【正文】 七 財務評價指標 1 銷售收入 萬元 年均 2 財務內部收益率 % 所得稅前 3 財務內部收益率 % 所得稅后 4 所得稅前財務凈現值 萬元 ic=6% 5 所得稅后財務凈現值 萬元 ic=6% 6 投資回收期 年 所得稅后 ,含建設期 7 總投資收益率 % 9 盈虧平衡點 % 生產期平均 第 2 章 項目建設必要性與可行性 項目背景 XXX 于是 1993 年 5 月經國務院批準成立，位于 XXX最南端，地處北回歸線以南， 地處東經 107176。28′108176。36′，北緯 21176。36′22176。22′， 東南瀕臨北部灣，西南與越南接壤，北連南寧市，十萬大山山脈從東北至西南貫穿全境，地勢中部高，南、北部低。大陸海岸線 584 公里，邊境線 200 多公里。是一個既沿邊又沿海的地區(qū)，是大西南地區(qū)出海出邊最便捷的通道口之一。 XXX轄港口、 XXX、上思、東興 4個區(qū)、市（縣），24個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，行政 區(qū)劃總面積 6300多平方公里，耕地總面積 138 萬畝，全市總人口 ,其中農業(yè)人口 ,占總人口的 75%。有壯、瑤、京等十多個少數民族。 全市有海岸線 580 多公里，邊境線 230 多公里，有 5個國家一類口岸，被譽為 “中國西南門戶，華夏邊陲明珠”。 XXX港既沿邊又沿海，是 XXX第一大港口和大西南最便捷的出海通道，是中國進入東盟的橋頭堡。 XXX 是環(huán)北部灣地區(qū)乃至亞太地區(qū)（即亞洲太平洋地區(qū)）經濟圈上新的經濟增長點，是中國經濟特別是大西南地區(qū)和西部地區(qū)經濟走向世界的橋頭堡，是中國商品和亞太經濟圈及東盟各國 商品在空間上流通的重要海陸通道。作為中國通往越南及東南亞國家最便捷的海陸通道， XXX 在中國 — 東盟自由貿易區(qū)和 “ M”型 區(qū)域經濟合作戰(zhàn)略格局中有著獨特的區(qū)位條件。 隨著《 XXX 北部灣經濟發(fā)展規(guī)劃》的實施、 《國務院關于進一步促 8 進 XXX 經濟社會發(fā)展的若干意見》 的貫徹落實、中國 — 東盟自由貿易區(qū)的建立和東興國家重點開發(fā)開放試驗區(qū)的建設， XXX作為北部灣經濟區(qū)的前沿陣地，一批如核電、金川等大型企業(yè)相繼落戶我市，未來 510年， XXX 大港口、大工業(yè)、大開放的格局基本形成，城市人口和流動人口不斷增加，城市化進程不斷推進，到 2020年，城市人口 將 增加到 100萬人以上，達到中等城市水平。 隨著中國 — 東盟自貿區(qū)的早期收獲計劃的實施，與東盟國家在水果等農產品方面實行零關稅政策，從泰國、越南等東盟國家進口的農產品總量逐年增加，在低成本競爭面前，對我國農產品生產形成巨大的沖擊和挑戰(zhàn)，特別是傳統的果品業(yè)受到較大的影響。據統計， 2021年，中國從東盟進口農產品 750 億美元，出口農產品 554 億美元，其中，進口 億美元，出口水果 。到 2021年，中國從東盟進口農產品 1067億美元，出口 1063 億美元，其中，進口 ，出口水果 ，分別增長 95%和 83%，東盟國家在水果出口方面占據十分明顯的比較優(yōu)勢。 XXX屬南亞熱帶季風氣候區(qū)，四季溫和，光照充足，雨量充沛，雨熱同季。農業(yè)資源十分豐富，主要農作物有水稻、玉米、甘蔗、蔬菜、柑橙、荔枝、龍眼、紅龍果、玉桂、八角等。常年糧食播種面積 萬畝，其中水稻播種面積 58萬畝，甘蔗 65 萬畝，蔬菜播種面積 萬畝，水果面積 16萬畝。