【正文】 、有效。（4）通過排查，我行政府置換貸款行為真實(shí)，現(xiàn)金來源合規(guī)，置換決議或具有效力的法律文書資料齊全。（5）經(jīng)排查，我行貸款程序合法合規(guī)，但存在貸款手續(xù)不全的現(xiàn)象。經(jīng)排查，我行共有**筆貸款**萬元貸款手續(xù)不全，主要表現(xiàn)在公司設(shè)備抵押貸款無公司股東同意抵押承諾書、抵押簽證審批書和抵押權(quán)人未簽章；采礦權(quán)抵押無權(quán)威部門估價報(bào)告；房產(chǎn)未到國土資源局辦理登記手續(xù)；房產(chǎn)共有人未全部到場簽字等。（6）經(jīng)排查，我行存在限制的抵押物辦理抵押貸款，貸款期間抵押物被轉(zhuǎn)移、挪用、處置、調(diào)換、逃廢債務(wù)和在貸款期間抵押物毀損、滅失、價值降低、變現(xiàn)能力減弱的現(xiàn)象。根據(jù)排查結(jié)果，我行共有**筆共計(jì)**萬元無土地使用證或集體土地使用證房產(chǎn)抵押貸款，共有筆貸款共計(jì)萬元在貸款期間抵押物毀損、滅失、價值降低、變現(xiàn)能力減弱，共有筆萬元在貸款期間抵押物被轉(zhuǎn)移、挪用、處置、調(diào)換，以逃廢債務(wù)。（7）經(jīng)排查我行沒有權(quán)屬關(guān)系不明晰或有爭議的抵押物的抵押貸款；沒有偽造虛假抵押物權(quán)屬證書、登記證書，掩蓋抵押物物權(quán)狀況的貸款；沒有接受有特定用途或難以變現(xiàn)的抵押物發(fā)放的貸款；沒有抵押物屬第三方的，內(nèi)外勾結(jié)偽造第三方同意抵押的證明文件，合謀騙取信貸資金的貸款；沒有貸款期間抵押物被轉(zhuǎn)移、挪用、處置、調(diào)換、逃廢債務(wù)的貸款；沒有貸款期間抵押物毀損、滅失、價值降低、變現(xiàn)能力減弱、超過有效期等情況不予反映的貸款；沒有內(nèi)外勾結(jié)并以明顯高于市場價格的抵押物償還本息的貸款等。（8）借名、假名、冒名貸款排查已經(jīng)結(jié)束，數(shù)據(jù)（9）對此次排查出來的問題貸款，進(jìn)行了責(zé)任認(rèn)定，落實(shí)限期清收責(zé)任人。我行嚴(yán)格按照“三項(xiàng)整治活動方案”和“不良貸款真實(shí)性排查”工作的要求，要求各支行負(fù)責(zé)人出具承諾書。排查責(zé)任此次排查我行嚴(yán)格按照以下要求，認(rèn)真落實(shí)排查責(zé)任： 一是誰經(jīng)手，誰負(fù)責(zé)。貸款經(jīng)辦人員及相關(guān)責(zé)任人員對所放貸款的真實(shí)性負(fù)責(zé)。二是誰檢查，誰負(fù)責(zé)。逐戶、逐筆確定排查責(zé)任人，我行排查組和支行檢查人員要對其排查的業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，支行負(fù)責(zé)人要對本機(jī)構(gòu)排查工作負(fù)責(zé)任。三是誰承諾，誰負(fù)責(zé)。各支行主要負(fù)責(zé)人對排查工作負(fù)總責(zé)，并出具了承諾書，承諾本機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量已有真實(shí)反映，沒有故意隱瞞貸款的實(shí)際發(fā)現(xiàn)狀況，如發(fā)現(xiàn)存在問題，要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。問題整改。對以上我行排查出來的問題，一是要求職能部門和支行對問題進(jìn)行梳理，認(rèn)真進(jìn)行整改；二是要求財(cái)務(wù)部門按照風(fēng)險(xiǎn)排查結(jié)果，重新認(rèn)定貸款風(fēng)險(xiǎn)類別，提足撥備，使貸款損失準(zhǔn)備充足率、撥備覆蓋率、貸款撥備率等指標(biāo)符合監(jiān)管要求。三是要求各職能部門認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)成因，改進(jìn)信貸管理、績效考核辦法。同時，根據(jù)年初培訓(xùn)計(jì)劃，要求業(yè)務(wù)管理部和人力資源部及時落實(shí)對員工的培訓(xùn)教育，提高風(fēng)險(xiǎn)識別能力。（二）強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行力突查。認(rèn)真開展自查。今年我行不定期組織了審計(jì)稽核、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部門，經(jīng)常性地開展對轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的自查。（1）開展了2010年年終決算的審計(jì)工作。根據(jù)《**省金融機(jī)構(gòu)2010會計(jì)決算工作指導(dǎo)意見》的要求，我行于日，對我行2010的資產(chǎn)負(fù)債、會計(jì)決算、財(cái)務(wù)收支、往來賬務(wù)情況等方面進(jìn)行了審計(jì)。存在的問題主要有登記薄登記不規(guī)范、未按規(guī)定開展非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、年終查庫內(nèi)容不全面、其它應(yīng)收款墊付未經(jīng)負(fù)責(zé)人審批、憑證未按規(guī)定用途使用。針對存在問題，責(zé)成各支行要結(jié)合“雙建”活動，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范化建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)核算制度，規(guī)范會計(jì)核算行為，全面推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。（2）開展了對個人住房按揭貸款專項(xiàng)審計(jì)工作。為進(jìn)一步規(guī)范我行個人住房按揭貸款，推動個人住房按揭貸款管理制度化、規(guī)范化進(jìn)程，切實(shí)加強(qiáng)信貸管理，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。