【正文】 .....................48 二、投資估算依據(jù) ..........................................................................48 三、項目投資 .................................................................................49 四、資金籌措 .................................................................................50 第十四章 財務評價 ...................................................................... 56 一、評價原則、依據(jù)及參數(shù) ...........................................................56 二、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 .............................56 三、成本費用估算 ..........................................................................57 四、利潤估算及分配 ......................................................................59 五、盈利能力分析 ..........................................................................59 六、財務平衡及清償能力分析 .......................................................60 七、不確定性分析 ..........................................................................61 八、財務評價結論 ..........................................................................64 第十五章 項目存在的主要風險及對策 .......................................... 76 一、項目主要風險因素 ..................................................................76 二、風險程度分析 ..........................................................................77 三、防范和降低風險對策 ...............................................................79 第十六章 結論及建議 .................................................................... 80 長安福特馬自達發(fā)動機零部件生產(chǎn)基地遷 建項目 6 一、結論 .........................................................................................80 二、建議 .........................................................................................80 長安福特馬自達發(fā)動機零部件生產(chǎn)基地遷 建項目 1 第一章 總 論 一、項目概況 （一）項目名稱： 長安福特馬自達發(fā)動機零部件生產(chǎn)基地遷建項目 （二）項目擬建地點： 重慶市渝北區(qū)空港工業(yè)園區(qū) （ 三）項目業(yè)主： 重慶江利圣特機械制造有限公司 （ 四 ）項目性質(zhì)： 遷 建 （ 五 ）項目設計規(guī)模： 水泵總成達 120 萬只 /年，氣缸蓋罩總成達 80 萬只 /年，油位計總成達 100 萬只 /年，機油 泵總成達 60 萬只 /年。 （ 六 ）項目建設內(nèi)容 根據(jù)項目生產(chǎn)工藝特征，新征土地 畝， 總建筑面積39248M2，其中廠房 32411M2，其他配套設施 6837 M2。 本項目目前只實行一期工程建設， 一期工程總建筑面積 ㎡，（其中生產(chǎn)廠 房面積 ㎡，綜合樓面積 ㎡，輔助 廠 房 ㎡，動力站及其他面積 ㎡ ） 。 建設內(nèi)容包括 主要生產(chǎn)廠房、輔助生產(chǎn)廠房 以及 配套 的 公 用工程設施、“ 三廢 ” 治理 、 消防設施 等。 根據(jù)項目生產(chǎn)規(guī)模、工藝方案確定設備購置方案，擬 購置 設備32 臺 （套），以達到 年生產(chǎn) 水泵總成達 120 萬只，氣缸蓋罩總成達 80萬只，油位計總成達 100 萬只，機油泵總成達 60 萬只 的生產(chǎn)能力。 （ 七 ）建設期 本項目建設工期為 20 個月 （ 20xx 年 1 月 —— 20xx 年 8 月） 。 長安福特馬自達發(fā)動機零部件生產(chǎn)基地遷 建項目 2 （ 八 ）項目總投資及資金籌措 項目總投資為 4000 萬元。 資金籌措 其中：企業(yè)自籌 20xx 萬元，申請銀行貸款 20xx 萬元 。 二、業(yè)主簡介 重慶江利圣特機械制造有限責任公司前身為長安集團公司江利機器廠，成立于 1978 年，現(xiàn)已形成了機加、沖焊、冷作、壓鑄、噴涂、橡膠制品等為主體的大跨度、多元化的生產(chǎn)經(jīng)營格局 。公司資產(chǎn)逾億元。主要產(chǎn)品有水泵總成、搖臂總成、汽缸蓋罩總成、機油泵總成、懸掛總成、進出水管總成、油位計總成等 150 余種產(chǎn)品，年配套能力達 100 萬臺套。目前公司擁有各類精密的生產(chǎn)、檢測設備共計 500 余臺套。 公司先后獲得 ISO900 QS9000、 ISO/TS16949 質(zhì)量體系認證證書； 20xx 年，成功實施甲骨文公司 ERP 系統(tǒng)； 20xx 年度、 20xx 年度獲得長安集團公司 “優(yōu)秀供應商 ”稱號； 20xx 年度被重慶市經(jīng)濟委員會授予 “重慶市重點汽車零部件企業(yè) 30 強 ”；公司主要客戶有：長安股份公司、長安鈴木、長安福 特馬自達、上汽五菱、上海比亞迪等。 公司已在長安工業(yè)園購置 60 畝土地， 07 年底公司新廠區(qū)將竣工投產(chǎn)。重慶江利圣特機械制造有限責任公司秉承 “把產(chǎn)品做精、成本做低、企業(yè)做強、敢為人先、爭創(chuàng)一流 ”的思路，力爭打造行業(yè)的一流企業(yè)。 長安福特馬自達發(fā)動機零部件生產(chǎn)基地遷 建項目 3 三 、報告編制依據(jù) （ 一）國家計委、建設部頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）、《投資項目可行性研究指南》； （二）國家頒發(fā)的有關建筑、電氣、消防、給排水等各專業(yè)設計規(guī)程、規(guī)范和設計標準； （三） 國家現(xiàn)行的有關法律、法規(guī)、標準、規(guī)范、規(guī)定及政策； （四） 《工業(yè)項目建設用地控制 指標（試行）》； （五） 業(yè)主對項目建設的主要意見及預期目標； （六） 《重慶市生態(tài)環(huán)境保護發(fā)展綱要》； （七） 業(yè)主提供的相關基礎資料。 四 、研究內(nèi)容 《可研報告》內(nèi)容涉及該項目建設的必要性，建設條件，產(chǎn)品市場預測、生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案，技術、設備及工程方案，環(huán)境保護，建設進度，建設投資等方面?！犊裳袌蟾妗穼υ擁椖康目尚行赃M行綜合分析、論證，得出合理、正確的結論，為項目業(yè)主及審批部門提供決策依據(jù)，并作為開展下一階段工作的基礎。 五 、主要結論 （一） 本項目在技術水平上、產(chǎn)品結構等多方面是符合國家 相應的 產(chǎn)業(yè)政策。 （ 二） 項目工程選址優(yōu)越，建設規(guī)模適度，綜合配套條件好。 長安福特馬自達發(fā)動機零部件生產(chǎn)基地遷 建項目 4 （三） 項目對于三廢的處理，完全滿足工業(yè)企業(yè)環(huán)境保護的要求。 （四）該項目的財務內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準收益率；投資回收期為 ，盈利能力較好。 綜上所述，項目建設是必要的和可行的。 六 、建議 （一）本項目具有投資回報率高、投資回收期短、抗風險能力強、經(jīng)濟效益顯著等綜合優(yōu)勢。從發(fā)展的角度看，該項目整體發(fā)展空間大，項目的可行性程度較高，如資金有保證可加大前期投入、縮短項目周期。 （二）本項目質(zhì)量工作的重點應主要放在： 將質(zhì)量管理的職能 和責任落實到基層； 加強本廠質(zhì)量體系的評審與外協(xié)配套廠質(zhì)量體系的評審； 確保各生產(chǎn)單位的最終產(chǎn)品的質(zhì)量，以顧客的眼光進行評審，加強外協(xié)配套產(chǎn)品的檢驗。 （三）有關部門予以政策支持。 （四）加強政府協(xié)調(diào)指導作用。在公司發(fā)展的各個階段，政府應積極發(fā)揮指導、組織、協(xié)調(diào)、調(diào)控作用。 （五）項目業(yè)主應加強職工教育，培訓一批有較高職業(yè)素養(yǎng)的技術人員和技工，為企業(yè)發(fā)展提供人才保證。 七 、主要技術經(jīng)濟指標 長安福特馬自達發(fā)動機零部件生產(chǎn)基地遷 建項目 5 項目主要技術經(jīng)濟指標見表 11。 