非常適合水果等農作物的生長。 XXX作為連接東盟的橋梁門戶，與東盟各國在經濟、政治、社會等 9 各方面的接觸和合作越來越頻繁，經濟社會發(fā)展迎來了新的機遇和挑戰(zhàn)。農業(yè)和農村經濟也進入了一個新的歷史階段。 XXX各級黨委、政府結合本地實際，圍繞奔小康目標，把 XXX 的城市發(fā)展定位為“生態(tài)、邊海、門戶”。積極探索與尋找由傳統農業(yè)向現代農業(yè)轉變的新方法、新路子。把發(fā)展地方特色農業(yè)和農村休閑旅游業(yè)作為今后農業(yè)和農村經濟發(fā)展的主導方向。 項目建設的必要性 中國－東盟自由貿易區(qū)的建立，特別是“零關稅”的實施，必然對我國在農業(yè)發(fā)展、農產品貿易、農產品結構和農業(yè)產業(yè)結構等方面產生重大影響。我國和東盟大多數國家都有某些具有明顯比較優(yōu)勢的農產品，其中泰國的大米和水果的比較優(yōu)勢明 顯強于所有國家，而印尼、馬來西亞和菲律賓等在咖啡、椰子和熱帶水果等農作物上具有優(yōu)勢，印支各國則在木材上具有優(yōu)勢。我國在柑桔、甘蔗等農產品上具有一定的優(yōu)勢。但是，這種優(yōu)勢并不明顯。就對泰國而言，泰國的山竹、榴蓮等熱帶水果在我國市場上擁有較大的容量，在實施了“零關稅”之后，雖然進口價格下降了，但是商品的國內價格卻沒有明顯的下降，有些產品的價格甚至還上升，這主要是這類產品市場容量大，求大于供?！霸缙谑斋@計劃”的實施，特別是受到“例外產品清單”的束縛，我國農業(yè)市場主體難以參與國際競爭，使我國與東盟國家之間的農產品市 場競爭更趨激烈，農產品貿易一直為逆差，致使對我國的 10 農業(yè)生產，特別是果蔬產品生產造成較大沖擊。 XXX的水果產業(yè)中，主要水果品種集中在柑桔、荔枝和龍眼三種，面積 萬畝，約占全市水果種植面積的 70%。近年來，受東盟水果的沖擊下，在市場競爭中逐漸處于劣勢，生產面積逐年萎縮，果園失管、產量銳減。 2021年全市水果總產量僅為 ，比 2021 年減少7%。 XXX 的水果產業(yè)比較突出的問題是果樹種類及品種結構不合理，名、特、優(yōu)品種缺乏。果品品質差，規(guī)模小，管理不善，技術落后，經濟效益差，嚴重阻礙水果產業(yè)的發(fā)展，影 響農民種植水果的積極性。 充分利用自然資源優(yōu)勢，因勢利導，調減傳統大宗的、在市場上缺乏競爭力的農產品種類，增加市場緊俏名特優(yōu)稀農產品種類，主動適應市場的需要，是促進農業(yè)產業(yè)結構優(yōu)化，加快增加農民收入的有效途徑，也是提高農產品國際競爭力的迫切需要。如果不能盡快按照國際市場需求及時調整品種結構，提高產品的質量檔次，水果產品就難以打入國際市場，甚至在國內市場也難以站穩(wěn)腳跟。因此，引進示范和大力推廣東盟優(yōu)良水果品種，積極引導農民加快產業(yè)結構調整，有利于補償農民的損失，能滿足國內市場對東盟國家水果的需求，有利于促進我 國與東盟國家農產品貿易的平衡發(fā)展。 實施本項目主要是為當地群眾脫貧致富提供一個全新模式，起到示范帶動作用，帶領當地群眾進一步探索脫貧致富的新路子，改變當地群眾的保守思想，增加農民收入，促進農業(yè)產業(yè)結構調整，提高農業(yè)經濟效益。因此，項目的建設是十分必要的。 11 項目建設的可行性 XXX位于北回歸線以南，十萬大山由東向西貫穿 XXX，市內多山地和丘陵，十萬大山山脈以南有一條十幾公里寬闊的小丘平原地，還未開發(fā)的荒山荒坡面積達 50 多萬畝。