【正文】 扶持等方法解決資金問題；通過加強(qiáng)與技術(shù)部門的技術(shù)協(xié)作，解決項(xiàng)目建設(shè)中的技術(shù)難點(diǎn)；通過科技培訓(xùn)茶農(nóng)，提高茶農(nóng)科技意識和水平，解決茶農(nóng)科技素質(zhì)低的問題。 第四章 市場分析與銷售方案 市場分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀及前景分析 我國是產(chǎn)茶大國，也是茶葉出口大國，同時(shí)國內(nèi)茶飲料消費(fèi)市場廣闊。這些年來，隨著人們生活水平不斷提高，消費(fèi)觀念和消費(fèi)水平也同時(shí)發(fā)生巨大變化，追求健康、安全食品和飲料，茶葉飲料更加受到消費(fèi)者青睞，飲 茶的人越來越多。就目前來看，真正的質(zhì)優(yōu)產(chǎn)品在市場上是滿足不了市場需求。生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品就有市場競爭力，要生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，首先要抓好茶葉的科學(xué)種植，標(biāo)準(zhǔn)化管理，產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)原料。該項(xiàng)目就是圍繞好產(chǎn)品質(zhì)量，從源頭抓起，使產(chǎn)品具有強(qiáng)的市場優(yōu)勢和市場競爭力。 茶園茶葉專業(yè)合作社從組建以來，其茶葉產(chǎn)品有穩(wěn)定的銷售市場，在客戶中已建立了較好的信譽(yù)，僅 2021年生產(chǎn)的近 10000擔(dān)茶葉，以質(zhì)優(yōu)而被上海、江西、湖南等地的客商采購一空，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了客戶需求，該項(xiàng)目建成，會使項(xiàng)目產(chǎn)品逐步建成產(chǎn)品優(yōu)勢 +品牌優(yōu)勢 +營銷策略 +市場開拓的市 場優(yōu)勢。 項(xiàng)目產(chǎn)品市場競爭優(yōu)質(zhì)分析 通過引進(jìn)福鼎大白和平陽特早等優(yōu)良品種 ,生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮葉 ,加工優(yōu)質(zhì)干茶 ,提升茶葉產(chǎn)品的內(nèi)在品質(zhì) ,從而占領(lǐng)市場 ,提高競爭力 .項(xiàng) 目實(shí)施單位在茶葉界樹立了良好的商業(yè)信譽(yù) ,其產(chǎn)品具有競爭優(yōu)勢。 營銷策略、方案、模式 充分發(fā)揮產(chǎn)品自身的優(yōu)勢，努力拓寬市場，建立營銷網(wǎng)絡(luò)，組織精悍的營銷隊(duì)伍，以綠色、健康、安全為突破口，穩(wěn)定現(xiàn)有市場，開拓新市場，強(qiáng)化銷售，提高項(xiàng)目效益。 加強(qiáng)營銷管理，健全營銷管理制度，抓好市場調(diào)查，培訓(xùn)營銷隊(duì)伍。在市場調(diào)查的基礎(chǔ)上，制訂營銷策略和計(jì)劃 ，以誠信為本，確定目標(biāo)市場，建立穩(wěn)定的銷售渠道和擁有項(xiàng)目產(chǎn)品的客戶群，使項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)生好的效益。 市場風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)因素分析 加入 WTO后，我國將逐步放開國外農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)入中國境內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營活動，他們必然帶來相應(yīng)的技術(shù)密集、水平先進(jìn)的農(nóng)副產(chǎn)品，世界上還有產(chǎn)茶大國，也不排除外國茶葉進(jìn)入中國市場，而且他們資金雄厚，重視技術(shù)研發(fā)和運(yùn)用，產(chǎn)品創(chuàng)新能力強(qiáng)，都可能率先進(jìn)入并搶占市場，這對項(xiàng)目產(chǎn)品在一定時(shí)期內(nèi)的市場會有影響。 我國是產(chǎn)茶大國，很多茶葉生產(chǎn)廠家注重茶葉從種植到加工全過程 的技術(shù)研發(fā)，注重品牌建設(shè)，這直接關(guān)系到市場競爭，在一定時(shí)期內(nèi)對項(xiàng)目產(chǎn)品占有更大的市場會有一些影響。 我們是大山區(qū)，交通運(yùn)距長，加上物價(jià)因素會增加產(chǎn)品費(fèi)用，與外地同類相比，有降低市場競爭能力的因素存在。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對策 針對上述風(fēng)險(xiǎn)因素，我們將采取以下對策： 把產(chǎn)品質(zhì)量從源頭抓起，在建茶園基地時(shí)，做到高起點(diǎn)，科學(xué)種植，標(biāo)準(zhǔn)化管理，規(guī)范化采摘，充分發(fā)揮項(xiàng)目產(chǎn)品自身的優(yōu)勢，使產(chǎn)品具有強(qiáng)的市場競爭力。 