序號 指標名稱 單 位 指 標 備 注 1 總占地面積 畝 2 總建筑面積 m2 39248 一期總建筑面積 m2 3 項目總投資 萬元 4000 4 資金籌措 萬元 4000 企業(yè)自籌 萬元 20xx 銀行貸款 萬元 20xx 5 年銷售收入 萬元 14645 滿負荷生產(chǎn)年份 6 年總成本費用 萬元 12770 正常生產(chǎn)年份 7 年利潤總額 萬元 1145 正常生產(chǎn)年份 8 年利稅總額 萬元 1875 正常生產(chǎn)年份 9 財務內(nèi)部收益率 % 10 投資回收期 年 含建設期 11 財務凈現(xiàn)值 萬元 3145 基準收益率 13% 12 投資利潤率 % 13 投資利稅率 % 14 盈虧平衡點 % 保本生產(chǎn)能力利用率 長安福特馬自達發(fā)動機零部件生產(chǎn)基地遷 建項目 6 第二章 建設背景及必要性 一、項目提出的背景 （一）我國汽車零部件發(fā)展背景 20xx— 20xx 年的 “ 十五 ” 規(guī)劃期間，我國汽車工業(yè)實現(xiàn)了歷史性的跨越，我國汽車產(chǎn)量從世界排名第八上升到第四位，成為重要的汽車生產(chǎn)大國和汽車消費大國。在此期間，零部件工業(yè) 也 得到飛速發(fā)展。在投資方面，汽車零部件行業(yè)成為對外合作的重點 。在零部件出口方面，五年間出口額增長 倍，產(chǎn)品從售后配件市場開始進入OEM市場，從低附加值產(chǎn)品向高附加值產(chǎn)品轉(zhuǎn)變，從散亂狀態(tài)出口向有序轉(zhuǎn)變，特別是一些自主品牌產(chǎn)品開始進入國際采購體系。 良好的環(huán)境和氛圍為零部件企業(yè)自主創(chuàng)新創(chuàng)造了機遇。十六屆五中全會通過的《建議》中強調(diào)， “ 十一五 ” 期間，要以自主創(chuàng)新提升產(chǎn)業(yè)技術水平。發(fā)展先進制造業(yè)、提高服務業(yè)比重和加強基礎產(chǎn)業(yè)基礎設施建設，是產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整的重要任務，關鍵是全面增強自主創(chuàng)新能力，努力掌握核心技術和關鍵技術，增強科技成果轉(zhuǎn)化能力，提升產(chǎn)業(yè)整體技術水平。建立以企 業(yè)為主體、市場為導向、產(chǎn)學研相結合的技術創(chuàng)新體系，形成自主創(chuàng)新的基本體制架構。大力開發(fā)對經(jīng)濟社會發(fā)展具有重大帶動作用的高新技術，支持開發(fā)重大產(chǎn)業(yè)技術，制定重要技術標準，構建自主創(chuàng)新的技術基礎。加強國家工程中心、企業(yè)技術中心建設，鼓勵應用技術研發(fā)機構進入企業(yè)，發(fā)揮各類企業(yè)特別是中小企業(yè)的創(chuàng)新活力，鼓勵技術革新和發(fā)明創(chuàng)造。實行支持自主創(chuàng)長安福特馬自達發(fā)動機零部件生產(chǎn)基地遷 建項目 7 新的財稅、金融和政府采購政策，發(fā)展創(chuàng)業(yè)風險投資，加強技術咨詢、技術轉(zhuǎn)讓等中介服務，完善自主創(chuàng)新的激勵機制。加大知識產(chǎn)權保護力度，健全知識產(chǎn)權保護體系，優(yōu)化創(chuàng)新環(huán)境?！督ㄗh》中的這 些優(yōu)惠政策和措施，尤如一劑強心汁，將極大的推動我國汽車及零部件企業(yè)自主創(chuàng)新步伐。良好的環(huán)境和氛圍為汽車零部件企業(yè)自主創(chuàng)新創(chuàng)造了機遇。 （二）重慶市汽車零部件發(fā)展背景 按照重慶市在 “ 十一五規(guī)劃 ” 期間，汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展將實施 “ 1221”發(fā)展戰(zhàn)略，即：夯實一個零部件基礎，強化輕型車和微型車兩個優(yōu)勢，壯大重型車和轎車兩種產(chǎn)品，培育用車集群。其中夯實一個零部件基礎是指充分發(fā)揮整車企業(yè)的帶動作用，建成全國一流的、具有比較優(yōu)勢的、能充分支撐本地整車企業(yè)發(fā)展并面向全球供貨的國內(nèi)主要零部件生產(chǎn)基地，為 “ 汽車名城 ” 奠定堅實的基礎。 而重型車方面則是提高產(chǎn)品質(zhì)量和技術水平，提高市場占有率。 眾所周知，汽車市場的健康發(fā)展，是絕對不可能離開零部件市場的快速、健康發(fā)展的。按照 “ 十 一 五計劃綱要 ” 的 “ 提高汽車及關鍵零部件的制造水平 ” 的明確要求，國內(nèi)汽車零部件企業(yè)亟待整合各方資源，按照 “ 產(chǎn)權清晰，責權明確，政企分開，管理科學 ” 的原則進行體制創(chuàng)新，迅速建立起適應當代世界經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)代企業(yè)制度。同時，要加快技術與產(chǎn)品結構的升級步伐，加大技術改造投入力度，迅速擴大規(guī)模，提升產(chǎn)能和核心競爭力，最終達到建立與國際并軌的新型企業(yè)目的。 長安福特馬自達發(fā)動機零部件生產(chǎn)基地遷 建項目 8 二、項目建設的必要性 （ 一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策的要求 國家“十一五規(guī)劃”明確提出：“將大力振興裝備制造業(yè)，努力突破核心技術，提高重大技術裝備研發(fā)設計、核心元器件配套、加工制造和系統(tǒng)集成的整體水平。加強組織協(xié)調(diào)，強化政策支持，依