【正文】 .....................48 二、投資估算依據(jù) ..........................................................................48 三、項(xiàng)目投資 .................................................................................49 四、資金籌措 .................................................................................50 第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ...................................................................... 56 一、評(píng)價(jià)原則、依據(jù)及參數(shù) ...........................................................56 二、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 .............................56 三、成本費(fèi)用估算 ..........................................................................57 四、利潤(rùn)估算及分配 ......................................................................59 五、盈利能力分析 ..........................................................................59 六、財(cái)務(wù)平衡及清償能力分析 .......................................................60 七、不確定性分析 ..........................................................................61 八、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 ..........................................................................64 第十五章 項(xiàng)目存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 .......................................... 76 一、項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素 ..................................................................76 二、風(fēng)險(xiǎn)程度分析 ..........................................................................77 三、防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 ...............................................................79 第十六章 結(jié)論及建議 .................................................................... 80 長(zhǎng)安福特馬自達(dá)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)基地遷 建項(xiàng)目 6 一、結(jié)論 .........................................................................................80 二、建議 .........................................................................................80 長(zhǎng)安福特馬自達(dá)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)基地遷 建項(xiàng)目 1 第一章 總 論 一、項(xiàng)目概況 （一）項(xiàng)目名稱： 長(zhǎng)安福特馬自達(dá)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)基地遷建項(xiàng)目 （二）項(xiàng)目擬建地點(diǎn)： 重慶市渝北區(qū)空港工業(yè)園區(qū) （ 三）項(xiàng)目業(yè)主： 重慶江利圣特機(jī)械制造有限公司 （ 四 ）項(xiàng)目性質(zhì)： 遷 建 （ 五 ）項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)模： 水泵總成達(dá) 120 萬只 /年，氣缸蓋罩總成達(dá) 80 萬只 /年，油位計(jì)總成達(dá) 100 萬只 /年，機(jī)油 泵總成達(dá) 60 萬只 /年。 （ 六 ）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)工藝特征，新征土地 畝， 總建筑面積39248M2，其中廠房 32411M2，其他配套設(shè)施 6837 M2。 