加大技術(shù)研發(fā)力度，精心加工，降低成本，使產(chǎn)品成為消費(fèi)者喜愛的綠色、健康、安全產(chǎn)品。 以誠信為本、強(qiáng)化銷售、拓展銷售渠道，把信譽(yù)建立在廣大客戶群體之中。 加強(qiáng)項(xiàng)目產(chǎn)品的品牌建設(shè)，制訂計(jì)劃目標(biāo)，發(fā)揮品牌效益。 第五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品方案 項(xiàng)目建成后，按每畝產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮葉 220 公斤計(jì)算， 1000 畝面積可產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮葉 22萬公斤，按 4： 1 比例，可加工干品 萬公斤，其中名茶 萬公斤，優(yōu)茶 5 萬公斤。 建設(shè)規(guī)模 在鶴峰縣中營鄉(xiāng)茶園村、白鹿村、金竹園村等三個(gè)村建優(yōu)質(zhì)茶葉示范種植基地 1000畝。 建設(shè)規(guī)劃與 布局 建設(shè)規(guī)劃 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，即： 2021 年 8 月至 2021 年 4 月。 做好選地、定園、落實(shí)各農(nóng)戶種植面積。 自項(xiàng)目立項(xiàng)下達(dá)資金計(jì)劃的當(dāng)月全面啟動。 項(xiàng)目實(shí)施當(dāng)年種植面積 1000 畝，抓好園區(qū)配套建設(shè)，如道路排水溝渠等。 從項(xiàng)目啟動開始，逐步制定種植、管理、病蟲防治等各項(xiàng)管理制度和操作規(guī)范，并抓好茶農(nóng)的技術(shù)培訓(xùn)。 建設(shè)布局 在茶園、白鹿、金竹園等三個(gè)村建基地 1000畝，其中茶園村 500畝、白鹿村 200 畝、金竹園 300 畝。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 基地建設(shè)以現(xiàn)代農(nóng) 業(yè)園為樣板，做好起點(diǎn)高。布局合理，使項(xiàng)目建設(shè)面積的技術(shù)操作規(guī)范落實(shí)到各環(huán)節(jié)。 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行國家標(biāo)準(zhǔn)，地方標(biāo)準(zhǔn)，杜絕無標(biāo)生產(chǎn)。 工藝（技術(shù)）方案 工藝 (技術(shù) )線路流程圖 園地選擇 →園地規(guī)劃→優(yōu)良茶苗定植→茶園管理→投產(chǎn)采摘 工藝 (技術(shù) )流程說明 附件 16《鶴峰茶葉生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》。 主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性 鶴峰縣茶葉局于 2021年制定并由湖北省技術(shù)監(jiān)督局批準(zhǔn)的《鶴峰茶葉生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》（地方標(biāo)準(zhǔn)），項(xiàng)目實(shí)施的主要技術(shù)來源于鶴峰縣茶葉局。 主要 工藝技術(shù) 參數(shù) 株行距 :大行 150cm,小行 50 cm,株距 2030 cm。 植溝渠： 50 cm60 cm 株 數(shù)： 40004500 株 /畝 基 肥： 50㎏ /畝 物料消耗定額及平衡（水資源平衡、草畜平衡）分析 每畝消耗優(yōu)質(zhì)茶苗 40004500 株 ,茶葉專用肥 50 ㎏。 設(shè)備方案 種植項(xiàng)目無設(shè)備。 建筑方案 種植項(xiàng)目無建筑。 節(jié)能減排措施 按照技術(shù)規(guī)程，減少農(nóng)藥施用量，合理用肥，杜絕污染源。 實(shí)施進(jìn)度安排 表 51 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表 2個(gè)月 3 個(gè)月 10個(gè)月 12 個(gè)月 備 注 基地茶 葉種植 1000 技術(shù) 培訓(xùn) 常年培訓(xùn) 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，自項(xiàng)目立項(xiàng)下達(dá)資金計(jì)劃當(dāng)月開始啟動實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容。 月 份 項(xiàng) 目 內(nèi) 容 第六章 環(huán)境影響評價(jià) 環(huán)境影響 該項(xiàng)目建設(shè)區(qū)位于鶴峰縣城西北 15公里處，環(huán)境優(yōu)良、空氣清新、森林覆蓋面達(dá) 75%以上，周邊 15 公里內(nèi)無工礦企業(yè)，無任何污染源，茶樹種植無任何廢水、垃圾，對基地不會造成任何環(huán)境影響。