【正文】 ”，營(yíng)造一個(gè)良好的合規(guī)文化氛圍，彰顯農(nóng)村信用社的顯文化，消除潛規(guī)則，有效推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)定的目標(biāo)。思想是行動(dòng)的先導(dǎo)。合規(guī)文化作為一種企業(yè)文化，要被全體員工自覺接受并認(rèn)真執(zhí)行，就必須通過(guò)各種宣傳形式，利用各種宣傳載體，開展經(jīng)常性的學(xué)習(xí)討論活動(dòng)，幫助全體員工領(lǐng)會(huì)合規(guī)文化的實(shí)質(zhì)，培育合規(guī)文化理念，提高依法合規(guī)意識(shí)。農(nóng)村信用社要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊密聯(lián)系實(shí)際，從每位員工的基本崗位職責(zé)入手，由簡(jiǎn)到繁的讓員工自己“定制度”，自己發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并想辦法化解，讓員工把合規(guī)作為一種提升自身能力和素質(zhì)的有效措施。農(nóng)村信用社要廣泛聽取并篩選采納員工的各種意見和建議，大膽革新以往呆板、落后的制度和章程，讓員工以主人翁的姿態(tài)參與到合規(guī)文化建設(shè)中來(lái)，讓每一位員工都真正了解合規(guī)的意義、內(nèi)容、方法和步驟，以此來(lái)培育全員的合規(guī)文化理念，并使之根深蒂固、堅(jiān)不可摧。（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平唯物辯證法告訴我們，世界上的一切事物都是相互聯(lián)系和相互影響的，人們的高度認(rèn)識(shí)和良好的行為習(xí)慣，來(lái)自于理論上的指導(dǎo)和啟迪。因此，農(nóng)村信用社在加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)過(guò)程中必須注重理論學(xué)習(xí)和教育，創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”和“知識(shí)型員工”，以提高全社整體隊(duì)伍素質(zhì)和水平。農(nóng)村信用社必須加強(qiáng)對(duì)全體員工的培訓(xùn)教育工作，特別是要以能力建設(shè)為核心，以培養(yǎng)各級(jí)各類各層次人才為主線，開展多層次、多渠道、多形式的員工培訓(xùn)。既要對(duì)業(yè)務(wù)知識(shí)和技能加以培訓(xùn)，又要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控方面的警示教育，既要為員工提供學(xué)習(xí)進(jìn)修以不斷提高其文化水平，更新其知識(shí)結(jié)構(gòu)的機(jī)會(huì)，又要定期對(duì)其進(jìn)行法治理念、法律知識(shí)的灌輸，使其不斷提高法律意識(shí)和合規(guī)水平。各級(jí)農(nóng)村信用社還應(yīng)將管理人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作列入重要日程，對(duì)管理人員采取全方位的教育培訓(xùn)。各級(jí)管理人員應(yīng)把握機(jī)會(huì)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，常練為政之功，常修為政之德，常思貪欲之害，不斷提高自身素質(zhì)和管理水平。（三）打造嚴(yán)密的制度體系，夯實(shí)合規(guī)文化建設(shè)基礎(chǔ)正如鄧小平同志所說(shuō)：“制度好可以使壞人無(wú)法任意橫行，制度不好可以使好人無(wú)法充分做好事，甚至?xí)呦蚍疵?。”在合?guī)文化建設(shè)中，好的制度是前提。農(nóng)村信用社各職能部室要結(jié)合在日常管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，在上級(jí)制度、辦法的框架內(nèi)，梳理、細(xì)化、完善現(xiàn)有的規(guī)章制度，使之形成科學(xué)、合理、嚴(yán)密、可操作的制度運(yùn)行體系。⒈健全完善內(nèi)控制度農(nóng)村信用社要在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)不斷完善內(nèi)部控制制度，遵循規(guī)范化、監(jiān)督制約、賬務(wù)核對(duì)和安全審慎性原則，落實(shí)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度，完善授權(quán)授信管理制度，建立合理的授權(quán)分責(zé)復(fù)核制度，提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力。⒉建立合規(guī)激勵(lì)機(jī)制農(nóng)村信用社應(yīng)該建立合規(guī)激勵(lì)約束機(jī)制，切實(shí)有效地落實(shí)問(wèn)責(zé)制，確保獎(jiǎng)懲分明，違規(guī)必究。應(yīng)當(dāng)通過(guò)合理的績(jī)效考核機(jī)制將合規(guī)文化建設(shè)工作按一定比重納入目標(biāo)考核中，倡導(dǎo)業(yè)務(wù)拓展和合規(guī)經(jīng)營(yíng)并重，糾正“重經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，輕內(nèi)控管理”的績(jī)效考核理念，摒棄以往單純追求效益的價(jià)值取向，確保農(nóng)村信用社的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)遵循依法合規(guī)原則。對(duì)于那些在合規(guī)文化建設(shè)工作上有突出成績(jī)的或在舉報(bào)、抵制違規(guī)行為中有明顯功勞的從業(yè)人員，農(nóng)村信用社應(yīng)該給予表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)，反之，則應(yīng)按照規(guī)定給予批評(píng)和處罰，使整個(gè)團(tuán)隊(duì)形成合規(guī)光榮、違規(guī)可恥的工作氛圍。⒊強(qiáng)化監(jiān)督檢查制度首先，建立嚴(yán)格的督辦體系。各科室對(duì)所安排的工作進(jìn)行全程督辦，按時(shí)形成反饋，對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)未完成或未落實(shí)的，根據(jù)具體情況分別給予通報(bào)批評(píng)、警告、罰款等處罰，情節(jié)惡劣的給予行政處分。其次，建立高效的執(zhí)行體系。大力推行執(zhí)行力傳達(dá)“無(wú)縫”對(duì)接機(jī)制，做到“理念政策化，政策目標(biāo)化，目標(biāo)階段化，階段日程化”，并注重執(zhí)行細(xì)節(jié)，將每一次任務(wù)、每一個(gè)目標(biāo)分解到人，通過(guò)定時(shí)間、定進(jìn)度、定思路、定方案、定步驟等“五定”措施嚴(yán)抓具體落實(shí)。