本項(xiàng)目目前只實(shí)行一期工程建設(shè)， 一期工程總建筑面積 ㎡，（其中生產(chǎn)廠 房面積 ㎡，綜合樓面積 ㎡，輔助 廠 房 ㎡，動(dòng)力站及其他面積 ㎡ ） 。 建設(shè)內(nèi)容包括 主要生產(chǎn)廠房、輔助生產(chǎn)廠房 以及 配套 的 公 用工程設(shè)施、“ 三廢 ” 治理 、 消防設(shè)施 等。 根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、工藝方案確定設(shè)備購(gòu)置方案，擬 購(gòu)置 設(shè)備32 臺(tái) （套），以達(dá)到 年生產(chǎn) 水泵總成達(dá) 120 萬只，氣缸蓋罩總成達(dá) 80萬只，油位計(jì)總成達(dá) 100 萬只，機(jī)油泵總成達(dá) 60 萬只 的生產(chǎn)能力。 （ 七 ）建設(shè)期 本項(xiàng)目建設(shè)工期為 20 個(gè)月 （ 20xx 年 1 月 —— 20xx 年 8 月） 。 長(zhǎng)安福特馬自達(dá)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)基地遷 建項(xiàng)目 2 （ 八 ）項(xiàng)目總投資及資金籌措 項(xiàng)目總投資為 4000 萬元。 資金籌措 其中：企業(yè)自籌 20xx 萬元，申請(qǐng)銀行貸款 20xx 萬元 。 二、業(yè)主簡(jiǎn)介 重慶江利圣特機(jī)械制造有限責(zé)任公司前身為長(zhǎng)安集團(tuán)公司江利機(jī)器廠，成立于 1978 年，現(xiàn)已形成了機(jī)加、沖焊、冷作、壓鑄、噴涂、橡膠制品等為主體的大跨度、多元化的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)格局 。公司資產(chǎn)逾億元。主要產(chǎn)品有水泵總成、搖臂總成、汽缸蓋罩總成、機(jī)油泵總成、懸掛總成、進(jìn)出水管總成、油位計(jì)總成等 150 余種產(chǎn)品，年配套能力達(dá) 100 萬臺(tái)套。目前公司擁有各類精密的生產(chǎn)、檢測(cè)設(shè)備共計(jì) 500 余臺(tái)套。 公司先后獲得 ISO900 QS9000、 ISO/TS16949 質(zhì)量體系認(rèn)證證書； 20xx 年，成功實(shí)施甲骨文公司 ERP 系統(tǒng)； 20xx 年度、 20xx 年度獲得長(zhǎng)安集團(tuán)公司 “優(yōu)秀供應(yīng)商 ”稱號(hào)； 20xx 年度被重慶市經(jīng)濟(jì)委員會(huì)授予 “重慶市重點(diǎn)汽車零部件企業(yè) 30 強(qiáng) ”；公司主要客戶有：長(zhǎng)安股份公司、長(zhǎng)安鈴木、長(zhǎng)安福 特馬自達(dá)、上汽五菱、上海比亞迪等。 公司已在長(zhǎng)安工業(yè)園購(gòu)置 60 畝土地， 07 年底公司新廠區(qū)將竣工投產(chǎn)。重慶江利圣特機(jī)械制造有限責(zé)任公司秉承 “把產(chǎn)品做精、成本做低、企業(yè)做強(qiáng)、敢為人先、爭(zhēng)創(chuàng)一流 ”的思路，力爭(zhēng)打造行業(yè)的一流企業(yè)。 長(zhǎng)安福特馬自達(dá)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)基地遷 建項(xiàng)目 3 三 、報(bào)告編制依據(jù) （ 一）國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》； （二）國(guó)家頒發(fā)的有關(guān)建筑、電氣、消防、給排水等各專業(yè)設(shè)計(jì)規(guī)程、規(guī)范和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)； （三） 國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)定及政策； （四） 《工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制 指標(biāo)（試行）》； （五） 業(yè)主對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的主要意見及預(yù)期目標(biāo)； （六） 《重慶市生態(tài)環(huán)境保護(hù)發(fā)展綱要》； （七） 業(yè)主提供的相關(guān)基礎(chǔ)資料。 四 、研究?jī)?nèi)容 《可研報(bào)告》內(nèi)容涉及該項(xiàng)目建設(shè)的必要性，建設(shè)條件，產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)、生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案，技術(shù)、設(shè)備及工程方案，環(huán)境保護(hù)，建設(shè)進(jìn)度，建設(shè)投資等方面?！犊裳袌?bào)告》對(duì)該項(xiàng)目的可行性進(jìn)行綜合分析、論證，得出合理、正確的結(jié)論，為項(xiàng)目業(yè)主及審批部門提供決策依據(jù)，并作為開展下一階段工作的基礎(chǔ)。 五 、主要結(jié)論 （一） 本項(xiàng)目在技術(shù)水平上、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等多方面是符合國(guó)家 相應(yīng)的 產(chǎn)業(yè)政策。 （ 二） 項(xiàng)目工程選址優(yōu)越，建設(shè)規(guī)模適度，綜合配套條件好。 長(zhǎng)安福特馬自達(dá)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)基地遷 建項(xiàng)目 4 （三） 項(xiàng)目對(duì)于三廢的處理，完全滿足工業(yè)企業(yè)環(huán)境保護(hù)的要求。 （四）該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率；投資回收期為 ，盈利能力較好。 綜上所述，項(xiàng)目建設(shè)是必要的和可行的。 六 、建議 （一）本項(xiàng)目具有投資回報(bào)率高、投資回收期短、抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)效益顯著等綜合優(yōu)勢(shì)。從發(fā)展的角度看，該項(xiàng)目整體發(fā)展空間大，項(xiàng)目的可行性程度較高，如資金有保證可加大前期投入、縮短項(xiàng)目周期。 （二）本項(xiàng)目質(zhì)量工作的重點(diǎn)應(yīng)主要放在： 將質(zhì)量管理的職能 和責(zé)任落實(shí)到基層； 加強(qiáng)本廠質(zhì)量體系的評(píng)審與外協(xié)配套廠質(zhì)量體系的評(píng)審； 確保各生產(chǎn)單位的最終產(chǎn)品的質(zhì)量，以顧客的眼光進(jìn)行評(píng)審，加強(qiáng)外協(xié)配套產(chǎn)品的檢驗(yàn)。 （三）有關(guān)部門予以政策支持。 （四）加強(qiáng)政府協(xié)調(diào)指導(dǎo)作用。在公司發(fā)展的各個(gè)階段，政府應(yīng)積極發(fā)揮指導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)、調(diào)控作用。 （五）項(xiàng)目業(yè)主應(yīng)加強(qiáng)職工教育，培訓(xùn)一批有較高職業(yè)素養(yǎng)的技術(shù)人員和技工，為企業(yè)發(fā)展提供人才保證。 七 、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 長(zhǎng)安福特馬自達(dá)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)基地遷 建項(xiàng)目 5 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表 11。 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單 位 指 標(biāo) 備 注 1 總占地面積 畝 2 總建筑面積 m2 39248 一期總建筑面積 m2 3 項(xiàng)目總投資 萬元 4000 4 資金籌措 萬元 4000 企業(yè)自籌 萬元 20xx 銀行貸款 萬元 20xx 5 年銷售收入 萬元 14645 滿負(fù)荷生產(chǎn)年份 6 年總成本費(fèi)用 萬元 12770 正常生產(chǎn)年份 7 年利潤(rùn)總額 萬元 1145 正常生產(chǎn)年份 8 年利稅總額 萬元 1875 正常生產(chǎn)年份 9 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 10 投資回收期 年 含建設(shè)期 11 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 3145 基準(zhǔn)收益率 13% 12 投資利潤(rùn)率 % 13 投資利稅率 % 14 盈虧平衡點(diǎn) % 保本生產(chǎn)能力利用率 長(zhǎng)安福特馬自達(dá)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)基地遷 建項(xiàng)目 6 第二章 建設(shè)背景及必要性 一、項(xiàng)目提出的背景 （一）我國(guó)汽車零部件發(fā)展背景 20xx— 20xx 年的 “ 十五 ” 規(guī)劃期間，我國(guó)汽車工業(yè)實(shí)現(xiàn)了歷史性的跨越，我國(guó)汽車產(chǎn)量從世界排名第八上升到第四位，成為重要的汽車生產(chǎn)大國(guó)和汽車消費(fèi)大國(guó)。在此期間，零部件工業(yè) 也 得到飛速發(fā)展。在投資方面，汽車零部件行業(yè)成為對(duì)外合作的重點(diǎn) 。在零部件出口方面，五年間出口額增長(zhǎng) 倍，產(chǎn)品從售后配件市場(chǎng)開始進(jìn)入OEM市場(chǎng)，從低附加值產(chǎn)品向高附加值產(chǎn)品轉(zhuǎn)變，從散亂狀態(tài)出口向有序轉(zhuǎn)變，特別是一些自主品牌產(chǎn)品開始進(jìn)入國(guó)際采購(gòu)體系。 良好的環(huán)境和氛圍為零部件企業(yè)自主創(chuàng)新創(chuàng)造了機(jī)遇。十六屆五中全會(huì)通過的《建議》中強(qiáng)調(diào)， “ 十一五 ” 期間，要以自主創(chuàng)新提升產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平。