【正文】 ”，營造一個良好的合規(guī)文化氛圍，彰顯農(nóng)村信用社的顯文化，消除潛規(guī)則，有效推進合規(guī)文化建設，實現(xiàn)預定的目標。思想是行動的先導。合規(guī)文化作為一種企業(yè)文化，要被全體員工自覺接受并認真執(zhí)行，就必須通過各種宣傳形式，利用各種宣傳載體，開展經(jīng)常性的學習討論活動，幫助全體員工領會合規(guī)文化的實質，培育合規(guī)文化理念，提高依法合規(guī)意識。農(nóng)村信用社要以科學發(fā)展觀為指導，緊密聯(lián)系實際，從每位員工的基本崗位職責入手，由簡到繁的讓員工自己“定制度”，自己發(fā)現(xiàn)風險并想辦法化解，讓員工把合規(guī)作為一種提升自身能力和素質的有效措施。農(nóng)村信用社要廣泛聽取并篩選采納員工的各種意見和建議，大膽革新以往呆板、落后的制度和章程，讓員工以主人翁的姿態(tài)參與到合規(guī)文化建設中來，讓每一位員工都真正了解合規(guī)的意義、內(nèi)容、方法和步驟，以此來培育全員的合規(guī)文化理念，并使之根深蒂固、堅不可摧。（二）創(chuàng)建“學習型組織”，提升全員合規(guī)文化水平唯物辯證法告訴我們，世界上的一切事物都是相互聯(lián)系和相互影響的，人們的高度認識和良好的行為習慣，來自于理論上的指導和啟迪。因此，農(nóng)村信用社在加強合規(guī)文化建設過程中必須注重理論學習和教育，創(chuàng)建“學習型組織”和“知識型員工”，以提高全社整體隊伍素質和水平。農(nóng)村信用社必須加強對全體員工的培訓教育工作，特別是要以能力建設為核心，以培養(yǎng)各級各類各層次人才為主線，開展多層次、多渠道、多形式的員工培訓。既要對業(yè)務知識和技能加以培訓，又要加強風險防控方面的警示教育，既要為員工提供學習進修以不斷提高其文化水平，更新其知識結構的機會，又要定期對其進行法治理念、法律知識的灌輸，使其不斷提高法律意識和合規(guī)水平。各級農(nóng)村信用社還應將管理人員的學習培訓工作列入重要日程，對管理人員采取全方位的教育培訓。各級管理人員應把握機會，加強學習，常練為政之功，常修為政之德，常思貪欲之害，不斷提高自身素質和管理水平。（三）打造嚴密的制度體系，夯實合規(guī)文化建設基礎正如鄧小平同志所說：“制度好可以使壞人無法任意橫行，制度不好可以使好人無法充分做好事，甚至會走向反面。”在合規(guī)文化建設中，好的制度是前提。農(nóng)村信用社各職能部室要結合在日常管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，在上級制度、辦法的框架內(nèi)，梳理、細化、完善現(xiàn)有的規(guī)章制度，使之形成科學、合理、嚴密、可操作的制度運行體系。⒈健全完善內(nèi)控制度農(nóng)村信用社要在追求經(jīng)濟效益的同時不斷完善內(nèi)部控制制度，遵循規(guī)范化、監(jiān)督制約、賬務核對和安全審慎性原則，落實會計內(nèi)部控制制度，完善授權授信管理制度，建立合理的授權分責復核制度，提高計算機系統(tǒng)風險控制能力。⒉建立合規(guī)激勵機制農(nóng)村信用社應該建立合規(guī)激勵約束機制，切實有效地落實問責制，確保獎懲分明，違規(guī)必究。應當通過合理的績效考核機制將合規(guī)文化建設工作按一定比重納入目標考核中，倡導業(yè)務拓展和合規(guī)經(jīng)營并重，糾正“重經(jīng)營業(yè)績，輕內(nèi)控管理”的績效考核理念，摒棄以往單純追求效益的價值取向，確保農(nóng)村信用社的各項經(jīng)營活動遵循依法合規(guī)原則。對于那些在合規(guī)文化建設工作上有突出成績的或在舉報、抵制違規(guī)行為中有明顯功勞的從業(yè)人員，農(nóng)村信用社應該給予表揚和獎勵，反之，則應按照規(guī)定給予批評和處罰，使整個團隊形成合規(guī)光榮、違規(guī)可恥的工作氛圍。⒊強化監(jiān)督檢查制度首先，建立嚴格的督辦體系。各科室對所安排的工作進行全程督辦，按時形成反饋，對在規(guī)定期限內(nèi)未完成或未落實的，根據(jù)具體情況分別給予通報批評、警告、罰款等處罰，情節(jié)惡劣的給予行政處分。其次，建立高效的執(zhí)行體系。大力推行執(zhí)行力傳達“無縫”對接機制，做到“理念政策化，政策目標化，目標階段化，階段日程化”，并注重執(zhí)行細節(jié)，將每一次任務、每一個目標分解到人，通過定時間、定進度、定思路、定方案、定步驟等“五定”措施嚴抓具體落實。