再次，建立獨(dú)立的內(nèi)審制度。堅(jiān)持內(nèi)部審計(jì)與聯(lián)社的經(jīng)營(yíng)管理并重的原則，內(nèi)部審計(jì)部門只對(duì)監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)，并享有獨(dú)立的懲處能力。最后，建立合規(guī)經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)稽核制度。定期進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)稽核，是合規(guī)文化建設(shè)的重要保證措施之一，是對(duì)基層農(nóng)村信用社一定時(shí)期內(nèi)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的綜合評(píng)價(jià)，以利于規(guī)避和防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)?？h聯(lián)社稽核部門要依據(jù)聯(lián)社的總體指導(dǎo)思想，合理確定合規(guī)經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)稽核工作的具體內(nèi)容，建立科學(xué)評(píng)價(jià)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的工作指標(biāo)體系，開展經(jīng)常性的專項(xiàng)稽核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。（四）構(gòu)建有效的合規(guī)管理體系，增強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力合規(guī)文化建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期而又繁重的任務(wù)，是農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的前提，而合規(guī)管理體系又是合規(guī)文化建設(shè)的基礎(chǔ)。由于沒有現(xiàn)成的管理模式可以套用，農(nóng)村信用社必須從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需求入手，在不斷變化的動(dòng)態(tài)環(huán)境中去摸索，決不能操之過(guò)急。⒈建立合規(guī)責(zé)任機(jī)制農(nóng)村信用社必須建立分工合理、職責(zé)明確的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任體系，明確所有與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有關(guān)的部門、崗位、人員的職責(zé)和權(quán)限，使責(zé)任與權(quán)限對(duì)等，與內(nèi)控要求一致，與獎(jiǎng)懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實(shí)處。⒉建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制農(nóng)村信用社要盡快建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系，認(rèn)真借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評(píng)估和預(yù)警系統(tǒng)。要重視貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)提示，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行重大違約情況登記和風(fēng)險(xiǎn)提示制度，同時(shí)加強(qiáng)督導(dǎo)，確保實(shí)效。⒊加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培育農(nóng)村信用社要加快建設(shè)高素質(zhì)的員工隊(duì)伍，為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理奠定人力資源基礎(chǔ)。要對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行持續(xù)有效的差別化培訓(xùn)，培育高素質(zhì)、復(fù)合型的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，以增強(qiáng)對(duì)各類金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和控制能力，使整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍在風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技能上時(shí)刻保持先進(jìn)性和實(shí)用性。合規(guī)文化建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期的系統(tǒng)工程，只有起點(diǎn)，沒有終點(diǎn)。農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是其改革發(fā)展和不斷壯大的必經(jīng)之路，是其防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、杜絕經(jīng)濟(jì)案件的堅(jiān)實(shí)保障。重視合規(guī)文化建設(shè)就是重視農(nóng)村信用社的未來(lái)，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)就能不斷提升經(jīng)營(yíng)管理水平，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，只有這樣農(nóng)村信用社的未來(lái)發(fā)展之路才會(huì)越走越寬，越走越遠(yuǎn)。第二篇：淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)淺談農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)合規(guī)是銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，即確保銀行的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。合規(guī)文化建設(shè)則是農(nóng)信社適應(yīng)新的歷史形勢(shì)下而形成的具有農(nóng)信社特色的教育方式和組織形式，通過(guò)借鑒國(guó)際先進(jìn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)驗(yàn)，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開展“合規(guī)建設(shè)年”活動(dòng)。