【正文】 七 財務(wù)評價指標 1 銷售收入 萬元 年均 2 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅前 3 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后 4 所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 ic=6% 5 所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 ic=6% 6 投資回收期 年 所得稅后 ,含建設(shè)期 7 總投資收益率 % 9 盈虧平衡點 % 生產(chǎn)期平均 第 2 章 項目建設(shè)必要性與可行性 項目背景 XXX 于是 1993 年 5 月經(jīng)國務(wù)院批準成立，位于 XXX最南端，地處北回歸線以南， 地處東經(jīng) 107176。28′108176。36′，北緯 21176。36′22176。22′， 東南瀕臨北部灣，西南與越南接壤，北連南寧市，十萬大山山脈從東北至西南貫穿全境，地勢中部高，南、北部低。大陸海岸線 584 公里，邊境線 200 多公里。是一個既沿邊又沿海的地區(qū)，是大西南地區(qū)出海出邊最便捷的通道口之一。 XXX轄港口、 XXX、上思、東興 4個區(qū)、市（縣），24個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，行政 區(qū)劃總面積 6300多平方公里，耕地總面積 138 萬畝，全市總?cè)丝? ,其中農(nóng)業(yè)人口 ,占總?cè)丝诘?75%。有壯、瑤、京等十多個少數(shù)民族。 全市有海岸線 580 多公里，邊境線 230 多公里，有 5個國家一類口岸，被譽為 “中國西南門戶，華夏邊陲明珠”。 XXX港既沿邊又沿海，是 XXX第一大港口和大西南最便捷的出海通道，是中國進入東盟的橋頭堡。 XXX 是環(huán)北部灣地區(qū)乃至亞太地區(qū)（即亞洲太平洋地區(qū)）經(jīng)濟圈上新的經(jīng)濟增長點，是中國經(jīng)濟特別是大西南地區(qū)和西部地區(qū)經(jīng)濟走向世界的橋頭堡，是中國商品和亞太經(jīng)濟圈及東盟各國 商品在空間上流通的重要海陸通道。作為中國通往越南及東南亞國家最便捷的海陸通道， XXX 在中國 — 東盟自由貿(mào)易區(qū)和 “ M”型 區(qū)域經(jīng)濟合作戰(zhàn)略格局中有著獨特的區(qū)位條件。 隨著《 XXX 北部灣經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃》的實施、 《國務(wù)院關(guān)于進一步促 8 進 XXX 經(jīng)濟社會發(fā)展的若干意見》 的貫徹落實、中國 — 東盟自由貿(mào)易區(qū)的建立和東興國家重點開發(fā)開放試驗區(qū)的建設(shè)， XXX作為北部灣經(jīng)濟區(qū)的前沿陣地，一批如核電、金川等大型企業(yè)相繼落戶我市，未來 510年， XXX 大港口、大工業(yè)、大開放的格局基本形成，城市人口和流動人口不斷增加，城市化進程不斷推進，到 2020年，城市人口 將 增加到 100萬人以上，達到中等城市水平。 隨著中國 — 東盟自貿(mào)區(qū)的早期收獲計劃的實施，與東盟國家在水果等農(nóng)產(chǎn)品方面實行零關(guān)稅政策，從泰國、越南等東盟國家進口的農(nóng)產(chǎn)品總量逐年增加，在低成本競爭面前，對我國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)形成巨大的沖擊和挑戰(zhàn)，特別是傳統(tǒng)的果品業(yè)受到較大的影響。據(jù)統(tǒng)計， 2021年，中國從東盟進口農(nóng)產(chǎn)品 750 億美元，出口農(nóng)產(chǎn)品 554 億美元，其中，進口 億美元，出口水果 。到 2021年，中國從東盟進口農(nóng)產(chǎn)品 1067億美元，出口 1063 億美元，其中，進口 ，出口水果 ，分別增長 95%和 83%，東盟國家在水果出口方面占據(jù)十分明顯的比較優(yōu)勢。 XXX屬南亞熱帶季風氣候區(qū)，四季溫和，光照充足，雨量充沛，雨熱同季。農(nóng)業(yè)資源十分豐富，主要農(nóng)作物有水稻、玉米、甘蔗、蔬菜、柑橙、荔枝、龍眼、紅龍果、玉桂、八角等。常年糧食播種面積 萬畝，其中水稻播種面積 58萬畝，甘蔗 65 萬畝，蔬菜播種面積 萬畝，水果面積 16萬畝。非常適合水果等農(nóng)作物的生長。 XXX作為連接東盟的橋梁門戶，與東盟各國在經(jīng)濟、政治、社會等 9 各方面的接觸和合作越來越頻繁，經(jīng)濟社會發(fā)展迎來了新的機遇和挑戰(zhàn)。