【正文】 作用 網(wǎng)上銀行的定義 網(wǎng)上銀行（ interbank or E－ bank）是通過(guò)技術(shù)手段在地理上虛擬延伸 的銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行，又叫電子銀行、網(wǎng)上銀行、在線銀行。 由于網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展速度很快，其標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)展模式等都處于演變之中，目前很難對(duì)網(wǎng)上銀行的基本內(nèi)涵進(jìn)行規(guī)范的理論界定。 根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的定義，網(wǎng)絡(luò)銀行是指那些通過(guò)電子通道，提供零售與小額產(chǎn)品與服務(wù)的銀行。這些產(chǎn)品和服務(wù)包括：存貸、賬戶管理、金融顧問、電子支付，以及其他一些諸如電子貨幣等電子支付的產(chǎn)品與服務(wù)。 歐洲銀行標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)將網(wǎng)絡(luò)銀行定義為：那些利用網(wǎng)絡(luò)為通過(guò)使用計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)電視、機(jī)頂盒及其他一些個(gè)人數(shù)字設(shè)備連接上網(wǎng)的消費(fèi)者和企業(yè)提供銀行服務(wù)的銀行。 網(wǎng)絡(luò)銀行是指金融機(jī)構(gòu)利用 Inter 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，在 Inter 上開設(shè)的銀行。這是一種全新的銀行客戶提交方式，使得用戶可以不受上網(wǎng)方式和時(shí)空的限制，只要能夠上網(wǎng)，無(wú)論在家里、辦公室，還是在旅途中都能夠安全便捷地管理自己的資產(chǎn)和享受到銀行的服務(wù)。 以上定義基本上是對(duì)現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)銀行實(shí)際情況的概括，主要區(qū)別是對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行外延大小的認(rèn)定不同。總體來(lái)說(shuō)，可以對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的基本概念作如下定義：網(wǎng)絡(luò)銀行是指銀行在互聯(lián)網(wǎng)（ Inter）上建立站點(diǎn)，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)向客戶提供信息查詢、對(duì)帳、網(wǎng)上支付、資金轉(zhuǎn)賬、信貸、投資理財(cái) 等金融服務(wù)。更通俗地講，網(wǎng)絡(luò)銀行就是銀行在互聯(lián)網(wǎng)上設(shè)立的虛擬銀行柜臺(tái)，傳統(tǒng)的銀行服務(wù)不再通過(guò)物理的銀行分支機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn)，而是借助技術(shù)手段在互聯(lián)網(wǎng)上實(shí)現(xiàn)。 網(wǎng)上銀行的作用 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)是一種全新的服務(wù)模式，具有以下特點(diǎn)： 服務(wù)方便、快捷、高效、可靠 通過(guò)網(wǎng)上銀行，用戶可以享受到方便、快捷、高效和可靠的全方位服務(wù)。上網(wǎng)客戶可以在家里開立賬戶，進(jìn)行交易。網(wǎng)上銀行實(shí)行全天 24 小時(shí)、一年 365天不間斷營(yíng)業(yè)。客戶可以在任何地方、任何需要的時(shí)候使用網(wǎng)上銀行的服務(wù)，不受時(shí)間、地域的限制，即實(shí)現(xiàn) 3A服務(wù)（ anywhere， anyplace， anytime）。銀行業(yè)務(wù)的電子化大大縮短了資金在途時(shí)間，提高了資金的利用率和整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)效益。 