受海洋氣候的影響，屬南亞熱帶季風候區(qū)，溫和濕潤，冬短夏長，年溫差小，太陽輻射 強，日照充足，熱量豐富，雨量充沛。太陽輻射為 千卡／年 .厘米，光照時數為 小時 /年，年平均氣溫在 21－ 23℃之間，全年一月份最冷，月均氣溫為 ℃－ ℃；七月份最熱，月均氣溫為 ℃－℃．年極端最高氣溫 ℃，最低氣溫 ℃。南部地區(qū)出現霜凍的機率較少，僅為 %。年最大降水量 毫米，年最小降水量 毫米。多年平均降水量 毫米，降水主要集中在 6 月9 月間。由于地處 XXX 的西南邊，北面有十萬大山依靠，氣候表現為春秋相連，夏長無冬。土壤 類型主要有三種，成土母質有花崗巖，沙頁巖和濱海沉積物。土壤按質地分主要有：壤土，沙壤土，粘土等，其中花崗巖、砂頁巖風化物形成的土壤有機質含量 2%，全氮 －%，速效磷 15－ 20ppm，速效鉀 40－ 50ppm。與接壤的越南、泰國等東盟國家的氣候、土壤自然資源十分相似。 1999 年以來， XXX 引進了紅龍果、蓮霧等多個熱帶水果進行小面積的試驗示范，并已經取得成功，獲得了很好的經濟效益。如紅龍果投產時間從 5月份到 11月份，畝產量達 噸，蓮霧經過生理調節(jié)結果投產時間在 10 月分 翌年 1 月份。實踐證明，在 XXX 南部地區(qū)種植 12 東盟熱帶水果條件適宜，為項目的實施打下了的現實基礎。 東盟水果品種在國際市場久負盛名。引進東盟國家的優(yōu)良品種，并依靠現有的先進的科學技術進行繁育、栽培，不但能充分發(fā)揮我國農業(yè)生產的傳統優(yōu)勢，而且能充分利用豐富的土地資源，安置農村富余勞動力，促進業(yè)產業(yè)化結構調整，提高農業(yè)生產效益，增加農民收入，對于農業(yè)向高效化、產業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展具有十分重要的意義。本項目的實施，將進一步引導山區(qū)農民發(fā)展種植業(yè)，特別是對貧困村農戶增收致富具有十分明顯的促進作用。 第 3 章 產品供求分析與預測 國際市 場分析 與預測 東盟是 “熱帶水果之鄉(xiāng) ”，其中菲律賓、越南、泰國、印度尼西亞、馬來西亞四季均可生產種類繁多的熱帶干鮮水果，既是世界上大宗熱帶干鮮水果如香蕉、菠蘿、芒果、番木瓜、腰果等的重要產地，還出產許多本地特有的珍稀熱帶水果品種，如榴蓮、山竹、龍眼、紅毛丹等。據 FAO 統計， 2021 年東盟水果總產量約 萬 t，占世界水果總產量的 %。東盟國家許多果樹品種居世界前列，如菲律賓的香蕉，印度尼西亞、泰國的番石榴、芒果和山竹，泰國、菲律賓的菠蘿和印度尼西亞的鱷梨均進入世界主產國前 5 位，其中菲律賓的香蕉和泰國的菠蘿均排第 2位。 隨著中國 東盟自由貿易區(qū)的建成，我國水果、特別是熱帶水果產業(yè)將面臨巨大的挑戰(zhàn)。 國內市場分析與預測 2021 年，我國果園總面積 11140 千公頃，水果總產量達 萬噸，占世界水果總產量的 12%。是世界第一大果品生產國。蘋果、柑桔、梨和香蕉四大主栽果品占總產量的 70%以上，但市場競爭力不強。水果總產量中優(yōu)質果僅占 30％左右，高檔精品果不足 1％，大量的水果質量低劣、商品性差。我國雖然是果品生產大國，但也是果品出口小國。 14 鮮食果品在果品消費中一直占著重要位置，在發(fā)達國家鮮食比 例占果品產量的 60%以上。發(fā)達國家人均鮮果消費量在 80kg 左右，而我國人均鮮果消費量約為 40kg，僅相當于發(fā)達國家消費水平的一半。在鮮食水果品種選育、提高優(yōu)質果率及采摘后商品化保鮮貯運等關鍵環(huán)節(jié)發(fā)展?jié)摿艽蟆? 