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟也進入了一個新的歷史階段。 XXX各級黨委、政府結(jié)合本地實際，圍繞奔小康目標，把 XXX 的城市發(fā)展定位為“生態(tài)、邊海、門戶”。積極探索與尋找由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的新方法、新路子。把發(fā)展地方特色農(nóng)業(yè)和農(nóng)村休閑旅游業(yè)作為今后農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的主導方向。 項目建設(shè)的必要性 中國－東盟自由貿(mào)易區(qū)的建立，特別是“零關(guān)稅”的實施，必然對我國在農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易、農(nóng)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面產(chǎn)生重大影響。我國和東盟大多數(shù)國家都有某些具有明顯比較優(yōu)勢的農(nóng)產(chǎn)品，其中泰國的大米和水果的比較優(yōu)勢明 顯強于所有國家，而印尼、馬來西亞和菲律賓等在咖啡、椰子和熱帶水果等農(nóng)作物上具有優(yōu)勢，印支各國則在木材上具有優(yōu)勢。我國在柑桔、甘蔗等農(nóng)產(chǎn)品上具有一定的優(yōu)勢。但是，這種優(yōu)勢并不明顯。就對泰國而言，泰國的山竹、榴蓮等熱帶水果在我國市場上擁有較大的容量，在實施了“零關(guān)稅”之后，雖然進口價格下降了，但是商品的國內(nèi)價格卻沒有明顯的下降，有些產(chǎn)品的價格甚至還上升，這主要是這類產(chǎn)品市場容量大，求大于供?！霸缙谑斋@計劃”的實施，特別是受到“例外產(chǎn)品清單”的束縛，我國農(nóng)業(yè)市場主體難以參與國際競爭，使我國與東盟國家之間的農(nóng)產(chǎn)品市 場競爭更趨激烈，農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易一直為逆差，致使對我國的 10 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，特別是果蔬產(chǎn)品生產(chǎn)造成較大沖擊。 XXX的水果產(chǎn)業(yè)中，主要水果品種集中在柑桔、荔枝和龍眼三種，面積 萬畝，約占全市水果種植面積的 70%。近年來，受東盟水果的沖擊下，在市場競爭中逐漸處于劣勢，生產(chǎn)面積逐年萎縮，果園失管、產(chǎn)量銳減。 2021年全市水果總產(chǎn)量僅為 ，比 2021 年減少7%。 XXX 的水果產(chǎn)業(yè)比較突出的問題是果樹種類及品種結(jié)構(gòu)不合理，名、特、優(yōu)品種缺乏。果品品質(zhì)差，規(guī)模小，管理不善，技術(shù)落后，經(jīng)濟效益差，嚴重阻礙水果產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，影 響農(nóng)民種植水果的積極性。 充分利用自然資源優(yōu)勢，因勢利導，調(diào)減傳統(tǒng)大宗的、在市場上缺乏競爭力的農(nóng)產(chǎn)品種類，增加市場緊俏名特優(yōu)稀農(nóng)產(chǎn)品種類，主動適應(yīng)市場的需要，是促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，加快增加農(nóng)民收入的有效途徑，也是提高農(nóng)產(chǎn)品國際競爭力的迫切需要。如果不能盡快按照國際市場需求及時調(diào)整品種結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量檔次，水果產(chǎn)品就難以打入國際市場，甚至在國內(nèi)市場也難以站穩(wěn)腳跟。因此，引進示范和大力推廣東盟優(yōu)良水果品種，積極引導農(nóng)民加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，有利于補償農(nóng)民的損失，能滿足國內(nèi)市場對東盟國家水果的需求，有利于促進我 國與東盟國家農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易的平衡發(fā)展。 實施本項目主要是為當?shù)厝罕娒撠氈赂惶峁┮粋€全新模式，起到示范帶動作用，帶領(lǐng)當?shù)厝罕娺M一步探索脫貧致富的新路子，改變當?shù)厝罕姷谋Ｊ厮枷?，增加農(nóng)民收入，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益。