發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)、提高服務(wù)業(yè)比重和加強(qiáng)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要任務(wù)，關(guān)鍵是全面增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，努力掌握核心技術(shù)和關(guān)鍵技術(shù)，增強(qiáng)科技成果轉(zhuǎn)化能力，提升產(chǎn)業(yè)整體技術(shù)水平。建立以企 業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系，形成自主創(chuàng)新的基本體制架構(gòu)。大力開發(fā)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有重大帶動(dòng)作用的高新技術(shù)，支持開發(fā)重大產(chǎn)業(yè)技術(shù)，制定重要技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建自主創(chuàng)新的技術(shù)基礎(chǔ)。加強(qiáng)國(guó)家工程中心、企業(yè)技術(shù)中心建設(shè)，鼓勵(lì)應(yīng)用技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)進(jìn)入企業(yè)，發(fā)揮各類企業(yè)特別是中小企業(yè)的創(chuàng)新活力，鼓勵(lì)技術(shù)革新和發(fā)明創(chuàng)造。實(shí)行支持自主創(chuàng)長(zhǎng)安福特馬自達(dá)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)基地遷 建項(xiàng)目 7 新的財(cái)稅、金融和政府采購(gòu)政策，發(fā)展創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資，加強(qiáng)技術(shù)咨詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓等中介服務(wù)，完善自主創(chuàng)新的激勵(lì)機(jī)制。加大知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度，健全知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系，優(yōu)化創(chuàng)新環(huán)境。《建議》中的這 些優(yōu)惠政策和措施，尤如一劑強(qiáng)心汁，將極大的推動(dòng)我國(guó)汽車及零部件企業(yè)自主創(chuàng)新步伐。良好的環(huán)境和氛圍為汽車零部件企業(yè)自主創(chuàng)新創(chuàng)造了機(jī)遇。 （二）重慶市汽車零部件發(fā)展背景 按照重慶市在 “ 十一五規(guī)劃 ” 期間，汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展將實(shí)施 “ 1221”發(fā)展戰(zhàn)略，即：夯實(shí)一個(gè)零部件基礎(chǔ)，強(qiáng)化輕型車和微型車兩個(gè)優(yōu)勢(shì)，壯大重型車和轎車兩種產(chǎn)品，培育用車集群。其中夯實(shí)一個(gè)零部件基礎(chǔ)是指充分發(fā)揮整車企業(yè)的帶動(dòng)作用，建成全國(guó)一流的、具有比較優(yōu)勢(shì)的、能充分支撐本地整車企業(yè)發(fā)展并面向全球供貨的國(guó)內(nèi)主要零部件生產(chǎn)基地，為 “ 汽車名城 ” 奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 而重型車方面則是提高產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)水平，提高市場(chǎng)占有率。 眾所周知，汽車市場(chǎng)的健康發(fā)展，是絕對(duì)不可能離開零部件市場(chǎng)的快速、健康發(fā)展的。按照 “ 十 一 五計(jì)劃綱要 ” 的 “ 提高汽車及關(guān)鍵零部件的制造水平 ” 的明確要求，國(guó)內(nèi)汽車零部件企業(yè)亟待整合各方資源，按照 “ 產(chǎn)權(quán)清晰，責(zé)權(quán)明確，政企分開，管理科學(xué) ” 的原則進(jìn)行體制創(chuàng)新，迅速建立起適應(yīng)當(dāng)代世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)代企業(yè)制度。同時(shí)，要加快技術(shù)與產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的升級(jí)步伐，加大技術(shù)改造投入力度，迅速擴(kuò)大規(guī)模，提升產(chǎn)能和核心競(jìng)爭(zhēng)力，最終達(dá)到建立與國(guó)際并軌的新型企業(yè)目的。 長(zhǎng)安福特馬自達(dá)發(fā)動(dòng)機(jī)零部件生產(chǎn)基地遷 建項(xiàng)目 8 二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 （ 一）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的要求 國(guó)家“十一五規(guī)劃”明確提出：“將大力振興裝備制造業(yè)，努力突破核心技術(shù)，提高重大技術(shù)裝備研發(fā)設(shè)計(jì)、核心元器件配套、加工制造和系統(tǒng)集成的整體水平。加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，強(qiáng)化政策支持，依