【正文】 險(xiǎn)未來變化的各種非數(shù)據(jù)化信息，主要包括宏觀分析、行業(yè)分析、經(jīng)營分析、管理層分析等。（第63 頁），（）負(fù)責(zé)接受借款人的委托、策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷。 答案：B 牽頭行是指接受借款人的委托，策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷的銀行。參加行是指接受牽頭行的邀請參加銀團(tuán)，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行。副牽頭行是介于牽頭行和參加行之間的成員。代理行是指負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行。故A、C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第70~71 頁），我國個(gè)人住房貸款與房價(jià)款的比例最高為（），個(gè)人住房貸款的最長期限為（）。%，20 年 %，30 年 %，20 年 %，30 年答案：B 1999 年，中國人民銀行下發(fā)《關(guān)于鼓勵(lì)消費(fèi)貸款的若干意見》，將住房貸款與房價(jià)款的比例從70%提高到80%，同年9 月，中國人民銀行調(diào)整個(gè)人住房貸款的期限和利率，將個(gè)人住房貸款的最長期限從20 年延長到30 年。（第65 頁）“按揭”的說法，錯(cuò)誤的是（）。，多見于我國的香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)，20 世紀(jì)80 年代以來，逐步傳入中國境內(nèi)，不包括質(zhì)押 ，等還清貸款后再將房地產(chǎn)轉(zhuǎn)回到借款人（抵押人）名下 答案：B 廣義的按揭是指任何形式的質(zhì)押和抵押。（第68 頁）28.（）是指借款人向銀行申請的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，或銀行向借款人發(fā)放的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流動(dòng)資金需求的貸款。 答案：A 流動(dòng)資金循環(huán)貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還 “法人賬戶透支”的說法，錯(cuò)誤的是（）。，對法人賬戶透支業(yè)務(wù)申請人的還款能力及擔(dān)保要求要低于普通流動(dòng)資金貸款答案：D 一般情況下，對法人賬戶透支業(yè)務(wù)申請人的還款能力及擔(dān)保要求要高于普通流動(dòng)資金貸款，故C 選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。（第69 頁）30.（）在國際上也叫議付，即給付對價(jià)的行為。 答案：A 出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯在國際上也叫議付，即給付對價(jià)的行為。進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為，故B 選項(xiàng)錯(cuò)誤。保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貸款時(shí)，出口方為了規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法，故C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。，是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收入的業(yè)務(wù)。下列關(guān)于銀行中間業(yè)務(wù)的說法，錯(cuò)誤的是（）。 （手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)）、賺取價(jià)差的方式獲得收益 答案：D 在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，銀行是作為參與信用活動(dòng)的一方參與其中，而第27 頁/ 共39 頁中間業(yè)務(wù)則不同，銀行不再直接作為參與信用活動(dòng)的一方，扮演的只是中介或代理的角色，故D 選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。（第75~76 頁），錯(cuò)誤的是（）。 答案：C 資金業(yè)務(wù)的最主要風(fēng)險(xiǎn)是市場風(fēng)險(xiǎn)，故C 選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道，也是銀行重要的資金來源渠道。銀行開展資金業(yè)務(wù)也面臨著交易對手違約帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)，以及銀行從業(yè)人員的操作風(fēng)險(xiǎn)。（第77 頁），央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、（）以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的主要券種。、投放基礎(chǔ)貨幣 、回籠基礎(chǔ)貨幣 、投放基礎(chǔ)貨幣 、回籠基礎(chǔ)貨幣答案：D 央行票據(jù)是由中國人民銀行發(fā)行的、吸收銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的主要券種。（第78 頁），錯(cuò)誤的是（）。，該銀行必須認(rèn)購 答案：B 中央銀行定向票據(jù)是中國人民銀行的一種貨幣政策工具，這種貨幣政策工具是相對非市場化的。（第79 頁），錯(cuò)誤的是（）。 天 答案：D 由于短期融資券是由企業(yè)發(fā)行，其信用等級低于中央政府，所以收益率比央行票據(jù)和短期國債高。（第79 頁），錯(cuò)誤的是（）。 ，貸出資金稱為拆出，常作為貨幣市場的基準(zhǔn)利率 答案：C同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行。（第80 頁），錯(cuò)誤的是（）?！豆痉ā吩O(shè)立的有限責(zé)任公司 《公司法》設(shè)立的股份有限公司 、交易須依據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定 答案：D 我國公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國證監(jiān)會(huì)，故D 選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。我國企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為財(cái)政部。（第81 頁），錯(cuò)誤的是（）。 答案：B 金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債必須獲得中國人民銀行的行政許可，但申請行政許可前必須首先獲得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。（第82 頁），錯(cuò)誤的是（）。 答案：D 遠(yuǎn)期外匯交易除了可按固定交割日交割外，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割（擇期交易）。（第84 頁），在進(jìn)行必要審查后，決定是否承兌的過程。其中，審查的內(nèi)容不包括（）。 答案：B 票據(jù)承兌業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行根據(jù)在本行開戶客戶提出的承兌申請，對客戶的資信情況、交易背景情況、擔(dān)保情況進(jìn)行審查，決定是否承兌的過程。（第86 頁），錯(cuò)誤的是（）。