因此，項目的建設(shè)是十分必要的。 11 項目建設(shè)的可行性 XXX位于北回歸線以南，十萬大山由東向西貫穿 XXX，市內(nèi)多山地和丘陵，十萬大山山脈以南有一條十幾公里寬闊的小丘平原地，還未開發(fā)的荒山荒坡面積達 50 多萬畝。受海洋氣候的影響，屬南亞熱帶季風候區(qū)，溫和濕潤，冬短夏長，年溫差小，太陽輻射 強，日照充足，熱量豐富，雨量充沛。太陽輻射為 千卡／年 .厘米，光照時數(shù)為 小時 /年，年平均氣溫在 21－ 23℃之間，全年一月份最冷，月均氣溫為 ℃－ ℃；七月份最熱，月均氣溫為 ℃－℃．年極端最高氣溫 ℃，最低氣溫 ℃。南部地區(qū)出現(xiàn)霜凍的機率較少，僅為 %。年最大降水量 毫米，年最小降水量 毫米。多年平均降水量 毫米，降水主要集中在 6 月9 月間。由于地處 XXX 的西南邊，北面有十萬大山依靠，氣候表現(xiàn)為春秋相連，夏長無冬。土壤 類型主要有三種，成土母質(zhì)有花崗巖，沙頁巖和濱海沉積物。土壤按質(zhì)地分主要有：壤土，沙壤土，粘土等，其中花崗巖、砂頁巖風化物形成的土壤有機質(zhì)含量 2%，全氮 －%，速效磷 15－ 20ppm，速效鉀 40－ 50ppm。與接壤的越南、泰國等東盟國家的氣候、土壤自然資源十分相似。 1999 年以來， XXX 引進了紅龍果、蓮霧等多個熱帶水果進行小面積的試驗示范，并已經(jīng)取得成功，獲得了很好的經(jīng)濟效益。如紅龍果投產(chǎn)時間從 5月份到 11月份，畝產(chǎn)量達 噸，蓮霧經(jīng)過生理調(diào)節(jié)結(jié)果投產(chǎn)時間在 10 月分 翌年 1 月份。實踐證明，在 XXX 南部地區(qū)種植 12 東盟熱帶水果條件適宜，為項目的實施打下了的現(xiàn)實基礎(chǔ)。 東盟水果品種在國際市場久負盛名。引進東盟國家的優(yōu)良品種，并依靠現(xiàn)有的先進的科學技術(shù)進行繁育、栽培，不但能充分發(fā)揮我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的傳統(tǒng)優(yōu)勢，而且能充分利用豐富的土地資源，安置農(nóng)村富余勞動力，促進業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益，增加農(nóng)民收入，對于農(nóng)業(yè)向高效化、產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化發(fā)展具有十分重要的意義。本項目的實施，將進一步引導山區(qū)農(nóng)民發(fā)展種植業(yè)，特別是對貧困村農(nóng)戶增收致富具有十分明顯的促進作用。 第 3 章 產(chǎn)品供求分析與預測 國際市 場分析 與預測 東盟是 “熱帶水果之鄉(xiāng) ”，其中菲律賓、越南、泰國、印度尼西亞、馬來西亞四季均可生產(chǎn)種類繁多的熱帶干鮮水果，既是世界上大宗熱帶干鮮水果如香蕉、菠蘿、芒果、番木瓜、腰果等的重要產(chǎn)地，還出產(chǎn)許多本地特有的珍稀熱帶水果品種，如榴蓮、山竹、龍眼、紅毛丹等。據(jù) FAO 統(tǒng)計， 2021 年東盟水果總產(chǎn)量約 萬 t，占世界水果總產(chǎn)量的 %。東盟國家許多果樹品種居世界前列，如菲律賓的香蕉，印度尼西亞、泰國的番石榴、芒果和山竹，泰國、菲律賓的菠蘿和印度尼西亞的鱷梨均進入世界主產(chǎn)國前 5 位，其中菲律賓的香蕉和泰國的菠蘿均排第 2位。 隨著中國 東盟自由貿(mào)易區(qū)的建成，我國水果、特別是熱帶水果產(chǎn)業(yè)將面臨巨大的挑戰(zhàn)。 國內(nèi)市場分析與預測 2021 年，我國果園總面積 11140 千公頃，水果總產(chǎn)量達 萬噸，占世界水果總產(chǎn)量的 12%。是世界第一大果品生產(chǎn)國。蘋果、柑桔、梨和香蕉四大主栽果品占總產(chǎn)量的 70%以上，但市場競爭力不強。水果總產(chǎn)量中優(yōu)質(zhì)果僅占 30％左右，高檔精品果不足 1％，大量的水果質(zhì)量低劣、商品性差。我國雖然是果品生產(chǎn)大國，但也是果品出口小國。 14 鮮食果品在果品消費中一直占著重要位置，在發(fā)達國家鮮食比 例占果品產(chǎn)量的 60%以上。發(fā)達國家人均鮮果消費量在 80kg 左右，而我國人均鮮果消費量約為 40kg，僅相當于發(fā)達國家消費水平的一半。在鮮食水果品種選育、提高優(yōu)質(zhì)果率及采摘后商品化保鮮貯運等關(guān)鍵環(huán)節(jié)發(fā)展?jié)摿艽蟆? 我國果品產(chǎn)業(yè)市場潛力大。目前，東盟名優(yōu)水果在市場上價格保持平穩(wěn)，沒有大起大落趨勢。