我國果品產業(yè)市場潛力大。目前，東盟名優(yōu)水果在市場上價格保持平穩(wěn)，沒有大起大落趨勢。目前在國內批發(fā)市場東盟水果品種價格均穩(wěn)定在 6元 /kg以上，其中：紅龍果價格穩(wěn)定在 610元 /kg，蓮霧價格保持 3040元 /kg，紅毛丹價格保持 1020元 /kg，山竹價格保持 1015元 /kg。 隨著人民生活水平的提高 ，對水果的需求也將越來越大，對于名優(yōu)水果的消費，也將隨著物質條件的改善和消費觀念的更新，需求量也將逐漸增加，實施本項目市場前景十分廣闊。 XXX本地 市場分析 與預測 2021 年， XXX 果園總面積為 千公頃，水果總產量為 萬噸。僅占 XXX農作物播種總面積的 16%。水果生產本應具有十分大的潛力。但 按照我國與東盟國家全面經濟合作框架協議 “早期收獲 ”方案，我國與泰國、馬來西亞、印度尼西亞等東盟國家的進出口水果實施零關稅，東盟水果進入我國市場沒有了門檻，近幾年來市場上的東盟水果 顯上升態(tài)勢 。 據統計 ， 2021年 1 至 5月，中國全國從東盟地區(qū)國家 15 進口的水果數量為 29 萬噸，到 2021 年，僅 1 至 4 月間 XXX 憑祥一個口岸從東盟國家的水果進口量已達到 萬噸，接近 2021 年中國全國前 5個月的全部進口量，而 2021年 XXX 口岸對東盟水果進出口量僅占全國東盟水果進出口總量的 ％。從 2021年到 2021年間，中國從東盟的水果進口量已經增長了至少 3倍。 XXX與東盟國家比鄰，由于地域接近，東盟水果的涌入， XXX受到 明顯的 沖擊。 目前東盟國家進入 XXX 市場的水果，主要是荔枝、龍眼、火龍果、菠蘿、榴蓮、芒果 、山竹 等南 亞熱帶水果。由于東南亞國家氣溫高，日照時間長，和 XXX 的同類水果相比，具有早熟的優(yōu)勢。東盟水果搶占 了 XXX 水果的先機，也降低了消費者對本地水果的關注和興趣。此外，由于勞動力成本低等原因，東南亞水果的價格普遍較低，這帶給XXX 水果鮮銷的沖擊是不容忽視的。 因此，必須積極主動地對 本地 水果 產業(yè) 的內部結構進行 調整 ，以適應市 場的變化。第 4 章 項目承擔單位基本情況 本項目由 XXX農業(yè)委員會 牽頭 組織實施 ， XXX優(yōu)質農產品開發(fā)中心負責具體實施， XXX大旺畜牧水產發(fā)展有限公司 協助實施。 基本 情況 XXX 優(yōu)質農產品開發(fā)中心是 XXX 農業(yè)委員 會 下屬的的事業(yè)單位。 主要 業(yè)務范圍是： 研究制定全市優(yōu)質農產品發(fā)展布局規(guī)劃。組織、協調、指導全市名特優(yōu)新農產品的開發(fā)、生產和技術服務，推廣優(yōu)質農產品生產、加工、儲運技術，組織協調名特優(yōu)新農產品資源開發(fā)、基地建設和市場推介，引進、吸收、試驗、示范和開發(fā)國內外名、特、優(yōu)、新品種和新技術。 執(zhí)行有關優(yōu)質農產品標準實施和推廣工作。 開展優(yōu)質農產品信息咨詢服務， 開展多種形式及不同層次的教育培訓活動，提高 農民 的科學文化素質和經營管理能力 ， 解決 農民 生產中技術、資金及生產管理所發(fā)生問 題及困難。 促進 開展民間交流與合作，發(fā)展同國外有關團體的友好關系。 主要業(yè)務能力是為 農企提供信息、資金、技術、人才、市場、種苗等農業(yè)產前、產中、產后全方位的服務。發(fā)展優(yōu)質農產品事業(yè)，推進農業(yè)經濟 更好更快 發(fā)展。 項目承擔單位 法人情況 及人員構成 項目承擔單位的法人代表