再次，建立獨立的內(nèi)審制度。堅持內(nèi)部審計與聯(lián)社的經(jīng)營管理并重的原則，內(nèi)部審計部門只對監(jiān)事會負責，并享有獨立的懲處能力。最后，建立合規(guī)經(jīng)營專項稽核制度。定期進行合規(guī)經(jīng)營專項稽核，是合規(guī)文化建設的重要保證措施之一，是對基層農(nóng)村信用社一定時期內(nèi)合規(guī)經(jīng)營的綜合評價，以利于規(guī)避和防范經(jīng)營風險?？h聯(lián)社稽核部門要依據(jù)聯(lián)社的總體指導思想，合理確定合規(guī)經(jīng)營專項稽核工作的具體內(nèi)容，建立科學評價合規(guī)經(jīng)營的工作指標體系，開展經(jīng)常性的專項稽核，及時發(fā)現(xiàn)和解決經(jīng)營活動中的各種風險問題。（四）構建有效的合規(guī)管理體系，增強合規(guī)風險管理能力合規(guī)文化建設是一項長期而又繁重的任務，是農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營的前提，而合規(guī)管理體系又是合規(guī)文化建設的基礎。由于沒有現(xiàn)成的管理模式可以套用，農(nóng)村信用社必須從市場競爭的客觀需求入手，在不斷變化的動態(tài)環(huán)境中去摸索，決不能操之過急。⒈建立合規(guī)責任機制農(nóng)村信用社必須建立分工合理、職責明確的合規(guī)風險管理責任體系，明確所有與合規(guī)風險和合規(guī)風險管理機制有關的部門、崗位、人員的職責和權限，使責任與權限對等，與內(nèi)控要求一致，與獎懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實處。⒉建立風險評估機制農(nóng)村信用社要盡快建立健全風險識別和評估體系，認真借鑒國際先進經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控、評估和預警系統(tǒng)。要重視貸款風險集中度及關聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風險提示，重視早期預警，認真執(zhí)行重大違約情況登記和風險提示制度，同時加強督導，確保實效。⒊加快合規(guī)風險管理人才的培育農(nóng)村信用社要加快建設高素質的員工隊伍，為合規(guī)風險管理奠定人力資源基礎。要對合規(guī)風險管理人員進行持續(xù)有效的差別化培訓，培育高素質、復合型的合規(guī)風險管理團隊，以增強對各類金融風險的識別、計量和控制能力，使整個合規(guī)風險管理隊伍在風險管理知識和技能上時刻保持先進性和實用性。合規(guī)文化建設是一項長期的系統(tǒng)工程，只有起點，沒有終點。農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設是其改革發(fā)展和不斷壯大的必經(jīng)之路，是其防范經(jīng)營風險、杜絕經(jīng)濟案件的堅實保障。重視合規(guī)文化建設就是重視農(nóng)村信用社的未來，加強合規(guī)文化建設就能不斷提升經(jīng)營管理水平，增強抗風險能力，只有這樣農(nóng)村信用社的未來發(fā)展之路才會越走越寬，越走越遠。第二篇：淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設合規(guī)是銀行內(nèi)部一項核心的風險管理活動，即確保銀行的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的規(guī)章制度和行為準則相一致。合規(guī)文化建設則是農(nóng)信社適應新的歷史形勢下而形成的具有農(nóng)信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進的合規(guī)風險管理和經(jīng)驗，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內(nèi)金融機構開展“合規(guī)建設年”活動。