1 全面實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化交易 以前使用的票據(jù)和單據(jù)大部分被電子支票、電子匯票和電子收據(jù)所代替；原有的紙幣被電子貨幣，即電子現(xiàn)金、電子錢包、電子信用卡所代替；原有的紙質(zhì)文件的郵寄變?yōu)橥ㄟ^(guò)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)進(jìn)行傳送。 簡(jiǎn)單易用 使用網(wǎng)上銀行的服務(wù)不需要特別的軟件，甚至不需要任何專門的培訓(xùn)，只需要有一臺(tái)電腦并且能夠連接到因特網(wǎng)。上網(wǎng)后，即可根據(jù)網(wǎng)絡(luò)銀行網(wǎng)頁(yè)的顯示，按照提示進(jìn)入自己所需的業(yè)務(wù)項(xiàng)目。簡(jiǎn) 捷明快的用戶指南，使一般具有因特網(wǎng)基本知識(shí)的網(wǎng)民都可以很快掌握網(wǎng)上銀行的操作方法。網(wǎng)上 E－ mail 通信方式也非常靈活方便，便于客戶與銀行之間以及銀行內(nèi)部之間的溝通。 經(jīng)營(yíng)成本低廉 據(jù)美國(guó)網(wǎng)上銀行運(yùn)作的報(bào)告表明，因特網(wǎng)銀行經(jīng)營(yíng)成本只相當(dāng)于經(jīng)營(yíng)收入的15％－ 20％，而普通銀行的經(jīng)營(yíng)成本占收入的 60％，開辦一個(gè)網(wǎng)絡(luò)銀行所需的成本只有 100 萬(wàn)美元。在因特網(wǎng)上進(jìn)行金融清算每筆成本不超過(guò) 13 美分，而在銀行自有的個(gè)人電腦軟件上處理一筆交易的成本則達(dá)到 26 美分，電話銀行服務(wù)的每筆交易成本為 54 美分，而傳統(tǒng)銀行分理機(jī)構(gòu) 的處理成本更高達(dá) 美元。所以，網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)成本優(yōu)勢(shì)顯而易見。而且，網(wǎng)絡(luò)銀行通過(guò)利用電子郵件、討論組等技術(shù)，還可提供一種全新的、真正的雙向交流方式。由于采用了虛擬現(xiàn)實(shí)信息處理技術(shù)，網(wǎng)上銀行可以在保證原有的業(yè)務(wù)量不降低的前提下，減少營(yíng)業(yè)點(diǎn)的數(shù)量。 2 第二章 網(wǎng)上銀行的現(xiàn)狀 國(guó)內(nèi)網(wǎng)上銀行的發(fā)展現(xiàn)狀 我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的立法現(xiàn)狀 網(wǎng)上銀行仍然是銀行，需要經(jīng)濟(jì)法發(fā)揮平衡經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的功能，要求公權(quán)力介入加以監(jiān)管，以降低運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，并保障社會(huì)和公共利益 。 因此網(wǎng)上銀行的發(fā)展對(duì)于銀行業(yè)的監(jiān) 管而言，是一個(gè)較大的挑戰(zhàn)，也提供了一定的機(jī)遇 [2]。在網(wǎng)上銀行監(jiān)管立法方面，應(yīng)當(dāng)化矛盾為統(tǒng)一，化戾氣為祥和，在加強(qiáng)監(jiān)管的同時(shí)，鼓勵(lì)積極的金融創(chuàng)新，使網(wǎng)絡(luò)銀行始終在正確、規(guī)范的軌道上發(fā)展。 目前我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的立法現(xiàn)狀只要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： 從世界范圍看，由于網(wǎng)上銀行正在發(fā)展之中，對(duì)于網(wǎng)上銀行的監(jiān)管及其研究尚處于起步階段，還沒有形成較為系統(tǒng)的網(wǎng)上銀行監(jiān)管體系，但也已經(jīng)形成了初步的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，巴塞爾委員會(huì)《電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理原則》、美國(guó)《總監(jiān)手冊(cè) ――互聯(lián)網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)》等，都值得借鑒和思考 網(wǎng)上銀行是新生事物，我國(guó)的各家 銀行可以說(shuō)是倉(cāng)促應(yīng)戰(zhàn) ,相應(yīng)的管理手段和管理制度都沒有及時(shí)到位。目前，我國(guó)涉及計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域的立法工作還相對(duì)滯后 ,有關(guān)金融法規(guī)更少。 