在種植過程中的少量植物殘?bào)w可作為廄肥處理或進(jìn)入農(nóng)家沼氣池，既可作為肥 料又可為農(nóng)家日常生活利用，不會造成任何污染。 環(huán)境保持治理措施 污水治理 本項(xiàng)目不產(chǎn)生污水 廢渣處理 本項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中所產(chǎn)生的廢棄物可以直接還田。 噪聲治理 沒有噪聲污染 . 廢氣治理 不產(chǎn)生廢氣。 評價(jià)與審批 詳見附件：環(huán)保部門審批意見。 第七章 組織與管理 項(xiàng)目的組織與管理事關(guān)項(xiàng)目能否順利實(shí)施，能否如期建成，能否產(chǎn)生效益，因此，做好項(xiàng)目的組織與管理至關(guān)重要，必須實(shí)行嚴(yán)密的組織和科學(xué)的管理。 組織機(jī)構(gòu)與職能劃 分 項(xiàng)目實(shí)施由鶴峰縣農(nóng)發(fā)辦，鶴峰縣供銷社和項(xiàng)目實(shí)施單位制定出完善的，可操作的管理制度和崗位責(zé)任制，明確各部門、各工作人員、技術(shù)人員的責(zé)任，特別是在技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù)，資金使用達(dá)到規(guī)范操作程序，工作 100%到位，層層落實(shí)，全面實(shí)行責(zé)任制管理。對工作成績突出的單位個(gè)人給予獎勵，使項(xiàng)目快速、健康、順利建成。 運(yùn)行模式實(shí)行專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 +市場的管理模式，在運(yùn)行過程中積極爭取當(dāng)?shù)攸h委，政府及相關(guān)職能部門的指導(dǎo)和支持。 勞動定員 項(xiàng)目建設(shè)期及建成后，定員 15人，其中：管理人員 3人，技術(shù)人員 12人。均按《勞 動法》規(guī)定，簽定勞用工合同，做的依法用工 ,同時(shí)可用 150 余人作季節(jié)性用工。 經(jīng)營管理措施 實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，由鶴峰縣茶園茶葉專業(yè)合作社承擔(dān)項(xiàng)目實(shí)施，項(xiàng)目法人承擔(dān)項(xiàng)目的一切社會責(zé)任、經(jīng)濟(jì)、市場風(fēng)險(xiǎn)。 強(qiáng)化管理：項(xiàng)目單位在各級黨委，政府的領(lǐng)導(dǎo)下，接受縣農(nóng) 綜辦的直接監(jiān)督與管理，相關(guān)職能部門明確職責(zé)，統(tǒng)一協(xié)調(diào)，實(shí)行宏觀指導(dǎo)，微觀監(jiān)督有序建設(shè)。 嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理：項(xiàng)目資金是項(xiàng)目順利實(shí)施的保證，因此，必須始終嚴(yán)格項(xiàng)目資金的使用和管理，嚴(yán)格項(xiàng)目投資計(jì)劃性，整體性和有序性。項(xiàng)目建設(shè)期間進(jìn)行定期檢查 ，項(xiàng)目建成驗(yàn)收清算。資金由項(xiàng)目實(shí)施單位承貸、承還。 技術(shù)培訓(xùn) 對基地農(nóng)民采取分批、分片進(jìn)行茶葉種植，管理的科學(xué)技術(shù)培訓(xùn)，達(dá)到能講究科學(xué)種植，掌握種植技術(shù)，能獨(dú)立操作的要求。對特種工作崗位人員達(dá)到持證上崗，嚴(yán)格按技術(shù)要求生產(chǎn)。在二年內(nèi)對茶農(nóng)培訓(xùn)一到二次。 勞動安全，衛(wèi)生與消防 嚴(yán)格按照勞動部門的有關(guān)規(guī)定和要求對員工進(jìn)行職業(yè)安全教育 ,以防為主 ,嚴(yán)防安全事故發(fā)生。嚴(yán)格按照《鶴峰茶葉生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行生產(chǎn)，嚴(yán)禁施用巨毒農(nóng)藥。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 國家計(jì)委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參考》（第二版）； 中國國際工程咨詢公司《損資經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》； 可行性研究報(bào)告設(shè)計(jì)技術(shù)方案。 參照結(jié)合當(dāng)前市場物價(jià)水平。 投資估算 總投資 項(xiàng)目總投資 265 萬元。 建設(shè)投資 優(yōu)質(zhì)茶葉示范種植基地 1000畝，投資 250萬元（見投資明細(xì)表附表 2）。 茶葉示范種植基地 1000畝，按每畝投資 2260元，共需投資226萬元。 