農(nóng)村信用社作為有著50多年歷史的金融企業(yè)，具有服務范圍廣、對象多等特點，在促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中處于主導地位，如何加強合規(guī)文化建設，使信用社干部職工始終堅持黨的宗旨，堅持合法經(jīng)營、合規(guī)操作，形成學法、懂法、用法、守法且依法合規(guī)經(jīng)營的金融企業(yè)，已成為農(nóng)村信用社在新的市場經(jīng)濟條件下亟待解決的重要課題。下面結合我區(qū)實際簡要談談建設農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設的一些設想：一、加強職業(yè)道德教育是農(nóng)信社合規(guī)文化建設的保證加強職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，加強反腐倡廉的教育，以指導自己的人生追求和價值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。開展職業(yè)道德教育的中心內(nèi)容就是要培養(yǎng)和塑造每一位員工優(yōu)秀的品格與職業(yè)道德修養(yǎng)，培養(yǎng)員工忠誠敬業(yè)、勇敢堅韌、恪盡職守、自律守法的工作態(tài)度。例如：某市信用社今年上半年發(fā)生一起內(nèi)部員工利用當班期間盜竊庫款的案件，案件的發(fā)生進一步暴露目前農(nóng)信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴重問題，以及個別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。因此，要確保農(nóng)村信用社業(yè)務經(jīng)營活動健康有序地發(fā)展，防范和化解金融風險，樹立良好的企業(yè)形象，構建合規(guī)的企業(yè)文化，就必須堅持不懈地抓好員工的職業(yè)道德教育。其次在新的歷史形勢下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務思維。要按照市場經(jīng)濟要求，遵守市場法律法規(guī)，強化服務手段，提高服務檔次。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務理念，以滿足客戶需求為目標，協(xié)調、調動各方面資源，建立以客戶為中心的服務體系。通過提高員工職業(yè)道德綜合素質水平，進一步推進農(nóng)信社合規(guī)文化建設工作的開展。還有要建立一套完善的監(jiān)督機制，通過發(fā)動全社會特別是客戶予以監(jiān)督，利用設置意見箱、監(jiān)督崗、舉報投訴電話和網(wǎng)站，讓廣大群眾、客戶參與評價從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。定期開展考核，優(yōu)秀者給予精神與物質獎勵，對違規(guī)者要給予處分或經(jīng)濟處罰。要把良好的職業(yè)道德作為領導聘用和員工上崗的必要條件。讓良好的職業(yè)道德成為員工崗位成才的法寶和企業(yè)合規(guī)建設的保障。二、加強組織領導，抓好合規(guī)建設措施的落實開展合規(guī)文化教育活動是規(guī)范操作行為、遏制案件發(fā)生的需要，首先要提高各級領導加強合規(guī)文化教育的認識，使之成為合規(guī)建設的倡導者、策劃者和推動者；其次要提高全體員工對加強文化建設的認識。全社干部職工既是合規(guī)建設的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化建設的實踐者，沒有廣大員工的積極主動參與，就不可能建設優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)。例如某基層信用社制定的具體措施包括：（一）成立合規(guī)建設和風險管理年活動領導小組（成員包括單位領導、各級業(yè)務主管）。（二）開展合規(guī)建設的宣傳和階段性報道工作，做到每月投稿并刊登社內(nèi)報刊。（三）邀請法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設為主題的教育培訓。（四）對近年來銀行業(yè)因違規(guī)而導致風險的案例對照所轄范圍分析風險點的排查。（五）印發(fā)信用社案件專項治理實施方案，落實組織領導、工作安排和要求等等。（六）完善各項內(nèi)控制度，簽定《經(jīng)濟刑事案件責任書》。（七）舉辦以“如何做合規(guī)員工”為主題的征文活動。（八）對合規(guī)建設和風險管理