基于此，黑龍江省鑫正投資擔(dān)保公司開展了流動庫存質(zhì)押（抵押）融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。流動庫存質(zhì)押（抵押）融資擔(dān)保業(yè)務(wù)是指申請融資擔(dān)保的企業(yè)將其存貨質(zhì)押（抵押）給擔(dān)保公司，擔(dān)保公司依據(jù)企業(yè)的資金需求、經(jīng)營情況、庫存價值等確定擔(dān)保融資額度，對企業(yè)流動庫存進(jìn)行管理，為申請擔(dān)保企業(yè)提供融資擔(dān)保。二、流動庫存質(zhì)押（抵押）融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的理論基礎(chǔ)流動庫存質(zhì)押（抵押）融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的理論基礎(chǔ)是我國《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》中有關(guān)動產(chǎn)質(zhì)押和動產(chǎn)（浮動）抵押的相關(guān)法條。動產(chǎn)質(zhì)押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)質(zhì)押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。動產(chǎn)（浮動）抵押是我國物權(quán)法中新創(chuàng)設(shè)的一種抵押擔(dān)保類型，是指企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者以其現(xiàn)有和將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品的全部或部分設(shè)定抵押，抵押人在正常經(jīng)營時可自由處分其抵押財產(chǎn)，在法定或約定情事發(fā)生時，抵押權(quán)人就此時確定的抵押財產(chǎn)（固定化，也稱作封押或結(jié)晶）受償?shù)囊环N抵押方式。對二者的特點、異同的分析討論文獻(xiàn)有很多，在此只針對動產(chǎn)質(zhì)押、動產(chǎn)（浮動）抵押 1對實際業(yè)務(wù)操作有影響的方面進(jìn)行分析。⑤⑥⑦⑧⑨⑩企業(yè)動產(chǎn)主要包括企業(yè)除廠房土地等不動產(chǎn)以外的自有機器設(shè)備、交通運輸工具等物的資產(chǎn)以及企業(yè)存貨、應(yīng)收賬款等流動資產(chǎn)物權(quán)?！段餀?quán)法》中規(guī)定動產(chǎn)質(zhì)押的客體應(yīng)是除法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的非權(quán)利質(zhì)押標(biāo)的物的動產(chǎn)，范疇遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于對動產(chǎn)（浮動）抵押的客體的規(guī)定（只能是生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品）。動產(chǎn)（浮動）抵押反擔(dān)保與動產(chǎn)質(zhì)押反擔(dān)保的本質(zhì)區(qū)別在于是否對反擔(dān)保物的占有。動產(chǎn)（浮動）抵押后，抵押物仍歸抵押人（債務(wù)人）占有使用，而動產(chǎn)質(zhì)押后，質(zhì)物需移交質(zhì)押權(quán)人（擔(dān)保人）占有。動產(chǎn)質(zhì)押權(quán)自質(zhì)物交付時起設(shè)立，以債權(quán)人占有入質(zhì)財產(chǎn)為公示形式，動產(chǎn)（浮動）抵押自抵押合同生效時設(shè)立，未經(jīng)登記不得對抗第三人，設(shè)押財產(chǎn)在抵押人的占有之下，債權(quán)人無占有設(shè)押財產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。