《商業(yè)銀行法》、《中國(guó)人民銀行法》 主要是對(duì)傳統(tǒng)銀行的規(guī)定， 均沒有網(wǎng)上銀行的有關(guān)規(guī)定 。 中國(guó)人民銀行《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（ 20xx）以及貫徹該辦法的通知， 雖然 對(duì)提供網(wǎng)上銀行服務(wù)者的主體資格作了原則性規(guī)定 ，但 對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管僅停留在審批環(huán)節(jié) ， 致使銀行在可能發(fā)生的與客戶的糾紛中處于無(wú)法律依據(jù)的尷尬位置。電子合同形式是否合法 ,電子記錄可否作為證據(jù)等均無(wú)明確規(guī)定。 銀監(jiān)會(huì)《電子銀行 業(yè)務(wù)管理辦法》（ 20xx），在第七章專門規(guī)定了 “ 監(jiān)督管理 ” ，但線條仍較粗，在立法層次上也明顯偏低，不能滿足網(wǎng)上銀行蓬勃發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要。 我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀 中國(guó)從 1996 年首次將傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)展到網(wǎng)絡(luò)上，目前國(guó)內(nèi)幾乎所有大中型商業(yè)銀行都推出了自己的網(wǎng)上銀行或在 Inter 上建立了自己的主頁(yè)和網(wǎng)站。20xx 年，中國(guó)排名規(guī)模最大的 50家商業(yè)銀行中設(shè)立銀行網(wǎng)站的已有 37家，提供 3 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的有 25家。一些目前尚未開展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行和信用社也正在加快網(wǎng)上銀行建設(shè)步伐。中國(guó)的網(wǎng)上銀行業(yè) 務(wù)正保持著快速發(fā)展之勢(shì)，截至20xx 年，我國(guó)網(wǎng)上銀行用戶數(shù)更是飆升至 3000 多萬(wàn)戶，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)已高達(dá) 萬(wàn)億元，網(wǎng)上銀行已成為各商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新、提升品牌形象、提高綜合競(jìng)爭(zhēng)能力的主要方式。我國(guó)網(wǎng)上銀行在發(fā)展中的特點(diǎn)主要體現(xiàn)著： 我國(guó)網(wǎng)上銀行數(shù)量大量增加，業(yè)務(wù)量不斷提高； 一方面隨著信息技術(shù)的發(fā)展，使網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)越來(lái)越多的走進(jìn)了人們的生活、學(xué)習(xí)、工作中。更多的人開始接觸網(wǎng)絡(luò)，網(wǎng)絡(luò)的普及和發(fā)展在一定程度上帶動(dòng)和促進(jìn)了網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展；另一方面隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們的生活水平大大提高 。高節(jié)奏的生活標(biāo)準(zhǔn)，帶來(lái)了高品質(zhì)的生活。足不出戶，網(wǎng)絡(luò)服務(wù)越來(lái)越受到人們的青睞。因此，網(wǎng)絡(luò)銀行在這樣的環(huán)境下不斷增加。 我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)品種和業(yè)務(wù)數(shù)量呈現(xiàn)多樣化和人性化方向發(fā)展； 20xx 年以前，我國(guó)銀行網(wǎng)上服務(wù)單一，一些銀行僅提供信息類服務(wù)。作為銀行的一個(gè)宣傳窗口。但目前，交易類業(yè)務(wù)已經(jīng)成為網(wǎng)上銀行服務(wù)的主要內(nèi)容，提供的服務(wù)包括存貸款利率查詢、外匯牌價(jià)查詢、投資理財(cái)咨詢、賬戶查詢、賬戶資料更新、掛失、轉(zhuǎn)賬、匯款、銀證轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上支付 (B2D， B2C)、代客外匯買賣等，部分銀行已經(jīng)開始試 辦網(wǎng)上小額質(zhì)押貸款、住房按揭貸款等授信業(yè)務(wù) [3]。