農(nóng)村信用社作為有著50多年歷史的金融企業(yè)，具有服務(wù)范圍廣、對(duì)象多等特點(diǎn)，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中處于主導(dǎo)地位，如何加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，使信用社干部職工始終堅(jiān)持黨的宗旨，堅(jiān)持合法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作，形成學(xué)法、懂法、用法、守法且依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的金融企業(yè)，已成為農(nóng)村信用社在新的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下亟待解決的重要課題。下面結(jié)合我區(qū)實(shí)際簡(jiǎn)要談?wù)劷ㄔO(shè)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)的一些設(shè)想：一、加強(qiáng)職業(yè)道德教育是農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的保證加強(qiáng)職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導(dǎo)職工樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，加強(qiáng)反腐倡廉的教育，以指導(dǎo)自己的人生追求和價(jià)值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。開展職業(yè)道德教育的中心內(nèi)容就是要培養(yǎng)和塑造每一位員工優(yōu)秀的品格與職業(yè)道德修養(yǎng)，培養(yǎng)員工忠誠(chéng)敬業(yè)、勇敢堅(jiān)韌、恪盡職守、自律守法的工作態(tài)度。例如：某市信用社今年上半年發(fā)生一起內(nèi)部員工利用當(dāng)班期間盜竊庫(kù)款的案件，案件的發(fā)生進(jìn)一步暴露目前農(nóng)信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴(yán)重問(wèn)題，以及個(gè)別員工的職業(yè)道德教育不到位等問(wèn)題。因此，要確保農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)健康有序地發(fā)展，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，樹立良好的企業(yè)形象，構(gòu)建合規(guī)的企業(yè)文化，就必須堅(jiān)持不懈地抓好員工的職業(yè)道德教育。其次在新的歷史形勢(shì)下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務(wù)思維。要按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求，遵守市場(chǎng)法律法規(guī)，強(qiáng)化服務(wù)手段，提高服務(wù)檔次。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務(wù)理念，以滿足客戶需求為目標(biāo)，協(xié)調(diào)、調(diào)動(dòng)各方面資源，建立以客戶為中心的服務(wù)體系。通過(guò)提高員工職業(yè)道德綜合素質(zhì)水平，進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)工作的開展。還有要建立一套完善的監(jiān)督機(jī)制，通過(guò)發(fā)動(dòng)全社會(huì)特別是客戶予以監(jiān)督，利用設(shè)置意見箱、監(jiān)督崗、舉報(bào)投訴電話和網(wǎng)站，讓廣大群眾、客戶參與評(píng)價(jià)從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。定期開展考核，優(yōu)秀者給予精神與物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)者要給予處分或經(jīng)濟(jì)處罰。要把良好的職業(yè)道德作為領(lǐng)導(dǎo)聘用和員工上崗的必要條件。讓良好的職業(yè)道德成為員工崗位成才的法寶和企業(yè)合規(guī)建設(shè)的保障。二、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，抓好合規(guī)建設(shè)措施的落實(shí)開展合規(guī)文化教育活動(dòng)是規(guī)范操作行為、遏制案件發(fā)生的需要，首先要提高各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)合規(guī)文化教育的認(rèn)識(shí)，使之成為合規(guī)建設(shè)的倡導(dǎo)者、策劃者和推動(dòng)者；其次要提高全體員工對(duì)加強(qiáng)文化建設(shè)的認(rèn)識(shí)。全社干部職工既是合規(guī)建設(shè)的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的實(shí)踐者，沒有廣大員工的積極主動(dòng)參與，就不可能建設(shè)優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)。例如某基層信用社制定的具體措施包括：（一）成立合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理年活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組（成員包括單位領(lǐng)導(dǎo)、各級(jí)業(yè)務(wù)主管）。（二）開展合規(guī)建設(shè)的宣傳和階段性報(bào)道工作，做到每月投稿并刊登社內(nèi)報(bào)刊。（三）邀請(qǐng)法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設(shè)為主題的教育培訓(xùn)。（四）對(duì)近年來(lái)銀行業(yè)因違規(guī)而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的案例對(duì)照所轄范圍分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查。（五）印發(fā)信用社案件專項(xiàng)治理實(shí)施方案，落實(shí)組織領(lǐng)導(dǎo)、工作安排和要求等等。（六）完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，簽定《經(jīng)濟(jì)刑事案件責(zé)任書》。（七）舉辦以“如何做合規(guī)員工”為主題的征文活動(dòng)。（八）對(duì)合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理