目前在國內(nèi)批發(fā)市場東盟水果品種價格均穩(wěn)定在 6元 /kg以上，其中：紅龍果價格穩(wěn)定在 610元 /kg，蓮霧價格保持 3040元 /kg，紅毛丹價格保持 1020元 /kg，山竹價格保持 1015元 /kg。 隨著人民生活水平的提高 ，對水果的需求也將越來越大，對于名優(yōu)水果的消費，也將隨著物質(zhì)條件的改善和消費觀念的更新，需求量也將逐漸增加，實施本項目市場前景十分廣闊。 XXX本地 市場分析 與預測 2021 年， XXX 果園總面積為 千公頃，水果總產(chǎn)量為 萬噸。僅占 XXX農(nóng)作物播種總面積的 16%。水果生產(chǎn)本應(yīng)具有十分大的潛力。但 按照我國與東盟國家全面經(jīng)濟合作框架協(xié)議 “早期收獲 ”方案，我國與泰國、馬來西亞、印度尼西亞等東盟國家的進出口水果實施零關(guān)稅，東盟水果進入我國市場沒有了門檻，近幾年來市場上的東盟水果 顯上升態(tài)勢 。 據(jù)統(tǒng)計 ， 2021年 1 至 5月，中國全國從東盟地區(qū)國家 15 進口的水果數(shù)量為 29 萬噸，到 2021 年，僅 1 至 4 月間 XXX 憑祥一個口岸從東盟國家的水果進口量已達到 萬噸，接近 2021 年中國全國前 5個月的全部進口量，而 2021年 XXX 口岸對東盟水果進出口量僅占全國東盟水果進出口總量的 ％。從 2021年到 2021年間，中國從東盟的水果進口量已經(jīng)增長了至少 3倍。 XXX與東盟國家比鄰，由于地域接近，東盟水果的涌入， XXX受到 明顯的 沖擊。 目前東盟國家進入 XXX 市場的水果，主要是荔枝、龍眼、火龍果、菠蘿、榴蓮、芒果 、山竹 等南 亞熱帶水果。由于東南亞國家氣溫高，日照時間長，和 XXX 的同類水果相比，具有早熟的優(yōu)勢。東盟水果搶占 了 XXX 水果的先機，也降低了消費者對本地水果的關(guān)注和興趣。此外，由于勞動力成本低等原因，東南亞水果的價格普遍較低，這帶給XXX 水果鮮銷的沖擊是不容忽視的。 因此，必須積極主動地對 本地 水果 產(chǎn)業(yè) 的內(nèi)部結(jié)構(gòu)進行 調(diào)整 ，以適應(yīng)市 場的變化。第 4 章 項目承擔單位基本情況 本項目由 XXX農(nóng)業(yè)委員會 牽頭 組織實施 ， XXX優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)中心負責具體實施， XXX大旺畜牧水產(chǎn)發(fā)展有限公司 協(xié)助實施。 基本 情況 XXX 優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)中心是 XXX 農(nóng)業(yè)委員 會 下屬的的事業(yè)單位。 主要 業(yè)務(wù)范圍是： 研究制定全市優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展布局規(guī)劃。組織、協(xié)調(diào)、指導全市名特優(yōu)新農(nóng)產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)和技術(shù)服務(wù)，推廣優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、儲運技術(shù)，組織協(xié)調(diào)名特優(yōu)新農(nóng)產(chǎn)品資源開發(fā)、基地建設(shè)和市場推介，引進、吸收、試驗、示范和開發(fā)國內(nèi)外名、特、優(yōu)、新品種和新技術(shù)。 執(zhí)行有關(guān)優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品標準實施和推廣工作。 開展優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品信息咨詢服務(wù)， 開展多種形式及不同層次的教育培訓活動，提高 農(nóng)民 的科學文化素質(zhì)和經(jīng)營管理能力 ， 解決 農(nóng)民 生產(chǎn)中技術(shù)、資金及生產(chǎn)管理所發(fā)生問 題及困難。 促進 開展民間交流與合作，發(fā)展同國外有關(guān)團體的友好關(guān)系。 主要業(yè)務(wù)能力是為 農(nóng)企提供信息、資金、技術(shù)、人才、市場、種苗等農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后全方位的服務(wù)。發(fā)展優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品事業(yè)，推進農(nóng)業(yè)經(jīng)濟 更好更快 發(fā)展。 項目承擔單位 法人情況 及人員構(gòu)成 項目承擔單位的法人代表