同時(shí)，銀行日益重視業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的品牌戰(zhàn)略，出現(xiàn)了名牌網(wǎng)站和名牌產(chǎn)品。但目前我國(guó)尚未出現(xiàn)完全依賴或主要依賴信息網(wǎng)絡(luò)開展業(yè)務(wù)的純虛擬銀行。 我國(guó)網(wǎng)上銀行起步晚，發(fā)展不均衡； 我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)雖然起步較晚，但發(fā)展迅速，尤其是在東部沿海等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，網(wǎng)上銀行具有較高的普及率。但對(duì)于一些偏遠(yuǎn)地區(qū)，網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展還不夠全面和完善，呈現(xiàn)分布不均衡的狀態(tài)。網(wǎng)上銀行大多分布在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地方，經(jīng)濟(jì)落后的地方發(fā)展的比較少。 網(wǎng)絡(luò)銀行全球化、國(guó)際 化發(fā)展趨勢(shì)明顯 ； 隨著經(jīng)濟(jì)全球化和金融國(guó)際化發(fā)展步子的加快，世界各國(guó)銀行業(yè)運(yùn)用并購(gòu)重組方式積極向海外擴(kuò)張 [4]。目前，獲準(zhǔn)在中國(guó)內(nèi)地開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的外資銀行包括匯豐銀行、東亞銀行、渣打銀行、恒生銀行、花旗銀行等。另外，還有幾家外資銀行的申請(qǐng)正在審核之中。，我國(guó)海外銀行的分支機(jī)構(gòu)多達(dá) 600 多家，引進(jìn)外資金融機(jī)構(gòu) 200 多家，估計(jì)今后我國(guó)海外機(jī)構(gòu)數(shù)量擴(kuò)張的步子要放慢，而主要靠網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展來(lái)增加客戶，擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍。因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展使整個(gè)金融市 4 場(chǎng)融為一體，它縮短了國(guó)與國(guó)之間遙遠(yuǎn)的距離，模糊了國(guó)與國(guó)、洲與洲之間的 地域界限和文化傳統(tǒng)，業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)將變?yōu)樾抛u(yù)的主角和技術(shù)裝備水平及服務(wù)質(zhì)量的競(jìng)爭(zhēng)，在傳統(tǒng)銀行基礎(chǔ)上的網(wǎng)絡(luò)銀行模式近幾年可能有大的發(fā)展。但純網(wǎng)絡(luò)銀行經(jīng)過(guò)結(jié)構(gòu)調(diào)整和休養(yǎng)生息后天，將會(huì)有一個(gè)大的發(fā) 展。 我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的管理現(xiàn)狀 思想認(rèn)識(shí)不到位 由于電子銀行引入應(yīng)用時(shí)間不長(zhǎng)，各級(jí)管理工作者習(xí)慣于以往的手工管理，認(rèn)識(shí)不到電子銀行管理的風(fēng)險(xiǎn)及技術(shù)應(yīng)用可能引發(fā)的問題。 操作失誤 對(duì)管理人員、客戶沒有全面的認(rèn)識(shí)，操作失誤有時(shí)也會(huì)引起嚴(yán)重的網(wǎng)上銀行安全風(fēng)險(xiǎn)。除因客戶欠缺網(wǎng)絡(luò)安全方 面的知識(shí)而面臨相當(dāng)高的操作風(fēng)險(xiǎn)。例如，客戶在某些沒有安全防護(hù)措施的場(chǎng)合使用私人信息，如身份鑒定、信用卡號(hào)、銀行帳號(hào)等，容易被他人竊取導(dǎo)致帳號(hào)泄密，使客戶和銀行蒙受損失外，由于網(wǎng)上金融操作的復(fù)雜性，也同樣可能使操作人員難免在操作過(guò)程中出現(xiàn)失誤。