基地內(nèi)配套建設(shè)，道路及附屬建設(shè)內(nèi)容預(yù)計(jì)投資 24 萬元。 流動資金 項(xiàng)目建設(shè)需流動資金 15萬元，其中：鋪底流動資金 15 萬元。 資金來源 項(xiàng)目總投資 265 萬元 (附表 4)。 中央財(cái)政資金 申請中央財(cái)補(bǔ)助 50萬元，占總投資的 %。 地方財(cái)政配套資金 申請地方財(cái)政配套資金 25萬元 ,占投資總額的 %。 自籌資金 項(xiàng)目實(shí)施單位自籌 190 萬元，占總投資的 %。 自籌資金 來源 項(xiàng)目自籌資金 190 萬元 ,其中 :農(nóng)戶 (社員 )自籌 (投勞 )150 萬元 ,專業(yè)合作社自籌 40萬元。 資金使用和 管理 財(cái)政資金使用和管理 (附表 10). 由鶴峰縣農(nóng)發(fā)辦直接監(jiān)督管理使用，項(xiàng)目建設(shè)期進(jìn)行定期檢查資金使用情況，項(xiàng)目建設(shè)完成進(jìn)行驗(yàn)收清算，達(dá)到資金嚴(yán)格管理，合理使用。 自籌資金使用和管理 自籌資金的使用和管理，嚴(yán)格按照項(xiàng)目實(shí)施單位的財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施管理。 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)各類價(jià)格及成本費(fèi)用和產(chǎn)品市場情況進(jìn)行評價(jià)。 營業(yè)收入，營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)每年可產(chǎn)茶葉優(yōu)質(zhì)鮮葉 22萬公斤，可生產(chǎn)名優(yōu)茶干品 萬公斤，可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 350 萬元。 銷售 (營業(yè) )稅金及附加 根據(jù)有關(guān)免征稅金及附加規(guī)定經(jīng)鶴峰國家稅務(wù)局批準(zhǔn)免征增值稅和所得稅 (證明見附件 )。 總成本及經(jīng)營成本估算（見附表 5） 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為 /噸。 項(xiàng)目總成本估算 總成本為 243 萬元。 經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本為 243 萬元。 財(cái)務(wù) 效益分析 盈利能力分析 項(xiàng)目總投金 2650萬元，項(xiàng)目建成達(dá)到穩(wěn)定產(chǎn)量后，預(yù)計(jì)產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶葉鮮 葉 22萬公斤，可加工名優(yōu)茶干品 ，根據(jù)多年茶葉 500 400 300 200 總成本 銷售收入 銷售情況，按市場對干茶中等銷價(jià)水平 63636元 /噸，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 350 萬元，減去總成本費(fèi)用 243 萬元，年可實(shí)現(xiàn)銷售利潤 107萬元。 投資利潤率：項(xiàng)目建成達(dá)到穩(wěn)定產(chǎn)量后，投資利潤率可達(dá) %。 投資回收期： 動態(tài)投資回收期 2年； 靜態(tài)投資回收期 ； 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %； 累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 350萬元。 銀行貸款清償能力分析 無銀行貸款。 不確定實(shí)性分析 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目正常經(jīng)營 年份基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為： 年固定成本 55萬元，年銷售收入 350萬元，年總成本 243萬元 ,可變成本 188 萬元。 圖 91 盈虧平衡示意圖 2 4 6 8 10 12（ 萬公斤） 固定成本 55 萬元 保本點(diǎn) 該項(xiàng)目正常經(jīng)營年份的經(jīng)營能力利用率達(dá) %可不虧不盈。 敏感性分析 敏感性分析的主要因素 本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)敏感性分析，主要分析產(chǎn)品銷售收入 ,固定成本、變動成本、產(chǎn)量等因素變動時(shí)，對正常生產(chǎn)年利潤，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的影響程度。 敏感性分析結(jié)果，見敏感 性分析表。 （年銷售收入 年固定成本 年銷售稅金 年變動成本） 100%247。銷售總收入 （ 35055188） 100%247。 350=% 敏感性分析表 項(xiàng)目 正常 情況 銷售收入 固定成本 變動成本