于日，對我行發(fā)放的住房按揭貸款進(jìn)行了一次專項(xiàng)稽核檢查。通過審計(jì)，我行在國家對房地產(chǎn)出臺一系列政策后，對住房按揭貸款嚴(yán)格按國家調(diào)控政策，申請貸款的客戶必須到房地產(chǎn)登記部門取得房產(chǎn)為第一套房的證明，首付款切實(shí)到位，才辦理住房按揭貸款，同時實(shí)地調(diào)查借款人的經(jīng)濟(jì)狀況，合理約定借款期限和利率，加強(qiáng)貸后管理，自運(yùn)營按揭貸款以來，無一筆按揭貸款進(jìn)入不良，創(chuàng)造了信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)品種中不良率為零的佳績。但在檢查中也發(fā)現(xiàn)，經(jīng)辦行在資料收集更新與貸后管理上執(zhí)行力度不夠，有待加強(qiáng)。（3）開展了綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)專項(xiàng)稽核。為進(jìn)一步加強(qiáng)對綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的日常管理，規(guī)范基層員工的操作程序，控制操作風(fēng)險(xiǎn)，提高綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平,于日，采取查帳，調(diào)閱監(jiān)控錄像，現(xiàn)場察看業(yè)務(wù)操作流程等方式，對財(cái)務(wù)部、電子銀行部、各支行、營業(yè)部綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)的防控情況進(jìn)行了一次現(xiàn)場審計(jì)，重點(diǎn)審查了授權(quán)卡與柜員卡的管理，現(xiàn)金庫存管理，重要空白憑證和印章的管理，存款帳戶的開立與使用現(xiàn)代支付業(yè)務(wù)合規(guī)性，公共管理類的規(guī)范操作等。存在的問題主要有柜員卡未按規(guī)定保管，授權(quán)卡移交不合規(guī)，柜員信息與實(shí)際不符，柜員卡未定期修改密碼，未執(zhí)行卡隨人走；重要空白憑證銷號不及時，重要空白憑證未實(shí)行帳實(shí)分管，日終授權(quán)柜員未對現(xiàn)金和憑證進(jìn)行復(fù)點(diǎn)檢查等；對公存款對帳不認(rèn)真，更換印鑒手續(xù)不規(guī)范，現(xiàn)代支付來帳接收不及時等，對上述檢查中發(fā)現(xiàn)的問題我行進(jìn)行通報(bào)，對機(jī)構(gòu)責(zé)任人對照《金融機(jī)構(gòu)工作人員違規(guī)行為處理辦法》進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰，其處罰責(zé)任人人，并督促各分支機(jī)構(gòu)落實(shí)整改。（4）開展了對公賬戶風(fēng)險(xiǎn)排查。根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)中國銀監(jiān)會合作部關(guān)于印發(fā)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)對公存款賬戶風(fēng)險(xiǎn)排查要點(diǎn)的通知》文件要求，我行于日,對轄內(nèi)個支行共計(jì)戶對公賬戶開展風(fēng)險(xiǎn)排查，排查內(nèi)容涉及開戶手續(xù)、開戶資料、賬戶使用、銷戶、交易操作和對賬六個方面，所查機(jī)構(gòu)存在的問題主要是賬戶資料不能及時更新、部分機(jī)構(gòu)缺少賬戶協(xié)議、休眠賬戶未按規(guī)定進(jìn)行管理、印鑒更換不符合規(guī)定、對公賬戶銷戶不符合規(guī)定等，針對排查發(fā)現(xiàn)的問題，責(zé)成各支機(jī)構(gòu)立即逐項(xiàng)整改、強(qiáng)化考核、落實(shí)責(zé)任、防范風(fēng)險(xiǎn)，同時對存在問題機(jī)構(gòu)的委派會計(jì)登記違規(guī)積分一次。（5）為促進(jìn)全行進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，切實(shí)提高各項(xiàng)制度執(zhí)行力，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，我行稽核部于日，重點(diǎn)對票據(jù)業(yè)務(wù)、對公存款賬戶及財(cái)政性存款賬戶管理、對賬制度等內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行了一次專項(xiàng)審計(jì)。存在的問題主要為大額現(xiàn)金支取未審批、掛失手續(xù)不合規(guī)、賬戶管理不符合規(guī)定。通過檢查，責(zé)成各支行要加強(qiáng)內(nèi)控制度執(zhí)行力，建立健全內(nèi)控制度體系，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。（6）為切實(shí)推動全行四項(xiàng)重大監(jiān)管事項(xiàng)的執(zhí)行力度和整改落實(shí)，日我行審計(jì)稽核部與業(yè)務(wù)管理部合作開展了四大重大監(jiān)管事項(xiàng)專項(xiàng)檢查，對全行的政府融資平臺貸款、中長期貸款合同整改情況、貸款“受托支付”執(zhí)行情況、住房差別化信貸政策落實(shí)情況，進(jìn)行了檢查。繼續(xù)組織離崗審計(jì)和移位審計(jì)。今年我行共交流人次，我行審計(jì)稽核部支行行長、部門經(jīng)理、副行長、行長助理和重要崗位人員開展了離任審計(jì)，我行兼職稽核員對其他崗位輪換人員進(jìn)行了離任審計(jì)。存在的問題主要是利率執(zhí)行不準(zhǔn)確、信貸資料未及時收集與更新，“三查”制度執(zhí)行不不到位、貸款五級分類不準(zhǔn)確，動產(chǎn)抵押管理不規(guī)范等，通過檢查，