為解決操作失誤問題，首先，必須提高操作人員的技術(shù)水平，對(duì)重要的數(shù)據(jù)錄入進(jìn)行復(fù)核，其次，在軟件的設(shè)計(jì)上應(yīng)該有保證數(shù)據(jù)正確性和完整性的功能，最后，在客戶進(jìn)行操作時(shí)給予必要的提示，需要客戶的再次確認(rèn)。 道德敗壞 首先，內(nèi)部人員的不道德行為，由于網(wǎng)上銀行的防御 系統(tǒng)對(duì)內(nèi)部人員不起作用，如果銀行內(nèi)部管理制度不嚴(yán)，銀行內(nèi)部人員可以輕而易舉地竊取用戶信息而進(jìn)行犯罪，使客戶受到巨大損失，也給銀行資金和信譽(yù)帶來(lái)雙重?fù)p失。同時(shí)由于網(wǎng)絡(luò)空間的犯罪行為極難查證，盡管有時(shí)會(huì)留下痕跡，但很多時(shí)候都無(wú)跡可尋。比如，網(wǎng)上銀行內(nèi)部的某些職員利用職業(yè)優(yōu)勢(shì)，有目的地獲取客戶的私人資料，使用客戶的賬戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，將交易風(fēng)險(xiǎn)直接轉(zhuǎn)嫁到客戶身上。 其次，金融機(jī)構(gòu)的不道德行為。網(wǎng)上銀行最關(guān)注的是網(wǎng)絡(luò)信用，在網(wǎng)上銀行營(yíng)銷中注重信用是營(yíng)銷的前提。因此，維護(hù)一個(gè)值得客戶信賴、為客戶提供安全有保證的交易環(huán)境 是非常關(guān)鍵的，也是吸引和留住客戶的重要手段。 內(nèi)控失效 首先，制度傳導(dǎo)不到位造成內(nèi)控失效?！爸贫缺热酥匾边€是“人比制度重要”？再完善的內(nèi)控制度，由不合格的制度執(zhí)行人來(lái)執(zhí)行，還是會(huì)使內(nèi)部控制被削弱或失效。歸根到底，銀行內(nèi)控制度的執(zhí)行還要由員工來(lái)完成。銀行制定的各項(xiàng)內(nèi)控制度能否得到貫徹執(zhí)行，內(nèi)控的職能能否得到充分發(fā)揮，很大程度上取決于銀行 5 員工的責(zé)任感和主動(dòng)性。 其次，越權(quán)管理導(dǎo)致內(nèi)控制度失效。越權(quán)管理的人一般都是權(quán)力的掌握者。目前我國(guó)銀行的內(nèi)控制度一般是“控下不控上”，對(duì)負(fù)責(zé)人和決策管理層的 約束主要靠他們的覺悟程度和思想道德約束。事實(shí)上并不是也不可能是每個(gè)管理者都有很強(qiáng)的自我約束能力。這樣，在一無(wú)自我約束、二無(wú)外在控制的環(huán)境下，往往就會(huì)出現(xiàn)因?yàn)閭€(gè)別銀行管理人員濫用手中權(quán)力，按自己的意圖隨意行事，破壞內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，結(jié)果給國(guó)家和人民造成重大損失的情況。如南海工行的 3名原行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)等這些本來(lái)應(yīng)該帶頭執(zhí)行和檢查落實(shí)內(nèi)控制度的領(lǐng)導(dǎo)人對(duì)內(nèi)控制度的踐踏。 領(lǐng)導(dǎo)者關(guān)心經(jīng)營(yíng)成果比關(guān)心內(nèi)部控制興趣更大，這可能為損害銀行利益的行為提供成長(zhǎng)空間，將會(huì)增加銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。精明成熟的領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)深刻認(rèn)識(shí)內(nèi)控制度的嚴(yán)密 實(shí)施是銀行成長(zhǎng)與發(fā)展的制度保證，而支持內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行的環(huán)境，則首先取決于領(lǐng)導(dǎo)者們對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)知與重視程度。同時(shí)，領(lǐng)導(dǎo)者的經(jīng)營(yíng)理念和行為又會(huì)直接影響著內(nèi)部控制的各項(xiàng)規(guī)章制度遵循和執(zhí)行效果。 最后，制度執(zhí)行缺乏“零容忍”是最根本的原因。所謂“零容忍”，是基于“人之初，性本惡”的假設(shè)，以實(shí)際的約束和現(xiàn)實(shí)的激勵(lì)為基礎(chǔ)，建立相關(guān)的制度體系，確定行為的容忍范圍，如果事先確定的行為一旦超越范圍，不管是誰(shuí)做的，都堅(jiān)決按章處罰，決不寬容。而目前國(guó)內(nèi)銀行在制度執(zhí)行中普遍缺乏“零容忍”的理念，以致于制度雖大，卻大不過(guò)人的膽量；制 度雖有，不執(zhí)