債權(quán)人選用動產(chǎn)（浮動）抵押反擔(dān)保時，在固定化之前由于抵押物仍歸抵押人占有，抵押人有可能將抵押物挪用、轉(zhuǎn)移、變賣，在市場主體誠信缺失和財產(chǎn)監(jiān)管缺位的情況下，債權(quán)人的抵押權(quán)較易受到侵害，增加了擔(dān)保的風(fēng)險；動產(chǎn)質(zhì)押由于質(zhì)押物移交質(zhì)押權(quán)人占有，不存在質(zhì)押物被挪用、轉(zhuǎn)移、變賣的可能性，大大增加了擔(dān)保的安全性，質(zhì)押權(quán)的實現(xiàn)較有保障。但抵押可以進(jìn)行登記，通過公示減少糾紛；而目前動產(chǎn)質(zhì)押無法登記可能形成與抵押的糾紛。在動產(chǎn)質(zhì)押的情況下，債權(quán)人不管是親自管理質(zhì)押物還是委托他人代為管理質(zhì)押物，質(zhì)押物因損毀、滅失的賠償責(zé)任均須由債權(quán)人承擔(dān)。動產(chǎn)（浮動）抵押中抵押物因損毀、滅失的責(zé)任均由債務(wù)人自己承擔(dān)。動產(chǎn)（浮動）抵押權(quán)須待出現(xiàn)約定或者法定的浮動抵押固定化事由之后方可實現(xiàn)，在此之前抵押物尚未具體，抵押人保有抵押物的經(jīng)營處分權(quán)，浮動抵押物固定化以后，債權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押物折價或者以拍賣、變賣該抵押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償，債權(quán)人與抵押人未就抵押權(quán)實現(xiàn)方式達(dá)成協(xié)議的，抵押權(quán)人可以請求人民法院拍賣、變賣抵押物；動產(chǎn)質(zhì)押權(quán)則在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)質(zhì)押權(quán)的情形下即可實現(xiàn)，質(zhì)押權(quán)人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押物折價，也可以就拍賣、變賣質(zhì)押物所得的價款優(yōu)先受償。三、流動庫存質(zhì)押（抵押）融資擔(dān)保業(yè)務(wù)方案設(shè)計鑒于動產(chǎn)質(zhì)押、動產(chǎn)（浮動）抵押的特點，參考其他金融機構(gòu)的類似業(yè)務(wù)，流動庫存質(zhì)押（抵押）融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的方案設(shè)計的基本理念是介入企業(yè)的主要經(jīng)營環(huán)節(jié)，要求企業(yè)的存貨流轉(zhuǎn)起來，通過對企業(yè)存貨的流程化控制隔離業(yè)務(wù)風(fēng)險，要做到合法和雙贏，應(yīng)具體考慮以下幾點：業(yè)務(wù)要符合相關(guān)法律的規(guī)定。如相關(guān)合同條款的擬定、動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)中質(zhì)物轉(zhuǎn)移占有的完成、動產(chǎn)浮動抵押業(yè)務(wù)中的工商登記等。要考慮擔(dān)保公司和企業(yè)雙方的利益，業(yè)務(wù)才能得到認(rèn)可并開展起來。如動產(chǎn)質(zhì)押已實現(xiàn)對反擔(dān)保物的控制，債權(quán)人的風(fēng)險較低，但按照物權(quán)法理解質(zhì)押物移交后，質(zhì)押人將無權(quán)使用質(zhì)押物，雖然有質(zhì)押權(quán)人控制力更強的優(yōu)點，但缺點也是顯而易見的，即影響質(zhì)押人的經(jīng)營和質(zhì)押物隨時間變質(zhì)、貶值的風(fēng)險。因此，要允許質(zhì)押物在最低保有量之上進(jìn)行流轉(zhuǎn)，同時要求質(zhì)押物先進(jìn)先出并對周轉(zhuǎn)率提出要求，以使質(zhì)押物保值。雖然對于將未特定化的動產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)押，質(zhì)押行為是否具有法律效力在學(xué)術(shù)界還有爭議??