，需由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息 ，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本 ，貼現(xiàn)是買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的債務(wù)人 答案：D 對于金融機(jī)構(gòu)來說，貼現(xiàn)是買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，可持有票據(jù)到期獲得票據(jù)所載金額的資金，或可提前賣出獲取利差收入。（第86~87 頁），哪一個(gè)不是我國開放式基金的銷售渠道？（） 答案：B 我國開放式基金的銷售渠道主要包括：基金公司直銷、銀行及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷以及新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀(jì)公司代銷三個(gè)渠道。（第99 頁）（）。 答案：B 貸款承諾業(yè)務(wù)包括：項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度、票據(jù)發(fā)行便利。（第103 頁）44.（）主要是為客戶報(bào)批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告時(shí)，向國家有關(guān)部門表明銀行同意貸款支 持項(xiàng)目建設(shè)的文件。 答案：C 項(xiàng)目貸款承諾主要是為客戶報(bào)批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告時(shí)，向國家有關(guān)部門表明銀行同意貸款支持項(xiàng)目建設(shè)的文件。（第103~104 頁），經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中一定不存在的風(fēng)險(xiǎn)是（）。 答案：C 國家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，在同一個(gè)國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國家風(fēng)險(xiǎn)。（第115 頁）（）。，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策 、分析和報(bào)告，以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略 答案：D 建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個(gè)基本準(zhǔn)則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性，以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略；風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)（例如道德風(fēng)險(xiǎn)等），故D 選項(xiàng)說法不正確。（第121 頁），由各級風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)職責(zé)的是（）。 答案：A 一般來說，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制、決策的責(zé)任。（第122 頁），（）是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。 答案：D 經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。由于它直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，因此，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。（第125頁） 年發(fā)生的？（）。 B.《巴塞爾資本協(xié)議》通過 C.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實(shí)施 答案：B 1988 年7 月巴塞爾委員會(huì)通過了《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》（簡稱《巴塞爾資本協(xié)議》）。巴塞爾委員會(huì)成立于1974 年底，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。巴塞爾委員會(huì)于2004 年6 月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。我國自2004 年3月1 日起施行《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第128 頁、第130頁），關(guān)于目前我國銀行業(yè)資本監(jiān)管要求的表述不正確的是（）。%；計(jì)入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的50% 、10%、20%、50%、70%、100% 答案：C 2004 年3 月1 日起施行的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)，故C 選項(xiàng)的表述不正確。（第130 頁）“三性”平衡的說法不正確的是（）。、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則，其收益率一般越高，而其流動(dòng)性和安全性則越低 答案：B 銀行只有保持必要的流動(dòng)性和安全性，才能從根本上保證盈利目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，流動(dòng)性和安全性是效益性的基礎(chǔ)和必要條件，故B 選項(xiàng)說法不正確。（第132 頁、第135 頁），“毛利率”屬于（）。 答案：B 常用的企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)可分為運(yùn)營指標(biāo)和償債能力指標(biāo)兩大類。運(yùn)營指標(biāo)包括資產(chǎn)管理指標(biāo)（短期和長期）和盈利能力指標(biāo)（銷售回報(bào)指標(biāo)和投資回報(bào)指標(biāo)）；償債能力指標(biāo)包括流動(dòng)性指標(biāo)和長期償債能力指標(biāo)。毛利率屬于盈利能力指標(biāo)中的銷售回報(bào)指標(biāo)。（第 144~145 頁）（）。“資產(chǎn)”、“負(fù)債”、“所有者權(quán)益”、“收入”、“費(fèi)用”、“利潤”六項(xiàng) 、利潤表、現(xiàn)金流量表都是動(dòng)態(tài)報(bào)表，產(chǎn)生了復(fù)試記賬法，最通用的是借貸記賬方法 ，管理會(huì)計(jì)是對內(nèi)報(bào)告 答案：B 資產(chǎn)負(fù)債表是靜態(tài)報(bào)表，利潤表、現(xiàn)金流量表是動(dòng)態(tài)報(bào)表。（第136~137 頁）（）原則。 答案：D 銀行金融創(chuàng)新的基本原則包括：合法合規(guī)、公平競爭、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露、維護(hù)客戶利益、四個(gè)認(rèn)識原則?！翱蛻糍Y產(chǎn)隔離”只是銀行金融創(chuàng)新中“維護(hù)客戶利益”原則的一項(xiàng)具體要求。（第148~151 頁）《公司法》的規(guī)定出資設(shè)立，股東以其出資額或認(rèn)購的股份對公司承 擔(dān)責(zé)任，公司以其（）對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。