，但實際工作中此種做法已成為慣例。對于企業(yè)來講，既要方便其經(jīng)營，又要盡量降低費用。因此質(zhì)押業(yè)務(wù)選擇企業(yè)現(xiàn)使用庫房租賃，方便企業(yè)經(jīng)營也節(jié)約移庫費用。對于擔(dān)保公司來講，則要控制風(fēng)險、減少風(fēng)險。為降低抵押業(yè)務(wù)風(fēng)險，要求與企業(yè)簽訂抵押物管理協(xié)議，派出監(jiān)管員對抵押物進(jìn)行監(jiān)管，使存貨在擔(dān)保公司設(shè)定的最低保有量之上流轉(zhuǎn)。質(zhì)押業(yè)務(wù)中質(zhì)押物完全轉(zhuǎn)移給質(zhì)押權(quán)人占有后，質(zhì)押權(quán)人要承擔(dān)保管的責(zé)任，而這是一般擔(dān)保公司難以承擔(dān)的，因此要在合同中進(jìn)行約定以規(guī)避相關(guān)責(zé)任。四、流動庫存質(zhì)押（抵押）融資擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程業(yè)務(wù)咨詢、企業(yè)提交材料。接受企業(yè)的業(yè)務(wù)咨詢；企業(yè)提交申請流動庫存質(zhì)押（抵押）融資擔(dān)保業(yè)務(wù)所需提供的材料（除正常申保所需材料外還需提供有關(guān)存貨與倉儲場地的相關(guān)資料）?？疾炱髽I(yè)。初審材料后，需實地對客戶進(jìn)行考察調(diào)研，應(yīng)從以下幾個方面進(jìn)行考察： 考察申保人的經(jīng)營能力和信用狀況；客戶需滿足公司對基本狀況、經(jīng)營管理、財務(wù)、行業(yè)等方面的要求；考察倉儲條件及選擇適宜的存貨種類。質(zhì)押（抵押）物需滿足以下條件：需為原材料、半成品或產(chǎn)品；為客戶合法所有（或依法享有處分權(quán)的）無爭議的、非負(fù)債財產(chǎn)，可以依法轉(zhuǎn)讓、讓與和可變現(xiàn)的；有明確依據(jù)確定價格，價格穩(wěn)定，波動幅度較??；用途廣泛，易于變現(xiàn)；規(guī)格明確、便于計量；易保管、物理和化學(xué)性質(zhì)穩(wěn)定、不易腐爛變質(zhì)和對存儲條件沒有特殊要求。撰寫調(diào)查報告和監(jiān)管方案并提交公司項目評審會。監(jiān)管方案包括選擇質(zhì)押還是抵押方式及理由，質(zhì)押（抵押）物的選擇（品種、量、折扣率、最低保有量等），場地的選擇等。辦理相關(guān)手續(xù)。項目通過評審會后及時將結(jié)果通知授信銀行和客戶。銀行過會后辦理以下手續(xù)：對質(zhì)押（抵押）的存貨辦理財產(chǎn)保險，即由客戶辦理質(zhì)押（抵押）物的相關(guān)保險，在保險合同中指定擔(dān)保公司為第一受益人；開立共管賬戶，即在質(zhì)押（抵押）物不足時存入保證金以保證庫存流轉(zhuǎn)；租賃場地（質(zhì)押），即對監(jiān)管期間使用客戶或第三方庫房的情況，需與客戶或第三方簽訂租賃協(xié)議，若客戶庫房是租賃的則需原出租方書面同意客戶轉(zhuǎn)租；盤點及質(zhì)押物轉(zhuǎn)移占有（抵押物監(jiān)管），即雙方對質(zhì)押（抵押）物進(jìn)行清點、驗收后，存放于公司租賃（抵押是指定）地點。之后，交納費用，簽訂協(xié)議，辦理抵押登記手續(xù)。辦理動產(chǎn)（浮動）抵押擔(dān)保的需要到客戶所在地的工商管理局辦理登記。監(jiān)管。目前采用的是實地監(jiān)管方式，對委托監(jiān)管正在進(jìn)行研究探討。實地監(jiān)管，就是公司派出專門監(jiān)管人員適時的對質(zhì)押物進(jìn)行監(jiān)管。如客戶出庫將使質(zhì)物低于公司確定的最低保有量，客戶必須提前獲得擔(dān)保公司的同意，并采取交納保證金、還款或與擔(dān)保公司協(xié)商提供其它等值質(zhì)押（抵押）物等措施后，才可以出庫。委托監(jiān)管，是指由公司委托正規(guī)倉儲物流公司或項目所在地?fù)?dān)保公司進(jìn)行實地監(jiān)管。項目到期。項目到期，企業(yè)正常還款，擔(dān)保公司解除質(zhì)押（抵押）。如果企業(yè)沒